压力容器碳纤维项目ERP分析

泓域咨询/压力容器碳纤维项目ERP分析 压力容器碳纤维项目 ERP分析 xx有限公司 目录 一、 项目基本情况 2 二、 ERP的定义 5 三、 MRP的处理逻辑 10 四、 能力需求计划 13 五、 从MRPII到ERP 16 六、 从闭环MRP到MRPI 17 七、 产业环境分析 18 八、 全球碳纤维供给 19 九、 必要性分析 19 十、 投资计划 20 建设投资估算表 22 建设期利息估算表 23 流动资金估算表 24 总投资及构成一览表 26 项目投资计划与资金筹措一览表 27 十一、 进度实施计划 28 项目实施进度计划一览表 28 一、 项目基本情况 （一）项目投资人 xx有限公司 （二）建设地点 本期项目选址位于xx（待定）。 （三）项目选址 本期项目选址位于xx（待定），占地面积约28.00亩。 （四）项目实施进度 本期项目建设期限规划24个月。 （五）投资估算 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资15745.12万元，其中：建设投资12135.01万元，占项目总投资的77.07%；建设期利息284.80万元，占项目总投资的1.81%；流动资金3325.31万元，占项目总投资的21.12%。 （六）资金筹措 项目总投资15745.12万元，根据资金筹措方案，xx有限公司计划自筹资金（资本金）9932.82万元。 根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额5812.30万元。 （七）经济评价 1、项目达产年预期营业收入（SP）：29100.00万元。 2、年综合总成本费用（TC）：24662.17万元。 3、项目达产年净利润（NP）：3235.84万元。 4、财务内部收益率（FIRR）：13.59%。 5、全部投资回收期（Pt）：6.92年（含建设期24个月）。 6、达产年盈亏平衡点（BEP）：12677.70万元（产值）。 （八）主要经济技术指标 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 18667.00 约28.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 34966.53 容积率1.87 1.2 基底面积 ㎡ 11200.20 建筑系数60.00% 1.3 投资强度 万元/亩 424.06 2 总投资 万元 15745.12 2.1 建设投资 万元 12135.01 2.1.1 工程费用 万元 10643.86 2.1.2 工程建设其他费用 万元 1210.23 2.1.3 预备费 万元 280.92 2.2 建设期利息 万元 284.80 2.3 流动资金 万元 3325.31 3 资金筹措 万元 15745.12 3.1 自筹资金 万元 9932.82 3.2 银行贷款 万元 5812.30 4 营业收入 万元 29100.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 24662.17 "" 6 利润总额 万元 4314.46 "" 7 净利润 万元 3235.84 "" 8 所得税 万元 1078.62 "" 9 增值税 万元 1028.11 "" 10 税金及附加 万元 123.37 "" 11 纳税总额 万元 2230.10 "" 12 工业增加值 万元 8071.17 "" 13 盈亏平衡点 万元 12677.70 产值 14 回收期 年 6.92 含建设期24个月 15 财务内部收益率 13.59% 所得税后 16 财务净现值 万元 1560.56 所得税后 二、 ERP的定义 ERP是通过数据库技术、图形用户界面、第四代查询语言、客户/服务器结构、网络通信、可移植的开放系统等信息技术，对企业的物流、人流、资金流、信息流实施高效、统一的受理，从而实现企业经济效益最大化的集成管理方案。 定义中的信息技术包括计算机硬件系统和软件系统。 通过ERP，新的管理理念得以实现，这种新的管理理念体现为以下三个过渡： •“基于企业内部资源”向“面向供应链集成资源”过渡； •从“面向职能配置资源”向“面向流程配置资源”过渡； •从“以产品为中心”向“以客户为中心”过渡。 ERP所集成的专业管理功能包括：经营预测、客户关系管理、营销管理、物料管理、运输管理、仓储管理、计划与调度、质量管理、技术管理、设备管理、成本管理、财务管理、人力资源管理、业务流程管理、产品数据管理等。 二、ERP系统的特点 归纳起来，ERP系统有以下四个特点。 （1）集功能之大成。ERP系统把企业内部的各项专业管理职能集成于一体。 （2）可对市场做出快速响应。由于坚持了面向市场、面向销售的管理思路，借助最先进信息技术的应用，能够对市场做出快速响应。 （3）面向供应链。ERP系统对供应链上的供应商、制造商、分销商、客户等所有环节进行有效管理。 （4）适用范围广。不但适用于多品种小批量生产类型，还支持项目类型和大批量流水生产类型。从生产模式上说，不但支持按库存生产模式，而且支持按订单制造模式、按订单装配模式、按订单设计模式。 三、ERP的功能模块 ERP集成了企业各项职能管理，如营销管理、生产计划、产品研发、采购管理、车间管理、库存管理、财务管理、人力资源等。 任何一个企业的基本业务或职能之间必然存在着一定的逻辑关系，厘清这些逻辑关系有助于从全局观点实现企业的有序、高效经营。 四、ERP系统建设的基本步骤 ERP几乎成了企业经营管理的标准配置。企业在规划建设或改造升级ERP系统时，必须遵循一定的步骤。 （1）企业主要业务关系描述 必要时抽调主要业务部门的骨干，以图形方式描绘企业主要业务的逻辑关系，确定核心业务的起点、终点，识别并确认企业的管理重点。 此外，还要摸清企业生产系统和管理业务信息技术应用的现状、存在的问题及造成问题的原因。 （2）确定项目预算 如果项目预算充分，可考虑一步到位，实现各项功能的集成。如果预算不充分，应根据企业的实际需求，描准核心业务及管理重点。同时，考虑系统的扩展性。 （3）系统选型 在进行系统选型时应处理好先进性与专业性的关系。世界知名品牌的供应商的系统固然好用，但是，如果企业的业务比较特殊，就应选择那些专门为本行业开发的系统。一方面，可以最大限度地减少二次开发；另一方面，有典型的企业应用实例可以借鉴。事实上，最合理的是选择那些在与本企业非常相似的企业中有实际应用的软件系统。 （4）系统开发与数据上线运行 任何一个企业的ERP系统，均需要进行二次开发。系统开发的关键是业务或工艺设计。为顺利完成系统开发，应营造一个能够充分沟通、交流的环境，以使各主要业务部门的参与者能够站在全局观点进行业务或工艺设计。 数据上线运行主要包括以下内容。 •数据上线和数据核对，按照规定的格式上传数据，并核对数据是否错误； •数据运行性能分析，主要是分析系统运行的稳定性，即数据上线后系统能否正常运行，是否会出现各种错误，如逻辑上的问题，当前的软硬件能否满足系统运行的需要； •错误监控能力测试，即分析系统对人工操作错误或系统设计错误的检出能力； •数据读写、运算、传递，即通过数据的读写与处理来验证ERP系统能否满足实际需要。 （5）系统的维护与完善 ERP系统的维护包括例行和突发事件的处理。例行的维护是指包括软硬件在内的维护以及系统对应用环境和流程改变的适应性维护。ERP系统的完善是指扩大系统应用的功能，提高系统安全等级，提高运行效率，最终提升系统总体目标。 五、ERP系统的新发展 今天，随着互联网技术的普及和公司运营的国际化，ERP系统有了新的发展，其功能得到了进一步扩展。具体表现为以下三个方面。 （1）纳入产品数据管理功能。PDM是指将企业产品实现全过程中的各种数据和文档组织在一个统一的环境中，以实现设计数据、产品结构信息、工艺方案等的共享。其最大效果是减少了系统在新产品投产时的准备工作量。 （2）增加了工作流功能。EDI要求把电子计划文件、电子订单或电子工程更换文件等在要求的时间按要求的路线传递给指定的人员。为实现这一功能，需要采取工作流技术。同，时，新的管理模式也要求将重构后的业务流程用计算机软件控制起来。工作流技术的应用使ERP的功能扩展到办公自动化和业务流程控制中去。 （3）增加了数据仓库和联机分析处理功能。所谓数据仓库是指为企业所有级别的决策提供相应类型数据支持的战略集合。联机分析处理是指按照管理人员的要求，快速、灵活地进行大数据量的查询与处理，以使他们准确地掌握企业的经营状况，做出正确的决策。SAP公司已与其他公司联合开发出集综合查询、报表管理和OLAP为一体的决策支持系统。 三、 MRP的处理逻辑 （一）MRP的输入 MRP有三个主要输入，即主生产计划、物料清单和库存信息。 1、主生产计划 主生产计划是根据需求预测或顾客订单确定的，具有独立需求的特征。MPS说明了企业最终要生产哪些产品（或独立需求的配件或零件），何时生产以及生产多少。 2、物料清单 物料清单又称产品结构文件，是包含了生产每单位产成品所需的全部零件、组件与原材料等的清单。它表示了产品的组成及结构信息，反映了产品项目的结构层次以及制成最终产品的各个阶段的先后顺序。如果把产品组成部分的层级关系用图形的方式直观地表示出来，就形成了一种树形结构图。在产品结构树中，配件之间呈现出一定的层级关系。 物料清单中所包含的物料可分成两类：一类是自制项目，另一类是采购项目（包括所有的原材料、外购件和外协件）。MRP展开后，自制项目的物料需求计划便形成相应的生产作业计划，采购项目的物料需求计划形成相应的采购计划。 基于BOM的层级关系，引入了低位码的概念，用于识别物料在BOM的层次。在产品结构中，最上层的位码为0，下一层部件的位码为1，依次类推。一个物料有一个MRP低位码。所谓低位码是指出现在同一BOM的不同层级或出现在不同BOM的物料所处的最底层的位码。引入低位码的重要目的是避免重复计算。 3、库存信息 库存信息包括了供货商的信息，供应或生产提前期，订货批量，预测到货量，预期库存量，因入库、出库引起的库存变动，盘存记录（如报亏报盈）等。库存信息是计算物料需求的主要依据之一。 （二）MRP的运算逻辑 实际中，计算物料需求并不是一件容易的事情，要考虑以下五个因素。 •最终产品及作为商品的中间配件的需求； •产品结构树的阶层和比例关系， •已有库存，在计算物料需求时，首先检查库存记录，如果有可用的库存，物料的需求就会减少； •时序要求，各种物料的需求时间是根据其上一层物料的需求时间及提前期来确定的； •同一种物料可能会出现在不同的层次上，这使得计算物料需求变得复杂起来。 在制订物料需求计划时，首先要求出各物料在各个时期的净需求。 为说明MRP的运算逻辑，需要事先介绍几个重要的指标。 （1）总需求。总需求是在考虑了作为商品或直供给其他企业的物料的基础上，根据产成品的数量及物料需求比例关系计算出来的全部需求。 （2）预期到货。已发订单，预计本期到货的数量。 （3）预期库存。预期到货加上本期期初库存。 （4）净需求。 （5）计划订单入库。在规定时间内必须到货的物料数量。 （6）计划订单下达。在规定的时间内必须发出的订单数量。 根据这些变量就可借助一定的数据表来制订物料需求计划。 注意，在实际计算物料需求时，还要考虑已向库房发出提货单，但尚未由库房发货的物料，即已分配量。 从MRP的生成过程可以看出，MRP的这