公用动力及装备能源供应系统公司企业风险管理手册_参考

泓域/公用动力及装备能源供应系统公司企业风险管理手册 公用动力及装备能源供应系统公司 企业风险管理手册 xx集团有限公司 目录 一、 项目简介 4 二、 公司简介 8 公司合并资产负债表主要数据 9 公司合并利润表主要数据 9 三、 我国的价格管理体制 10 四、 商品价格风险的管理 14 五、 政治风险源 16 六、 政治风险含义及分类 18 七、 流动性风险的识别和评估 21 八、 流动性风险的应对 23 九、 财务风险的识别和评估 26 十、 财务风险应对的一般策略 35 十一、 筹资风险的识别和评估 38 十二、 筹资风险及其产生原因 39 十三、 可转换证券融资 40 十四、 短期债券融资 41 十五、 将损失摊入经营成本 41 十六、 建立信用额度 43 十七、 项目风险分析 43 十八、 项目风险对策 46 十九、 组织机构、人力资源分析 47 劳动定员一览表 48 二十、 法人治理结构 49 一、 项目简介 （一）项目单位 项目单位：xx集团有限公司 （二）项目建设地点 本期项目选址位于xx园区，占地面积约57.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。 （三）建设规模 该项目总占地面积38000.00㎡（折合约57.00亩），预计场区规划总建筑面积63412.38㎡。其中：主体工程38346.26㎡，仓储工程11191.00㎡，行政办公及生活服务设施9540.08㎡，公共工程4335.04㎡。 （四）项目建设进度 结合该项目建设的实际工作情况，xx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。 （五）项目提出的理由 1、符合我国相关产业政策和发展规划 近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。 2、项目产品市场前景广阔 广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。 3、公司具备成熟的生产技术及管理经验 公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。 公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。 4、建设条件良好 本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。 （六）建设投资估算 1、项目总投资构成分析 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资25587.69万元，其中：建设投资21008.52万元，占项目总投资的82.10%；建设期利息478.03万元，占项目总投资的1.87%；流动资金4101.14万元，占项目总投资的16.03%。 2、建设投资构成 本期项目建设投资21008.52万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用18037.62万元，工程建设其他费用2331.26万元，预备费639.64万元。 （七）项目主要技术经济指标 1、财务效益分析 根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入44300.00万元，综合总成本费用35943.52万元，纳税总额4037.25万元，净利润6106.50万元，财务内部收益率17.34%，财务净现值2112.36万元，全部投资回收期6.32年。 2、主要数据及技术指标表 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 38000.00 约57.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 63412.38 容积率1.67 1.2 基底面积 ㎡ 23560.00 建筑系数62.00% 1.3 投资强度 万元/亩 358.22 2 总投资 万元 25587.69 2.1 建设投资 万元 21008.52 2.1.1 工程费用 万元 18037.62 2.1.2 工程建设其他费用 万元 2331.26 2.1.3 预备费 万元 639.64 2.2 建设期利息 万元 478.03 2.3 流动资金 万元 4101.14 3 资金筹措 万元 25587.69 3.1 自筹资金 万元 15832.13 3.2 银行贷款 万元 9755.56 4 营业收入 万元 44300.