2022年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识高分题库(含解析）

20222022 年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识高分题库含解析识高分题库含解析 单选题（共单选题（共 9090 题）题）1、（）是整个尽职调查工作的核心，目的是了解过去及现在企业创造价值的机制，以及这种机制未来的变化趋势。A.财务尽职调查 B.初步尽职调查 C.业务尽职调查 D.法律尽职调查【答案】C 2、A 公司拟投资某项目，并拟设立一股权投资基金作为员工跟投平台，A 公司共有员工 600 人，其中 30的员工参与了此次跟投。则关于 A 公司设立的员工跟投平台组织形式，描述正确的是（）。A.可以为有限责任公司型基金，或股份有限公司型基金 B.可以为股份有限公司型基金 C.可以为合伙型基金，或契约型基金 D.可以为有限责任公司型基金，或合伙型基金【答案】B 3、非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任，即（）。A.B.C.D.【答案】D 4、股权投资基金管理人是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 5、公司型基金从投资者角度来看，投资者作为公司的（），通过股东大会和董事会委任并监督基金管理人。A.股东 B.董事 C.经理 D.监事【答案】A 6、（2021 年真题）以下属于股权投资基金募集期间与投资者互动的重点内客的是（）.A.基金管理人回应投资人针对特定项目退出分配的代扣代缴税金的计算 B.基金管理人向投资人披露托管机构变更情况 C.基金管理人向投资人详细介绍投资策略、历史业绩以及基金合同主要条款等 D.基金管理人召开合伙人大会，向投资者介绍基金投资策略、投资机会和进展、已投项目公司的经营情况以及基金财务状况【答案】C 7、境外间接上市是指境内公司将境内（）以股权资产收购或协议控制等形式转移至境外注册的特殊目的公司,通过该境外特殊目的公司持有、控制境内资产及股权，并以境外特殊目的公司的名义申请境外交易所上市交易。A.权益/资产 B.收入/利润 C.利润/资产 D.权益/利润【答案】A 8、影响组织形式选择的因素，主要包括（）。A.B.C.D.【答案】D 9、私募基金的特殊风险不包括（）。A.基金未托管所涉风险 B.外包事项所涉风险 C.聘请投资顾问所涉风险 D.税收风险【答案】D 10、合伙型股权投资基金合伙协议中，应约定由（）担任执行事务合伙人。A.任一合伙人 B.有限合伙人 C.普通合伙人 D.指定合伙人【答案】C 11、下列关于股权投资基金托管人的表述中，错误的是（）。A.基金托管人应确保基金财产本金安全返还给基金份额持有人 B.基金托管人不得从事损害基金财产和基金份额持有人利益的活动 C.基金托管人应确保基金财产的完整与独立 D.基金托管人应为基金份额持有人利益履行基金托管职责【答案】A 12、下列（）不是法律尽职调查关注的重点问题。A.历史沿革问题 B.企业内部控制 C.主要股东情况 D.高级管理人员【答案】B 13、（）是指股权投资基金选择合适的时机，将其在被投资企业的股权变现，由股权形态转化为资本形态，以实现资本增值，或及时避免和降低财产损失。A.项目收集 B.项目初审 C.项目退出 D.项目立项【答案】C 14、政府引导基金的宗旨是（）。A.发挥财政资金的的引导和聚集放大作用 B.增加创业投资的资本供给 C.克服单纯通过市场配置创业投资资本的市场失灵问题 D.以上都是【答案】D 15、在现行的法律法规体系下，依据法律授权，（）是我国基金行业的自律组织。A.证券交易所 B.中国证监会 C.中国证券投资基金业协会 D.中国基金业协会【答案】C 16、(2017 年)下列关于股权投资基金募集流程及先后顺序的描述中，正确的是（）。A.投资者确认、基金路演期、协议签署及出资 B.募集筹备期、基金路演期、协议签署及出资 C.募集筹备期、基金路演期、投资者确认、协议签署及出资 D.基金路演期、投资者确认、协议签署及出资【答案】C 17、在股权投资业务中，属于增值税征税范围的是（）。