隐身材料公司企业经营战略手册

泓域/隐身材料公司企业经营战略手册 隐身材料公司 企业经营战略手册 xxx（集团）有限公司 目录 一、 产业环境分析 3 二、 纳米吸波剂行业概况 4 三、 必要性分析 4 四、 项目基本情况 5 五、 公司概况 7 公司合并资产负债表主要数据 8 公司合并利润表主要数据 8 六、 融资战略决策遵循的原则 9 七、 企业融资战略的概念 11 八、 企业投资战略类型的选择 12 九、 企业投资方式的选择 16 十、 企业财务战略的作用 18 十一、 企业财务战略的含义、实质及特点 19 十二、 产品的概念与产品的整体概念 21 十三、 产品战略的概念与作用 24 十四、 产品开发战略的影响因素 26 十五、 产品开发战略的概念 27 十六、 战略目标制定和选择的基本要求 28 十七、 企业战略目标的含义与作用 30 十八、 企业使命决策的内容和方案 31 十九、 企业使命及其重要性 34 二十、 投资计划方案 36 建设投资估算表 37 建设期利息估算表 38 流动资金估算表 40 总投资及构成一览表 41 项目投资计划与资金筹措一览表 42 二十一、 建设进度分析 43 项目实施进度计划一览表 43 二十二、 经济效益评价 44 营业收入、税金及附加和增值税估算表 45 综合总成本费用估算表 46 利润及利润分配表 48 项目投资现金流量表 50 借款还本付息计划表 53 一、 产业环境分析 初步预计全年全省地区生产总值增长4.5%左右。规上工业增加值增长2.5%左右。固定资产投资增长5%左右。城镇新增就业59.69万人，城镇登记失业率3.53%。居民消费价格上涨2.8%。落实大规模减税降费政策，一般公共预算收入下降1.6%。预计城镇和农村居民人均可支配收入分别增长6%和8.5%左右。单位地区生产总值能耗下降2.5%左右。综合考虑各方面情况，今年全省发展主要预期目标是：地区生产总值增长5%左右。规上工业增加值增长4%左右。固定资产投资增长5%左右。城镇新增就业36万人，城镇登记失业率控制在4.5%以内。居民消费价格涨幅控制在3.5%以内。一般公共预算收入增长2%。城镇、农村居民人均可支配收入增长不低于经济增长幅度。单位地区生产总值能耗下降2%以上。脱贫攻坚任务完成，现行标准贫困人口全部脱贫。 二、 纳米吸波剂行业概况 纳米吸波剂材料是指材料组分的特征尺寸在纳米量级（1~100nm）的材料。纳米材料在具备良好的吸波功能的同时，兼备了宽频带兼容性好、质量轻和厚度薄、力学性能好等特点，英、美等国都将其列入新一代隐身材料加以研究。目前用于涂料的纳米颗粒有三类：一是金属氧化物；如TiO2、ZnO2、Al2O3、Fe2O3等；二是纳米金属粉末，如Al、Tl、Cr、Nd、Mo等；三是无机盐类，如CaCO3、层状硅酸盐以及一维的纳米级黏土等。 应用方面，美国研制出的超黑粉纳米吸波材料，对雷达波的吸收率大于99%。法国研制的金属纳米微屑作填充剂的吸波材料在50MHz~50GHz都有良好的吸波性能。法国科学家研制出的纳米CoNi超微吸波材料，大大超过金属微粉的吸波极限。 三、 必要性分析 1、提升公司核心竞争力 项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。 四、 项目基本情况 （一）项目投资人 xxx（集团）有限公司 （二）建设地点 本期项目选址位于xxx。 （三）项目选址 本期项目选址位于xxx，占地面积约64.00亩。 （四）项目实施进度 本期项目建设期限规划24个月。 （五）投资估算 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资26456.91万元，其中：建设投资21616.39万元，占项目总投资的81.70%；建设期利息440.11万元，占项目总投资的1.66%；流动资金4400.41万元，占项目总投资的16.63%。 （六）资金筹措 项目总投资26456.91万元，根据资金筹措方案，xxx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）17475.10万元。 根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额8981.81万元。 （七）经济评价 1、项目达产年预期营业收入（SP）：50100.00万元。 2、年综合总成本费用（TC）：43280.03万元。 3、项目达产年净利润（NP）：4963.02万元。 4、财务内部收益率（FIRR）：11.19%。 5、全部投资回收期（Pt）：7.27年（含建设期24个月）。 6、达产年盈亏平衡点（BEP）：24029.94万元（产值）。 （八）主要经济技术指标 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 42667.00 约64.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 79683.05 容积率1.87 1.2 基底面积 ㎡ 26453.54 建筑系数62.00% 1.3 投资强度 万元/亩 318.07 2 总投资 万元 26456.91 2.1 建设投资 万元 21616.39 2.1.1 工程费用 万元 17967.90 2.1.2 工程建设其他费用 万元 3122.63 2.1.3 预备费 万元 525.86 2.2 建设期利息 万元 440.11 2.3 流动资金 万元 4400.41 3 资金筹措 万元 26456.91 3.1 自筹资金 万元 17475.10 3.2 银行贷款 万元 8981.81 4 营业收入 万元 50100.