2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识强化训练试卷B卷（附答案）

20232023 年基金从业资格证之证券投资基金基础知识强年基金从业资格证之证券投资基金基础知识强化训练试卷化训练试卷 B B 卷（附答案）卷（附答案）单选题（共单选题（共 9090 题）题）1、UCITS 基金持有人以()进行申购和赎回。A.基金单位净值 B.基金累计份额净值 C.基金所有者权益 D.基金资产总值【答案】A 2、对于我国的公募基金，大类资产主要指的是（）。A.债券 B.股票与固定收益证券 C.基金 D.货币市场基金【答案】B 3、优先股股东权利是受限制的，最主要的是（）限制。A.表决权 B.查阅权 C.转让权 D.分配权【答案】A 4、若 ij=-1，则表示 Ri 和 Rj（）。A.零相关 B.不确定 C.完全正相关 D.完全负相关【答案】D 5、按债券利率是否固定分类，可分为（）和浮动利率债券。A.贴现债券 B.累进利率债券 C.固定利率债券 D.复利债券【答案】C 6、有关银行间债券市场做市商制度，以下表述正确的是（）A.做市商作为中国人民银行的对手方，与之进行债券交易 B.做市商在银行间债券市场以自有资金和债券与投资者进行交易 C.做市商向投资者进行单方保价 D.做市商应对市场上所有债券进行报价【答案】B 7、某公司 2015 年度资产负债表中，货币资金为 600 亿元，应收账款为 200 亿元，应收票据 200 亿元，无形资产为 50 亿元，长期股权投资为 20 亿元，则应计入流动资产的金额为（）。A.1000 亿元 B.1020 亿元 C.1070 亿元 D.1050 亿元【答案】A 8、下列关于欧式期权和美式期权的表述，错误的是（）。A.欧式期权指期权的买方只有在期权到期日才能执行期权，美式期权允许期权买方在期权到期前的任何时间执行期权 B.对期权买方来说，很明显美式期权的条件比欧式期权更为有利 C.对期权卖出者来说，美式期权显然比欧式期权使他承担着更大的风险 D.世界范围内，在交易所进行交易的多数期权均为欧式期权，而在大部分场外交易中广泛采用的则是美式期权【答案】D 9、基金公司的投资管理部门设置中，不包括（）。A.合规部 B.投资部 C.研究部 D.投资决策委员会【答案】A 10、QDII 基金的净值在估值日后（）个工作日内披露。A.1 B.2 C.3 D.4【答案】B 11、下列不属于基金运作费的是（）。A.审计费 B.律师费 C.开户费 D.过户费【答案】D 12、关于货币市场基金的说法，不正确的是（）。A.最近 7 日年化收益率是收益分析的重要指标 B.货币市场基金的风险很小，是短期投资的良好选择 C.我国法规要求货币市场基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过397 天 D.货币市场基金债券正回购的资金余额不得超过净资产的 20%【答案】C 13、（）协会在 1995 年开始筹备成立全球投资业绩标准（GIPS）委员会，负责发展并制定单一绩效的呈现标准。该标准的作用是通过制定表现报告确保投资表现结果获得充分的声明与披露。A.ICIA B.SAA C.CACIIA D.CFA【答案】D 14、下列属于基金会计核算中基金费用核算范围内的是（）。A.红利再投资核算 B.基金申购核算 C.基金持有债券的利息核算 D.托管费核算【答案】D 15、关于远期利率，以下表述错误的是（）。A.远期利率表现为未来两个日期间借入货币的利率 B.远期利率是指隐含在给定的即期利率中从未来的某一时间点到另一时间点的利率水平 C.远期利率也可以表示投资者现在所购买的零息债券的到期收益率 D.远期利率指的是资金的远期价格【答案】C 16、下列关于个人投资者的说法错误的是（）。A.个人投资者是以自然人身份进行投资 B.个人投资者的风险承受能力较弱 C.个人投资者的投资经验和能力高于机构投资者 D.