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 35943.52 "" 6 利润总额 万元 8142.00 "" 7 净利润 万元 6106.50 "" 8 所得税 万元 2035.50 "" 9 增值税 万元 1787.27 "" 10 税金及附加 万元 214.48 "" 11 纳税总额 万元 4037.25 "" 12 工业增加值 万元 14081.16 "" 13 盈亏平衡点 万元 17906.48 产值 14 回收期 年 6.32 含建设期24个月 15 财务内部收益率 17.34% 所得税后 16 财务净现值 万元 2112.36 所得税后 二、 公司简介 （一）基本信息 1、公司名称：xx集团有限公司 2、法定代表人：金xx 3、注册资本：720万元 4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx 5、登记机关：xxx市场监督管理局 6、成立日期：2013-2-9 7、营业期限：2013-2-9至无固定期限 8、注册地址：xx市xx区xx （二）公司简介 公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。 公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。 （三）公司主要财务数据 公司合并资产负债表主要数据 项目 2020年12月 2019年12月 2018年12月 资产总额 12110.95 9688.76 9083.21 负债总额 6401.02 5120.82 4800.77 股东权益合计 5709.93 4567.94 4282.45 公司合并利润表主要数据 项目 2020年度 2019年度 2018年度 营业收入 27504.18 22003.34 20628.14 营业利润 5471.94 4377.55 4103.95 利润总额 5168.25 4134.60 3876.19 净利润 3876.19 3023.43 2790.86 归属于母公司所有者的净利润 3876.19 3023.43 2790.86 三、 我国的价格管理体制 1978年以前，我国实行计划经济，商品价格是实行高度集中的价格管理体制，价格管理权限绝大部分集中在政府手里，企业没有定价权。中共十一届三中全会以后，价格改革被确立为我国经济体制转轨过程中的关键一步。 1979—1983年是我国价格改革的初始阶段，政府以宏观调整价格为主，改善部分商品价格的不合理程度，并逐步放开一些商品价格的管理权限。如1979年提高了粮食和其他一些主要农产品的统购价格，1981年提高了烟酒价格，1982年放开了工业品中100种小商品的价格，以后逐年扩大放开的品种范围。 1984—1988年是我国价格改革的展开阶段，这阶段政府以放开价格管理权限为主，同时继续对由国家管理的价格进行若干调整。采取的重大政策措施有：1985年，除少数重要农产品少数经济作物由政府定价外，其他农产品价格放开，实行市场调节，放开生产资料计划外部分的价格；1986年，全部放开了小商品的价格；1988年，提高粮食、油料的收购价格和原油等重工业品的出厂价格；提高肉、蛋、糖、茶4类副食品价格；放开名烟、名酒价格。 1989—1991年是我国价格改革的治理整顿阶段，政府是以稳定物价，抑制通货膨胀为主，继续推进价格改革进程。采取的重大政策措施有：1989年，提高粮、棉、油的收购价格；大部分进口商品的国内交货价格，从按国内价格作价改为按进口成本作价，即按代理作价；1989年冬季提高铁路、水运和航空客运票价；1990年，提高铁路、水运和公路的货物运价；对近40年未动的邮政资费作了适当调整；较大幅度地提高煤炭、原油、有色金属和部分钢材的出厂价格和民用燃料的销售价格；部分城市提高自来水、牛奶价格和公共交通票价；把橡胶、炭黑的计划内外“双轨制”价格合并为“单轨制”价格等。 1992—1996年是我国价格改革的深化阶段。邓小平南巡讲话和中共十四大确立了我国经济改革的目标模式是建立社会主义市场经济，这一期间价格改革的主要任务是进一步转换价格形成机制，改变价格结构，建立以市场形成价格为主的价格机制。 1997年以后，价格改革进入了全面建立和完善社会主义市场价格机制的阶段。政府着力于积极运用价格杠杆扩大内需，促进产业结构调整升级，改善投资环境，研究如何应对“人世”挑战等。同时，根据市场经济规律的要求，加大价格立法和执法力度，制定市场规则，维护市场秩序，我国第一部价格法—《中华人民共和国价格法》（以下简称《价格法》）便是在这一年颁布的。政府在价格管理中的角色定位从以定价调价为主转到以定规则、当监督、搞服务为主。 2001年，《中央定价目录》进行了最近一次修订。根据修订后的《中央定价目录》，中央管理的定价项目由1992年的121种压缩为13种。这13项分别为重要的中央储备物资、专营的烟草、食盐和民用爆破器材、部分化肥、部分重要药品、教材、天然气、中央直属及跨省水利工程供水、军品、重要交通运输、邮政基本业务、电信基本业务、重要专业服务等。2001年后，很多中央定价项目实际上已经作出调整，例如，将民航国内航空运输价格由政府定价改为政府指导价；港口收费管理被放开，港口装卸作业费、堆存费实现了市场调节价；政府定价药品进一步调整，增加了实行政府定价或政府指导价的品种数量等。 2001年以后，我国为进一步落实《价格法》的原则与精神，更好地适应WTO体制的运行环境，我国政府陆续制定和实施了《价格行政处罚程序规定》、《责令价格违法经营者停业整顿的规定》、《价格主管部门公告价格违法行为的规定》、《禁止价格欺诈行为的规定》、《价格违法行为举报规定》等价格管理规定。制定这些法规的目的在于，保障价格主管部门依法行使职权，保护消费者和经营者的合法权益，建立一种公开、公平、公正、自愿、诚实信用的市场交易环境。 此外，我