2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力能力模拟测试试卷A卷（附答案）

20232023 年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力能力模拟测试试卷能力能力模拟测试试卷 A A 卷（附答案）卷（附答案）单选题（共单选题（共 9090 题）题）1、A 公司是生产企业，因生产线老旧对该生产线进行更新改造，重新安装新的空调设备替换原生产线中的陈旧的空调设备；新安装的空调设备预计使用寿命与原生产线剩余使用年限不同。下列说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】D 2、关于证券公司发行短期融资券，下列说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】D 3、股份有限公司监事会主席的产生方式是（）。A.股东大会选举产生 B.董事会聘任 C.全体监事过半数选举产生 D.职工民主选举产生【答案】C 4、关于租赁，以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】C 5、根据公司法的规定，股份公司可以提议召开临时董事会的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 6、下列关于股份公司股份收购的行为符合法律规定的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 7、A 投资者 2016 年 9 月 30E1 向某券商融券，卖出 10 万股 8 股票，融券期限 4个月，融券卖出价格 10 元股，融券年利率为 12，2016 年 11 月 30 日 B 股票价格为 9 元每股，2016 年 12 月 31 日价格为 7 元每股，2017 年 1 月 31 日股票价格为 8 元每股，2017 年 1 月 31 日投资者平仓结算，则下面说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 8、集团公司甲为上市公司，其拥有上市子公司乙、非上市子公司丙。下列关于集团公司股份支付的处理正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】D 9、以下系中小板上市公司应当进行业绩预告的情形的有（）。2015 年 11月真题 A.、B.、C.、D.、【答案】A 10、根据上海证券交易所科创板股票上市规则，持有上市公司特别表决权股份的股东进行表决时，可以行使特别表决权的事项是()。A.对公司章程作出修改 B.选举非职工代表监事 C.聘请为上市公司定期报告出具审计意见的会计师事务所 D.聘请独立董事【答案】B 11、下列首次公开发行股票并上市的发行人的律师的做法，正确的是（）。A.在判断发行人是否符合发行上市条件时，法律意见书中表述为“发行人基本符合公司法、证券法、首发管理办法”B.对于勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的某重大事项，律师仅做了客观描述，未发表法律意见 C.针对中国证监会的反馈意见，出具补充法律意见书 D.律师工作底稿的正式文本由一名经办律师签名，并加盖事务所公章【答案】C 12、以下符合保荐代表人注册条件的有（）。A.B.C.D.【答案】D 13、根据证券发行上市保荐业务工作底稿指引，下列说法错误的是（）。A.工作底稿各章节之问应当有明显的分隔标识，不同章节中存在重复的文件资料，可以采用相互引征的方法 B.凡对保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责有重大影响的文件资料及信息，均应当作为工作底稿予以留存 C.发行人子公司对发行人业务经营或财务状况有重大影响的，保荐机构可参照本指引根据重要性和合理性原则对该子公司单独编制工作底稿 D.工作底稿可以纸质文档、电子文档或者其它介质形式的文档留存，纸质文档工作底稿应当至少保存 10 年，以纸质以外的其它介质形式存在的工作底稿至少7 年【答案】D 14、债务重组的方式主要包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 15、关于上市公司收购的持续监管和收购完成后的股权转让，下列说法错误的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】B 16、以下关于上市公司的员工持股计划说法正确的是（）。A.、B.C.、D.、【答案】A 17、李某为甲公司的控股股东，持有其 75%股权。甲公司持有某上市公司 40%的股份，为该上市公司控股股东，赵某与李某达成了股权转让协议，赵某受让了李某所持甲公司全部股权。根据上市公司收购管理办法，不考虑其他因素，下列说法正确的是（）。A.赵某及甲公司不配合该上市公司披露实际控制人发生变化信息的，该上市公司董事会应当拒绝其提交的提案或者临时议案 B.该上市公司知悉实际控制人发生变化而未能将有关实际控制人的变化情况及时予以报告的，中国证监会责令改正，情节严重的，处以超过 60 万元的罚款并认定该上市公司负有责任的董事为不适当人选 C.赵某及甲公司未履行报告、公告义务的，上市公司应当自知悉之次日起立即作出报告和公告 D.赵某应当在协议成立之日起 20 日之内向所有股东发出要约 E.如赵某和甲公司指使上市公司及其有关人员不依法履行信息披露义务的，由人民法院依法进行查处【答案】A 18、在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有（）。A.A 持股 2与 B 持股 1.5联合提出 B.董事会 C.监事会 D.董事会秘书【答案】A 19、当母公司同时满足以下条件时，该母公司属于投资性主体（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】A 20、甲公司作为融资租赁承租人，采用实际利率法分摊未确认融资费用时，下列表述中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】B 21、上市公司应当提交临时报告的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 22、发行人应披露股票上市的相关信息，主要包括()。A.,B.,C.,D.,【答案】D 23、D 上市公司的股票在上海证券交易所上市交易，则配股的股权登记日为（）。A.T-1 B.T C.T+1 D.T+2【答案】B 24、以下可以参与挂牌公司股票公开转让或定向发行的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 25、发行人应在招股说明书中针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，其主要内容不包括()。A.B.,C.,D.I,【答案】A 26、以下哪些事项需要优先股股东参与股东大会并进行表决()。