个人投资者可投资的资金量较小【答案】C 17、某公司发行普通股 1 亿股，每股面值 1 元，每股发行价 3 元，则下列说法错误的是（）。A.计入资本公积 2 亿元 B.计入所有者权益 1 亿元 C.本次共募集资金 3 亿元 D.本次发行是溢价发行【答案】B 18、当物价不断上涨时，名义利率比实际利率（）A.高 B.低 C.不确定 D.无关【答案】A 19、外资商业银行境内分行在境内持续经营（）年以上，可申请成为托管人，其实收资本数额条件按其境外总行的计算。A.半 B.1 C.2 D.3【答案】D 20、下列有关回购协议利率影响因素的表述，正确的是（）。A.抵押证券的流动性越好、信用程度越高，回购利率越高 B.一般来说，回购期限越短，抵押品的价格风险越低，回购利率越低 C.若采用实物交割，回购利率较高 D.同业拆借市场、票据市场等利率的高低会对回购市场利率的高低产生反向影响【答案】B 21、关于事前风险指标的特点，以下说法正确的是（）A.事前指标只与组合在当前的持仓状况相关，与组合在历史上的持仓无关 B.评价组合的历史表现通常使用事后指标，而事前指标无法预测投资组合的未来缋效 C.事前风险指标通常用来评价一个组合在历史上的表现和风险情况 D.方差是典型的事后指标，不能作为事前指导使用【答案】A 22、一般来说，其他条件不变时，销售利润率越高越好；但当其他条件可变时，销售利润率低也并不总是坏事，因为如果总体销售收入规模很大，还是能够取得不错的净利润总额，薄利多销就是这个道理。上述说法（）。A.错误 B.部分错误 C.正确 D.部分正确【答案】C 23、（）是基金管理公司的核心业务。A.业绩评估 B.独立研究 C.基金销售 D.基金投资管理【答案】D 24、银行间债券市场交易以（）方式进行。A.询价 B.投标 C.竞价 D.定价【答案】A 25、下列关于债券持有者、优先股股东、普通股股东的清偿顺序,表达正确的是()A.债券持有者先于优先股股东 B.普通股股东先于优先股股东 C.优先股股东先于债券持有者 D.普通股股东先于债券持有者【答案】A 26、关于货币市场基金风险的指标，以下表述错误的是（）。A.投资组合平均剩余期限 B.跟踪误差 C.融资比例 D.浮动利率债券投资情况【答案】B 27、下列几种情况，不属于再融资的是（）。A.配股 B.增发 C.定向增发 D.送股【答案】D 28、关于回购协议，以下表述错误的是（）。A.国债回购可以分为质押式回购和买断式回购 B.中国人民银行可将回购协议作为工具进行公开市场操作 C.国债回购市场存在场内交易市场和场外交易市场 D.正回购方存在信用风险，逆回购方不存在信用风险【答案】D 29、对股票投资组合进行相对收益归因分析，所用的方法是（）。A.特雷诺比率法 B.詹森比率法 C.Brinson 模型法 D.夏普比率法【答案】C 30、即期利率与远期利率的区别在于（）。A.计息方式不同 B.收益不同 C.计息日起点不同 D.适用的债券种类不同【答案】C 31、根据公开募集证券投资基金运作管理办法规定的基金分类标准，()以上的基金资产投资于债券的，为债券基金。A.75%B.80%C.85%D.90%【答案】B 32、QDII 基金份额净值应当在估值日后()个工作日内披露。A.3 B.2 C.5 D.20【答案】B 33、跟踪误差产生的原因不包括（）。A.复制误差 B.现金留存 C.各项费用 D.市场无效【答案】D 34、1985 年 12 月 20 日，欧盟委员会通过了（），标志着欧洲投资基金市场开始朝着一体化方向发展。A.AIFMD 指令 B.UCITS 指令 C.证券监管目标和原则 D.集合投资计划治理白皮书【答案】B 35、关于中外合资基金管理公司的境外股东应当具备的条件，说法不正确的是（）。A.依其所在国家或者地区法律设立，最近 3 年没有受到监管机构或者司法机关的处罚 B.实缴资本不少于 5 亿元人民币的等值可自由兑换货币 C.所在国家或者地区具有完善的证券法律和监管制度 D.合法存续并具有金融资产管理经验【答案】B 36、在金融市场上，以股票为例，当没有任何决定性的消息发布的时候，股价走势很多时候呈现出“随机游走”的特点，这里的“随机游走”就是指股价的波动值服从（）。