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 43280.03 "" 6 利润总额 万元 6617.36 "" 7 净利润 万元 4963.02 "" 8 所得税 万元 1654.34 "" 9 增值税 万元 1688.41 "" 10 税金及附加 万元 202.61 "" 11 纳税总额 万元 3545.36 "" 12 工业增加值 万元 12608.38 "" 13 盈亏平衡点 万元 24029.94 产值 14 回收期 年 7.27 含建设期24个月 15 财务内部收益率 11.19% 所得税后 16 财务净现值 万元 190.54 所得税后 五、 公司概况 （一）公司基本信息 1、公司名称：xxx（集团）有限公司 2、法定代表人：雷xx 3、注册资本：1250万元 4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx 5、登记机关：xxx市场监督管理局 6、成立日期：2012-11-14 7、营业期限：2012-11-14至无固定期限 8、注册地址：xx市xx区xx （二）公司主要财务数据 公司合并资产负债表主要数据 项目 2020年12月 2019年12月 2018年12月 资产总额 9890.64 7912.51 7417.98 负债总额 3863.49 3090.79 2897.62 股东权益合计 6027.15 4821.72 4520.36 公司合并利润表主要数据 项目 2020年度 2019年度 2018年度 营业收入 34974.85 27979.88 26231.14 营业利润 7917.74 6334.19 5938.31 利润总额 7229.15 5783.32 5421.86 净利润 5421.86 4229.05 3903.74 归属于母公司所有者的净利润 5421.86 4229.05 3903.74 六、 融资战略决策遵循的原则 融资战略决策，就是对资金筹措的渠道、方式、筹集数量，以及所拟订的各种战略方案所进行的评价和选择。在这个过程中需要遵循以下原则： （一）以内源型融资渠道战略为主 即尽可能挖掘企业潜力，实行内源型融资渠道战略。在企业自有资金比较充足、自我积累能力较强的情况下，自主地解决发展资金的需求。内源融资具有无偿性，不用支付融资成本，融资手续简便，纳税优惠，自主灵活，没有财务风险。 （二）努力开通外源型融资渠道战略 在企业自有资金不足、内部融资不能满足对发展资金的需求时，则要努力开通外源型融资渠道战略。在外源型融资渠道的两种具体形式中，尽可能选择直接融资渠道。目前企业仍以间接融资为主，向各类商业银行和非金融机构贷款，融资成本高，且融资困难不少。随着我国资本市场的发展，企业应尽可能通过证券市场直接融资，特别是通过债券市场融资，这是资本市场发展的必然趋势。此外，还可以通过企业联合经营、“三来一补”等形式直接融资，解决企业成长与资金不足的矛盾。 （三）促进优化企业资本结构 企业融资来源的选择要有利于优化企业资本结构。即各种资本来源的比重要恰当，特别是长期负债与权益资本之间的比例关系要合理。判断是否合理，标准有三条：一是各种融资的综合资本成本最低；二是所有者收益最大；三是适度的财务风险。在企业经营形势很好、产品需求前景可观的条件下，应适当提高长期负债资本的比重，即提高外源型融资的比重，虽然财务风险大，但收益也大。 （四）营造良好的投资环境 良好的投资环境是争取资金来源的前提条件，由此，要着力营造这种环境： （1）要有诚信。企业能按时履约，诚信度高，融资成功的把握就大。 （2）正确决策。企业经营管理水平高，能够正确决策，善用资金，这是争取投资者、贷款者信任的重要条件。 （3）投资项目经济效益高。企业选择的投资项目经济效益高，投资后能得到丰厚的回报，资金收回迅速，就能吸引投资。 （4）政策支持。投资项目符合国家产业政策要求，能够获得国家政策支持，会有利于企业融资成功。 七、 企业融资战略的概念 企业融资战略是根据企业的整体发展规划进行的资金安排或筹划，是企业为了有效地支持投资所采取的融资战略组合。其核心问题是要解决如何取得企业经营发展过程中所需要的资金。由此，需要对企业的融资目标、原则、结构、渠道与方式等重大问题进行系统安排。 融资目标是企业在一定的战略期间内所要完成的融资总任务，是融资工作的行动指南，它包括融资数量、质量的要求，即既要筹集企业维持正常生产经营活动及发展所需资金，又要保证稳定的资金来源，增强融资灵活性，努力降低资金成本与融资风险，不断增强融资竞争力。 融资原则是企业融资应遵循的基本要求，包括低成本原则、稳定性原则、可得性原则、提高竞争力原则等。 企业还应根据战略需求不断拓宽融资渠道，对融资进行合理搭配，采用不同的融资方式进行最佳组合，以构筑既体现战略要求又适应外部环境变化的融资战略。 融资战略是企业财务战略的重要组成部分。融资战略选择不仅直接影响企业的获利能力，还影响企业的偿债能力和财务风险。正确的融资战略，可以降低企业的融资成本，实现企业的财务目标，提高企业的经济效益。 八、 企业投资战略类型的选择 （一）按投资方向划分投资战略类型 根据投资方向分类，有以下三种投资战略方案可供选择； 1. 外延型投资战略 外延型投资战略又称数量型或速度型投资战略，其主要特征是把投资用来扩建或新建一房，增添设备，目标是扩大企业生产规模，迅速地增加产品产量，满足市场对某些产品日益增长的需求。这一战略主要适用于某些行业或某些企业近期和远期需求量都很大的产品，对于目前市场上虽然