A.,B.,C.,D.,【答案】A 27、证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期问。或者出现重大风险时以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】A 28、根据上海证券交易所关于开展公开发行短期公司债券试点有关事项的通知，下列说法中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】D 29、A 投资者 2012 年 9 月 30 日向某券商融券，卖出 10 万股 B 股票，融券期限4 个月融券卖出价格 10 元股，融券年利率为 12，2012 年 11 月 30 日 B股票价格为 9 元每股，2012 年 12 月 31 日价格为 7 元每股，2013 年 1 月 31 日股票价格为 8 元每股，2013 年 1 月 31 日投资者平仓结算，则下面说法正确的是（）。A.B.C.D.I【答案】B 30、某外国投资者协议购买境内公司股东的股权，将境内公司变更为外商投资企业，该外商投资企业的注册资本为 700 万美元。根据外国投资者并购境内企业的有关规定，该外商投资企业的投资总额的上限是（）。A.1000 万美元 B.1400 万美元 C.1750 万美元 D.2100 万美元【答案】C 31、关于虚假陈述的责任承担方式，以下说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】C 32、连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利，并且符合公司法规定的分配利润条件，股东可以（）A.请求公司以合理价格收购其股权 B.不经他人同意将股份转让 C.该决议无效 D.可以请求法院撤销【答案】A 33、关于股份支付的计量，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】D 34、在持续督导期间，发行人出现的下列情况中，中国证监会可以暂停保荐机构的保荐业务资格 3 个月的有（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】C 35、根据北京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号独立董事，独立董事在任职后出现不符合本指引规定的独立董事任职资格情形的，应当自出现该情形之日起（）内辞去独立董事职务。A.15 日 B.1 个月 C.45 日 D.2 个月 E.3 个月【答案】B 36、2015 年 1 月 1 日，甲公司从乙公司以分期付款方式购入一项非专利技术。该项技术作价 2000 万元。甲公司每年年末支付 400 万元，5 年付清，假定银行同期贷款年利率为 5%，（P/A，5%，5）4.33。不考虑税费等其他因素，下列说法正确的有（结果保留两位小数）（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】B 37、2014 年 3 月，原股本 2.5 亿股。2014 年 4 月 30 日，每 10 股送 2 股，2014年 7 月 1 日增发股份到 4 亿股，2014 年的净利润为 4 亿元，则 2014 年的基本每股收益为（）元/股。A.0.83 B.1.0 C.1.14 D.1.20【答案】C 38、下列关于要约收购的表述中，符合相关规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】B 39、2012 年 1 月 1 日，甲公司从非关联方处购买了 A 公司 80%的股权，实际支付款项 4200 万元。购买日，A 公司一项土地使用权公允价值为 2000 万元，账面价值为 500 万元，剩余使用年限 10 年，采用直线法进行摊销，此外其他资产及负债的公允价值与账面价值相等。A 公司净资产账面价值为 3500 万元。2012年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，A 公司账面净利润为 1500 万元，无其他所有者权益变动。2014 年 1 月 1 日，甲公司全资子公司乙公司用 5700 万元从甲公司处购买了 A 公司 80%股权，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 40、某主板上市公司向某 10 名特定自然人非公开发行股票，则预案中必须披露的 10 名自然人的信息有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】A 41、间接法调节经营活动现金流量，以下属于调增项目的有（）。A.、B.、C.、D.、E.【答案】D 42、下列关于生产商或经销商出租人的融资租赁会计处理中，说法不正确的是（）。A.在租赁期开始日应当按照租赁公允价值与租赁收款额按市场利率折现值两者孰低确认收入 B.在租赁开始日应当按照租赁资产账面价值扣除未担保余值的现值后的余额结转成本 C.取得融资租赁所发生的成本，生产商或经销商出租人应当在租赁期开始日将其计入租赁投资净额 D.如果为吸引客户，出租人以较低的利率报价，从而导致其在租赁期开始日确认的收入偏高，则应当将销售利得限制为采用市场利率所能取得的销售利得【答案】C 43、根据深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则，深交所在上市公司证券发行上市审核中，可以根据本规则及本所相关规则采取的自律监管措施有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】B 44、关于现金流量表的编制，下列说法正确的有（）。A.、B.C.D.、E.、【答案】B 45、下列属于流转税的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】C 46、某企业当期净利润为 800 万元，投资收益为 80 万元，与筹资活动有关的财务费用为 45 万元，经营性应收项目增加 60 万元，经营性应付项目减少 30 万元，固定资产折旧为 35 万元，无形资产摊销为 15 万元。假设没有其他影响经营活动现金流量的项目，则该企业当期经营活动产生的现金流量净额为（）万元。A.415 B.725 C.450 D.500【答案】B 47、下列关于公司财务、会计的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 48、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 11 号上市公司公开发行证券募集说明书，主板上市公司公开发行证券募集说明书关于历次募集资金运用的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 49、根据上海证券交易所股票上市规则，下列关于上交所上市公司停复牌的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】A 50、甲、乙两公司均是在证券交易所上市的公司，2012 年 3