工程财务管理制度(汇编10篇)

工程财务管理制度(汇编10篇) 工程财务管理制度1 1 .公司为对外的独立核算单位,法人代表在财务管理上应遵守国家法律、法规,接受财政、税务、监事会的监督,完成所有者权益的保值、增值和资本的安全营运;具体确定公司财务管理机构设置;组织拟定公司内部财务管理办法;根据各项收支预算,组织经营生产,审批公司重大财务事项等。 　　2 .公司总会计师或行使总会计师职权的领导人,在公司总经理的领导下,负责组织全公司的财务管理、经济核算、指导各项财务活动,审查各项经济活动分析报告,协助公司领导进行重大事项的决策。 　　3 .公司财务结算部门,在总会计师及部门主管的领导下,按照部门的岗位职责、行业会计制度,进行会计核算、财务管理、编写各项经济活动分析报告和实施职能监督。 　　4 .公司设置总会计师、副总会计师各1名。同时设置财务结算部,配备正、副部长各1名。 　　5 .部门设总账、稽核、成本核算、固定资产核算、往来结算、工资结算、出纳等岗位,可实行一人多岗,但出纳人员不得兼管往来结算。根据各内部核算单位工程规模等具体情况,由公司财务结算部统一委派财务人员。 　　6 .总会计师、副总会计师,根据总经理的提议,由董事会任免。财务结算部部长由公司总经理任免,其他会计人员由公司财务结算部及人力资源部共同进行考核,报公司总经理批准后予以录用。 　　7 .凡以公司冠名承接的各工程项目,承包给公司直属的分公司或项目经理部,控股的子公司、非控股的其他成员单位或抵押承包的个人,必须服从公司驻地办事机构的统一管理,由公司驻外办事机构财务人员,按照公司的文件及管理制度,进行各项税金、建立行业管理费及经营管理费的统一征收。 　　8 .内部核算单位负责人,按照公司与其签订的内部经营承包责任制协议中的责权、公司各项文件及管理制度,遵循项目生产要素的优化配置、动态管理原则,组织经营、生产,确保各项经济指标的全面完成。 　　9 .会计人员因工作不称职、失职、违纪处罚下岗、因故调动工作、离职、机构合并、撤销等情况的,部门主管必须会同有关人员编制财产、资金、债权、债务移交清册,由财务结算部委派人员办理移交、接收、监交工作。财务结算部将移、接交清册,按年度装订成册随会计档案归档。 　　10 .财会人员在办理会计工作事务中,应各司其职,互相配合,如实反映和严格监督各项经济活动。要坚持原则,对于违反财经纪律和公司章程、文件、管理制度的事情,应拒绝办理,同时及时向其单位领导及部门主管提出书面意见,请求制止、纠正;单位及部门领导收到报告后,应在十日内作出书面决定,并对其决定承担责任;会计机构、会计人员对违法的收支,不予制止和纠正,又不向单位和部门领导人提出书面意见的,也应当承担责任。工程财务管理制度2 为降低项目成本费用,规范业务招待费的开支,根据公司规定,对项目业务招待费的开支作如下规定: 　　一、报销程序 　　业务招待费的开支必须经财务部门审核,说明用途,经项目经理同意,不超出开支范围及额度才能报销。 　　二、开支范围 　　1.对外经营、承揽工程、筹资活动等经济活动; 　　2.与施工生产过程有关的和地方政府、社会团体间的外事活动; 　　3.在施工过程中与建设单位的业务往来; 　　三、控制额度 　　1.年产值在5000万元(含)以下的,开支比率为1‰; 　　2.年产值在5000万元以上的部分,开支比率为0.5‰; 　　项目财务部门将按照公司规定,严格审核执行,希望各室理解配合。 　　对材料室业务关系方面的几点要求 　　做好项目部的成本核算工作,必须有各部门的协调配合,才能使财务资料真实、可靠,具有使用价值,为领导决策提供依据,为此,对材料室具体要求如下: 　　1.及时将入库材料进行点验,经理签字后,交财务作帐务处理。 　　2.当月材料全部点验(包括预点)完毕后,立即与财务室核对,填制核对表,准确无误后,才能列销当月材料,核对工作应于每月27之前结束,材料消耗表应于每月29日之前报财务室。 　　3.预点材料要有明确的单位和具体内容。 　　4.支付材料款要::有计划,按合同并考虑项目的资金情况,每月底将下月的付款计划报财务室,付款计划应有具体的支付对象。 　　5.由材料室负责签订的合同,交财务室一份存档,要求原件。 　　6.其他未尽事宜,材料室应与财务室本着对工作有利的原则,协商解决。 　　对预算室业务关系方面的几点要求 　　做好项目部的成本核算工作,必须有各部门的协调配合,才能使财务资料真实、可靠,具有使用价值,为领导决策提供依据,为此,对预算室具体要求如下: 　　1.经公司造价管理部审批的劳务、分包结算单及时交财务作帐务处理。 　　2.每月25日前审批完的结算单,当月记帐,25日以后的列入下月。 　　3.为使工程成本与工程形象进度基本保持一致,每月对没有办理结算的劳务、分包的成本费用要进行预提。 　　4.预提时要分开单位,用专门的预提费用单详细填写并签字,每月28日前报财务室。 　　5.支付劳务费及分包工程款要有计划,按合同并考虑项目的资金情况,每月底将下月的付款计划报财务室,付款计划应有具体的支付对象。 　　6.由预算室签订的合同,应报财务室一份存档,要求原件。 　　7.其他未尽事宜,预算室应与财务室本着对工作有利的原则,协商解决。工程财务管理制度3 为降低项目成本费用，规范业务招待费的开支，根据公司规定，对项目业务招待费的开支作如下规定： 　　一、报销程序 　　业务招待费的开支必须经财务部门审核，说明用途，经项目经理同意，不超出开支范围及额度才能报销。 　　二、开支范围 　　1。对外经营、承揽工程、筹资活动等经济活动； 　　2。与施工生产过程有关的和地方政府、社会团体间的外事活动； 　　3。在施工过程中与建设单位的业务往来； 　　三、控制额度 　　1。年产值在5000万元（含）以下的，开支比率为1‰； 　　2。年产值在5000万元以上的部分，开支比率为0。5‰； 　　项目财务部门将按照公司规定，严格审核执行，希望各室理解配合。 　　