A.正态分布 B.分位数 C.中位数 D.随机变量【答案】A 37、关于债券通货膨胀风险，下列表述错误的是（）。A.一般来说，零息债券的通货膨胀风险大于浮动利率债券 B.通货膨胀使得物价上涨，债券持有者获得的利息和本金的购买力下降 C.浮动利率债券因其利率是浮动的，因此不会面临通货膨胀风险 D.一般来说，固定利率债券的通货膨胀风险大于浮动利率债券【答案】C 38、下列关于回购协议的表述，错误的是()。A.回购协议是指资金需求方在出售证券的同时与证券的购买方约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券的交易行为 B.我国金融市场上的回购协议以国债回购协议为主 C.国债回购作为一种短期融资工具，在各国市场中最长期限均不超过半年 D.证券的出售方为资金借入方，即正回购方【答案】C 39、下列关于现金流量表的说法，错误的是（）。A.现金流量表所表达的是在特定会计期间内，企业的现金的增减变动等情形 B.现金流量表也叫财务状况变动表 C.现金流量表是根据收付实现制为基础编制的 D.现金流量表是以权责发生制为基础编制的【答案】D 40、以下不属于采用贴现发行方式的货币市场工具的是（）。A.大额可转让定期存单 B.短期政府债 C.商业票据 D.同业存单【答案】A 41、下列关于制定投资决策说明书的好处说法错误的是（）。A.能够帮助投资者制定切合实际的投资目标 B.能够帮助投资者将其需求真实、准确、完整地传递给投资管理人 C.有助于合理评估投资管理人的投资业绩 D.有助于投资管理人进一步对投资者保证收益的承诺【答案】D 42、以下不属于考虑风险调整的基金业绩评估指标的是（）。A.詹森阿尔法（）B.速度比率 C.特雷诺比率 D.夏普比率【答案】B 43、关于收益率曲线的说法正确的是（）。A.收益率曲线以收益率为横坐标，以期限为纵坐标 B.短期收益率一般比长期收益率更富有变化性 C.收益率曲线一般向下倾斜。D.当利率整体水平较高时，收益率曲线会呈现向上倾斜形状。【答案】B 44、每股股票所代表的实际资产的价值是股票的()。A.清算价值 B.账面价值 C.票面价值 D.内在价值【答案】B 45、某一证券组合 P 由 A 和 B 构成,其中 A、B、证券的期望收益率分别为 10%、5%，标准差分别为 6%、2%，两证券在投资组合中的比重为 30%和 70%；则该组合 P 的期望收益率为（）。A.6%B.6.5%C.3%D.8%【答案】B 46、（）是指公司的经理层利用信货等融资或股权交易收购本公司的一种行为，从而引起公司所有权、控制权、剩余索取权、资产等变化，使企业的经营者变成了企业的所有者。A.管理层收购 B.杠杆收购 C.合并收购 D.发起收购【答案】A 47、影响指数型投资策略跟踪误差的因素不包括（）。A.红利发放 B.发行股份 C.公司合并 D.股票合并【答案】D 48、下列关于爱尔兰内容的说法错误的是（）。A.爱尔兰是欧洲唯一的基金注册地之一 B.爱尔兰成为主要跨境 UCITS 基金注册地中成长最快的地区 C.自 1985 年 UCITS 一号指令启动以来，爱尔兰已成为跨境 UCITS 基金的同义词 D.爱尔兰之所以成为广受认可的国际投资基金中心，是由于其在国际合作、国内监管以及税收等方面具有显著优势，拥有完善的基金注册法规和制度，监管体系比较健全【答案】A 49、仅考虑风险承受能力，以下投资决策适宜的有（）A.B.C.D.【答案】A 50、如果以 X 表示执行价格，ST 代表标的资产的到期日价格，那么欧式看跌期权多头的损益为（）。A.max（ST-X，0）B.min（X-ST，0）C.max（X-ST，0）D.min（ST-X，0）【答案】C 51、以下不属于考虑风险调整后收益计算的基金业绩评估方法是（）。A.夏普比率 B.特雷诺比率 C.贝塔系数 D.詹森 【答案】C 52、可转换公司债券享受转换特权，在转换前与转换后