A.项目股息 B.分红收入 C.通过二级市场退出获得的项目退出收入 D.通过并购方式退出获得的项目退出收入【答案】C 18、在投资后管理中，应重视的财务指标情况有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 19、（）是指目标企业的其他股东对外出售股权时，作为老股东的股权投资人在同等条件下有优先购买的权利。A.优先认购权 B.第一拒绝权 C.拖售权 D.随售权【答案】B 20、（2019 年真题）境内 IPO 市场包括（）A.、B.、C.、D.、【答案】D 21、信息披露义务人披露基金信息，禁止性行为不包括（）。A.公开披露或者变相公开披露 B.对投资业绩进行预测 C.对基金的投资信息进行披露 D.违规承诺收益或者承担损失【答案】C 22、境外 IPO 市场包括（）A.香港证券交易所 B.美国纳斯达克证券交易所 C.纽约证券交易所 D.以上都是【答案】D 23、（2020 年真题）对基金资产进行保管，同时对基金管理人的投资运作进行监督（）。A.基金托管人 B.基金财产保管机构 C.基金份额登记机构 D.基金投资者【答案】A 24、下列关于股权投资基金募集行为的主要流程，正确的是（）。A.特定对象确定基金风险类型评估投资者适当性匹配基金风险提示合格投资者确认投资冷静期回访确认 B.特定对象确定基金风险类型评估投资者适当性匹配投资冷静期基金风险提示合格投资者确认回访确认 C.投资者适当性匹配基金风险类型评估特定对象确定基金风险提示合格投资者确认投资冷静期回访确认 D.投资者适当性匹配基金风险类型评估特定对象确定投资冷静期基金风险提示合格投资者确认回访确认【答案】A 25、股权投资基金应当向（）募集。A.合格投资者 B.合格管理人 C.合格基金销售机构 D.合格托管人【答案】A 26、关于境外上市，以下描述错误的是（）A.境外直接上市方式路径相对简单，但由于严格的财务状况要求，此模式更适用于大型国有企业 B.对接受美元基金投资的境内企业而言，通常采取境外直接上市的方式登陆资本市场 C.境外上市分为境外直接上市和境外间接上市两种方式 D.我国企业选择境外直接上市，需首先向中国证监会提出申请【答案】B 27、下列哪一项不是基金销售应遵循的程序（）A.基金募集机构对普通投资者资格进行审核,确认其不属于风险承受能力最低类别投资者,也没有违反投资者准入性规定;B.股权投资基金的一般风险,包括资金损失风险、基金运营风险、流动性风险、募集失败风险、投资标的的风险、税收风险等。C.基金募集机构履行特别警示义务后,普通投资者仍坚持购买该产品的,基金募集机构可以向其销售相关产品 D.普通投资者对该警示进行确认,表示已充分知晓该基金产品或者服务风险高于其承受能力,并明确作出愿意自行承担相应不利结果的意思表示;【答案】B 28、我国现行的股权投资基金组织形式主要分为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 29、股权投资基金推介材料应由（）制作。A.基金托管人 B.基金管理人委托的基金销售机构 C.基金管理人 D.中国证券投资基金业协会【答案】C 30、按资金性质分类，股权投资基金可分为（）。A.公司型基金、合伙型基金和契约型基金 B.狭义创业投资基金和广义创业投资基金 C.母基金和子基金 D.人民币股权投资基金和外币股权投资基金【答案】D 31、以下关于有限合伙型股权投资基金利润分配及亏损分担的表述中，正确的是（）。A.有限合伙型股权投资基金的利润分配、亏损分担必须按照投资者实缴资本分配、分担 B.有限合伙型股权投资基金的利润分配、亏损分担，按照合伙协议的约定办理 C.有限合伙型股权投资基金的利润分配、亏损分担必须按照投资者认缴资本分配、分担 D.所有投资者平均分配、分担【答案】B 32、对于合伙企业的税收制度，下列说法中，错误的是（）。A.合伙企业合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税 B.从所得税层面看，合伙企业以每一个合伙人为纳税义务人，合伙企业层面不缴纳所得税 C.