对材料室业务关系方面的几点要求 　　做好项目部的成本核算工作，必须有各部门的协调配合，才能使财务资料真实、可靠，具有使用价值，为领导决策提供依据，为此，对材料室具体要求如下： 　　1。及时将入库材料进行点验，经理签字后，交财务作帐务处理。 　　2。当月材料全部点验（包括预点）完毕后，立即与财务室核对，填制核对表，准确无误后，才能列销当月材料，核对工作应于每月27之前结束，材料消耗表应于每月29日之前报财务室。 　　3。预点材料要有明确的单位和具体内容。 　　4。支付材料款要：：有计划，按合同并考虑项目的资金情况，每月底将下月的付款计划报财务室，付款计划应有具体的支付对象。 　　5。由材料室负责签订的合同，交财务室一份存档，要求原件。 　　6。其他未尽事宜，材料室应与财务室本着对工作有利的原则，协商解决。 　　对预算室业务关系方面的几点要求 　　做好项目部的成本核算工作，必须有各部门的协调配合，才能使财务资料真实、可靠，具有使用价值，为领导决策提供依据，为此，对预算室具体要求如下： 　　1。经公司造价管理部审批的劳务、分包结算单及时交财务作帐务处理。 　　2。每月25日前审批完的结算单，当月记帐，25日以后的列入下月。 　　3。为使工程成本与工程形象进度基本保持一致，每月对没有办理结算的劳务、分包的成本费用要进行预提。 　　4。预提时要分开单位，用专门的预提费用单详细填写并签字，每月28日前报财务室。 　　5。支付劳务费及分包工程款要有计划，按合同并考虑项目的资金情况，每月底将下月的付款计划报财务室，付款计划应有具体的支付对象。 　　6。由预算室签订的合同，应报财务室一份存档，要求原件。 　　7。其他未尽事宜，预算室应与财务室本着对工作有利的原则，协商解决。工程财务管理制度4 为降低项目成本费用，规范业务招待费的开支，根据公司规定，对项目业务招待费的开支作如下规定： 　　一、报销程序 　　业务招待费的开支必须经财务部门审核，说明用途，经项目经理同意，不超出开支范围及额度才能报销。 　　二、开支范围 　　1、对外经营、承揽工程、筹资活动等经济活动； 　　2、与施工生产过程有关的和地方政府、社会团体间的外事活动； 　　3、在施工过程中与建设单位的业务往来； 　　三、控制额度 　　1、年产值在5000万元（含）以下的，开支比率为1‰； 　　2、年产值在5000万元以上的部分，开支比率为0。5‰； 　　项目财务部门将按照公司规定，严格审核执行，希望各室理解配合。 　　对材料室业务关系方面的几点要求 　　做好项目部的成本核算工作，必须有各部门的协调配合，才能使财务资料真实、可靠，具有使用价值，为领导决策提供依据，为此，对材料室具体要求如下： 　　1、及时将入库材料进行点验，经理签字后，交财务作帐务处理。 　　2、当月材料全部点验（包括预点）完毕后，立即与财务室核对，填制核对表，准确无误后，才能列销当月材料，核对工作应于每月27之前结束，材料消耗表应于每月29日之前报财务室。 　　3、预点材料要有明确的单位和具体内容。 　　4、支付材料款要：：有计划，按合同并考虑项目的资金情况，每月底将下月的付款计划报财务室，付款计划应有具体的支付对象。 　　5、由材料室负责签订的合同，交财务室一份存档，要求原件。 　　6、其他未尽事宜，材料室应与财务室本着对工作有利的原则，协商解决。 　　对预算室业务关系方面的几点要求 　　做好项目部的成本核算工作，必须有各部门的协调配合，才能使财务资料真实、可靠，具有使用价值，为领导决策提供依据，为此，对预算室具体要求如下： 　　1、经公司造价管理部审批的劳务、分包结算单及时交财务作帐务处理。 　　2、每月25日前审批完的结算单，当月记帐，25日以后的列入下月。 　　3、为使工程成本与工程形象进度基本保持一致，每月对没有办理结算的劳务、分包的成本费用要进行预提。 　　4、预提时要分开单位，用专门的预提费用单详细填写并签字，每月28日前报财务室。 　　5、支付劳务费及分包工程款要有计划，按合同并考虑项目的资金情况，每月底将下月的付款计划报财务室，付款计划应有具体的支付对象。 　　6、由预算室签订的合同，应报财务室一份存档，要求原件。 　　7、其他未尽事宜，预算室应与财务室本着对工作有利的原则，协商解决。工程财务管理制度5 第一章财务部职责 　　公司财务部是从事公司财经事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有： 　　一、负责公司的财务管理工作。具体包括：编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算；保管库存现金及银行空白票据；进行公司筹资、融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。 　　二、负责公司会计核算工作。具体包括：遵守国家颁布的财经法规与会计准则，按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目，设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结、账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。 　　三、负责公司成本核算和成本管理。包括：设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合项目部做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。 　　四、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断、评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据