合伙企业合伙人是自然人的，缴纳个人所得税 D.合伙企业未分配利润的，其合伙人可暂不计算缴纳所得税【答案】D 33、投资后管理在在整个股权投资过程中持续时间最长、花费精力最多。在（）之后直到（）之前都属于投资后管理的期间。A.投资交割；项目退出 B.资金募集；项目退出 C.增值服务；跟踪监测 D.投资交割；项目开始【答案】A 34、在股权投资基金运行期间，投资者关系管理一般包含如下内容（）A.B.C.D.【答案】D 35、(2017 年)人民币股权投资基金是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内（）进行投资的股权投资基金。A.公开交易股权 B.非公开交易股权 C.成长性企业股权 D.中小企业股权【答案】B 36、（2019 年真题）股权投资基金将其在被投资企业中的股权以协议转让等形式变现，从而退出投资，然后根据约定将退出所得分配给（）A.托管机构 B.基金管理人 C.基金的投资者和管理人 D.基金投资者【答案】C 37、（）是指将投资项目多项未来金额（比如现金流量或收入和支出）换算成一项当前金额（折现）的估值方法。A.成本法 B.收益法 C.市场法 D.收入法【答案】D 38、以下关于大宗交易描述错误的是（）A.大宗交易是指达到规定的最低限额的证券单笔买卖申报，买卖双方协商一致并经交易所确越交的证券交易 B.大宗交易转让具有低成本特点，其交易经手费比集中竞价交易方式下的费率低，各交易所的大宗交易经手费率下浮比例保持一致，是经过证监会统一备案的 C.大宗交易不会对净价交易的股票价格形成巨大冲击，有利于市场稳定 D.相对于普通投资者的自动报价转让，大宗交易转让的定价更为灵活，交易双方可对交易价格和数量进行协议议价【答案】B 39、（2017 年真题）基金业协会进行的调解具有（）。A.行政性 B.司法性 C.民间性 D.权威性【答案】C 40、下列不属于有限责任公司章程应当载明事项的是（）。A.股东的出资方式 B.公司法定代表人 C.董事会的议事规则 D.公司的机构产生办法【答案】C 41、将企业的主要财务指标乘以倍数，从而获得对企业股权价值的估值参考结果的估值法是（）。A.相对估值法 B.贴现现金流法 C.清算价值法 D.成本法【答案】A 42、按照我国证券投资基金法的规定，合格投资者不需要具备的条件为（）。A.达到规定资产规模或者收入水平 B.具备相应的风险识别能力和风险承担能力 C.其基金份额认购金额不低于规定限额的单位和个人 D.具有一定的影响力和号召力【答案】D 43、下列不是协议转让主要采用成交方式。A.点击成交 B.互报成交确认申报 C.书面签字成交 D.收盘自动匹配成交。【答案】C 44、私募股权投资基金的主要参与主体包括（）。A.B.C.D.【答案】D 45、关于基金的份额拆分,以下说法正确的（）。A.基金可以通过份额拆分突破合格投资者额标准,是募集行为上的金融创新,应进行更大范围推广 B.机构不得以份额拆分为目的购买基金,但个人投资者不受限制 C.基金不能通过份额拆分突破合格投资者标准 D.与收益权拆分不同,份额拆分更早的约定了投资者的权益,因此应鼓励进行份额拆分而不是收益权拆分【答案】C 46、下列关于公司型基金的描述，错误的是（）。A.公司型基金是指投资者依据公司法，通过出资形成一个独立的公司法人实体 B.在我国，公司法人实体可采取无限责任公司的形式 C.公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人，投资者既是基金份额持有者又是公司股东 D.公司型基金可以由公司管理团队自行管理，或者委托专业的基金机构担任基金管理人【答案】B 47、股权投资基金募集时，一般按照以下程序进行（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 48、关于自由现金流模型，下列描述错误的是（）。A.企业自由现金流指公司在保持正常运营的情况下，可以向所有出资人（股东和债权人）进行自由分配的现金流 B.自由现金流模型通常需要设定详细的预测期 C.自由现金流模型将公司的未来现金流贴现到特定时点上以确定公司的内在价值