合金管材公司企业风险管理制度_参考

泓域/合金管材公司企业风险管理制度 合金管材公司 企业风险管理制度 xxx有限责任公司 目录 一、 产业环境分析 4 二、 全球民用航空高温合金市场概况 5 三、 必要性分析 6 四、 政治风险评估 7 五、 政治风险的识别 11 六、 政治风险含义及分类 12 七、 政治风险源 15 八、 我国企业风险管理信息系统的必要性 17 九、 我国企业风险管理信息系统与技术体系的现状 19 十、 管理信息系统的基本概念 21 十一、 风险管理信息系统的优缺点 21 十二、 风险管理信息系统设计步骤 24 十三、 风险管理信息系统的功能需求分析 28 十四、 风险衡量的作用 30 十五、 风险衡量的理论基础 31 十六、 损失频率的估计 32 十七、 损失程度的估计 35 十八、 项目基本情况 40 十九、 发展规划 42 二十、 SWOT分析说明 50 二十一、 项目风险分析 56 项目风险对策 58 （一）政策风险对策 58 目前，国内有良好的宏观经济政策，但还需要把握机会，抓住国家目前鼓励符合产业政策项目建设的机会，让项目尽快进入实施阶段。 58 一、 产业环境分析 拓展经济发展新空间。紧紧抓住转变经济发展方式的窗口期，释放新需求，创造新供给，用发展新空间培育发展新动力，用发展新动力开拓发展新空间。 优化市域发展空间。明确发展定位，更好促进各板块形成统筹联动、合理分工、各具特色、功能衔接的融合发展格局，提升城市整体发展能级。加强市级统筹，制定全市产业布局规划，引导重大项目向重点园区集聚、特色产业向特色园区集聚，实现布局优化、错位竞争、特色发展。 拓展产业发展空间。推广新型孵化模式，发展众创、众包、众扶、众筹空间。发展天使、创业、产业投资，探索多元化方式建立产业基金。深入推进“个转企、小转规、规转股、股转市”，支持更多优质企业上市挂牌，鼓励企业通过资本运作做强做大。推进产业跨界融合发展，推动一二三产相互渗透、跨界融合，催生更多新产品、新业态、新商业模式。加快推进“制造＋智能”“制造＋网络”“制造＋服务”，让融合发展成为制造业转型升级的新路径。实施“互联网＋”行动计划，发展分享经济，促进互联网和经济社会融合发展。大力培育网络服务平台，提高平台的集聚效应和市场价值，推进数据资源开放共享。 提升产品价值空间。弘扬“工匠精神”，推动“精致生产”，施行“精益管理”，专注质量、品牌和标准建设，加强知识产权保护，加快名品名牌培育，以质量和品牌提升增强有效供给能力，实现产品由价格竞争向质量竞争、品牌竞争转变。加强产业集群区域品牌建设，以品牌塑造产业形象，推动发展迈入品牌时代，努力建设“质量强市”示范城市。 全面提升开放水平。抢抓国家“一带一路”重大开放机遇，做到对内对外开放齐抓，努力形成全方位、多领域、深层次的开放格局。 加快开放型经济转型升级。着力推动开发区转型发展，主攻高端人才、高端技术、高端产业的集聚和培育，充分发挥主阵地作用，使其成为先进制造业基地和产业技术创新中心建设的主要载体。 形成对外开放新机制。完善法治化、国际化、便利化的营商环境，健全有利于合作共赢并与国际贸易投资规则相适应的体制机制。 二、 全球民用航空高温合金市场概况 受益于新兴经济体的蓬勃发展、跨地区社会经济活动的日益频繁，航空运输业的市场规模逐年增长。根据波音的统计数据，2019年度全球旅客周转量达到85，062亿公里，较2008年增长83%；其中我国15，316亿公里，较2008年增长198%，显著高于全球平均水平。波音预计，新兴经济体不断增长的中等收入人群、对基础设施的大力投资以及民用航空更好的服务，将带来更多的客流量，2039年全球旅客周转量将达到186，799亿公里，届时中国的市场份额将超过30%。 综合考虑全球经济的增长、航空运输业的发展、即将到来的飞机退役潮以及民众对于环保出行的重视等因素，波音预计全球民用飞机将从2019年的25，900架增长至2039年的48，400架，期间新增交付43，110架。同时，波音预计届时中国民用飞机数量将达到9，360架，超过美国成为全球民用飞机规模最大的国家。 如假设平均每架民航飞机配备2台发动机且每台发动机消耗高温合金4吨（考虑部件成材率的影响），即使不考虑维修因素，那么2020年至2039年全球民航市场新增交付的43，110架民用飞机对高温合金的需求量将超过34．4万吨。 目前，民用航空发动机市场主要被欧美企业分割：（1）窄体客机主要选配CFM国际和IAE的发动机，前者由GE和赛峰（SAFRAN）合资设立，后者则是普惠（P&W）与罗罗（RR）合资；（2）宽体客机主要选配GE、罗罗和普惠等企业的发动机。 三、 必要性分析 1、提升公司核心竞争力 项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。 四、 政治风险评估 政治风险评估要针对经营地政治环境变动可能性，评估投资所在国发生预料之外的政治环境变化的可能性以及可能造成的影响。政治风险具有相对性，即投资者因国别的差异会对某一国或地区的政治风险有不同的预期，这是由于政治风险本身要受到国与国之间各种因素的影响，而风险评估者也会受到自身的立场和观点的影响。此外，适用于评估宏观政治风险的方法不完全适合于特定项目的微观政治风险评估。应当在把握所在国家政治风险宏观方面的基础上，分析特定项目对于东道国政治的敏感性，然后综合评估两者的影响，形成在某一东道国实施特定项目的总政治风险。 （一）宏观政治风险的评估 对宏观政治风险的评估方法主要有以下几种。 1、指标系统评估法 该方法是根据积累的历史资料，对其中易诱发政治风险激化的诸因素加以量化，测定风险程度。 2、定级评估法 该方法是将资源国政治因素、基本经济因素、对外金融因素、政治的安定性等可能对项目产生影响的风险因素的大小分别量化。然后，将各种风险因素得分汇总起来确定一国的风险等级，最后进行国家之间的风险比较。 对政治风险进行国别比较可参照国际上较有影响的国际投资风险指数。例如，上文中所提到的美国国家风险国际指南综合指数，美国BERI公司的世界各国的政治风险指数。其他著名的指数还有富兰德指数，该指数是由英国“商业环境风险情报所”每年定期提供；国家风险等级，是由日本“公司债研究所”、《欧洲货币》和《机构投资家》每年定期在“国家等级表”中公布对各国的国际投资风险程度分析的结果。 3、分类评估法 例如，伦敦的控制风险集团将政治风险按照严重程度分为4类：可忽略的风险、低风险、中等风险和高风险。 （1）可忽略的风险。适应于政局稳定的政府。 （2）低政治风险。往往孕育在那些政治制度完善、政府的任何变化通过宪法程序产生、缺乏政治持续性、政治分歧可能导致领导人突然更迭的国家。 （3）中等政治风险。往往会发生在那些政府权威有保障、但政治机构仍然在演化的国家，或者存在军事干预风险的国家。 （4）高政治风险国家。则是指那些政治机构极不稳定、政府有可能被驱逐出境的国家。 （二）微观政治风险的评估 微观政治风险评估中，需要考虑以下诸多因素。 1、东道国政治环境评估 主要包括以下内容。①政治因素。考虑东道国政府对待本项目在该国投资的态度等。②政治稳定性。考虑东道国政权更替的频率和政治冲突是否会导致项目中断。执政党的更替，意味着政府经济政策的变更或调整；政治冲突预示着政府对涉外投资的政策的变化；恐怖活动对跨国投资项目的影响等。③政治干预。考虑项目是否会影响东道国国防力量；是否会被东道国认为涉及外交、国家安全、经济安全（如能源、高科技企业）、市场垄断；是否会危及东道国就业，致使东道国政府进行政治干预等。④东道国的国际关系。考虑东道国与跨国经营企业母国的关系；东道国企业及政府谈判地位、强弱；跨国投资企业在国际语言、国际公关、国际策略能力方面的强弱；公众支持程度等。 2、法律环境评估 需评估母国、东道国以及国际法的影响。母国法律，需了解母国法律对于跨国投资经营的相关规定；东道国法律，需了解东道国法律对跨国投资行业、范围等的相关规定或限制；国际法，需了解国家之间所签订的双边和多边条约、公约和协定对跨国投资的影响。 3、经济环境评估 包括以下内容。①东道国筹资的可能性。东道国政府是否可能对本项目提供融资资助、本项目进入东道国资本市场的可能性。②资金汇回的规定。了解将现金流从东道国子公司汇回母公司的规定。③转移价格、管理费、特许费、借款偿还、股利分配的规定。④公司治理环境。东道国对当地外国公司所有权的限制。⑤行业环境。投资项目是否必须利用当地资源才能有效生产经营，如石油开采，近期内是否会出现与本项目竞争的产业。 （三）特定项目的总政治风险评估 综合评估某特定项目的整体政治风险，可考虑采用以下具体方法和步骤。 第一步：采用专家意见法、头脑风暴法等方法确定不同投资项目在某个国家的政治影响因素（可采用0～1分制和赋值方法），并确定每一项因素的权重，用加权平均法计算出特定项目的微观政治风险值。 第二步：评估特定国家的宏观政治风险。可选择参照权威数据而评估。第三步：确定特定项目的总政治风险指数。 第四步：按照同样的方法计算特定项目在其他国家的风险指数，并进行国家间的风险比较，以选择适当的国家和适当的投资项目。 然而，尽管各机构采用了各种政治风险评估方法，对政治风险的评估实际上是不能做到十分精确的，至少政治风险发生的时间就很难确定。只能在对政治风险进行评估之后，采取一些措施来避免在未来可能发生的政治风险。 五、 政治风险的识别 企业应当收集相关资料，了解一国的国际关系与社会局势以及东道国的法律、政策变化等等情况以识别可能的政治风险。其程序一般是收集一国国际关系状况、政局稳定性、法律政策等方面的资料，然后对数据资料进行分析、评估，从而明确一国政治风险的变化情况并预测其政治风险。 政治风险识别工作重点应是了解和预测有关导致投资环境突然出现变化的政治力量和政治因素，这样的因素包括以下几点： （1）政治稳定性与连续性； （2）一国的政治体制； （3）一国政府对企业经营活动的政策； （4）以往的政府类型、党派结构和各政派的政治实力及其政治观念； （5）有可能取代现执政者的政治势力； （6）政策的历史走向和政策形成的公共选择程序； （7）政治、社会、宗教、少数民族和其他冲突； （8）政府效率与廉洁状况； （9）国民经济重心与发展重点； （10）一国国际关系； （11）东道国政府与本国政府关系的亲疏程度等。 六、 政治风险含义及分类 （一）政治风险含义 政治风险是指一个国家或地区发生的政治环境或对外政治关系发生的变化而导致企业经营活动受到影响，并导致其经营绩效或其他目标遭受损失的不确定性。一个国家或地区政治环境或对外政治关系的变化给企业和投资者所造成的后果是双向的，它可能带来积极效应，即有利于企业和投资者，从而给后者带来经济利益；也可能带来消极效应，从而不利于企业和投资者，给他们带来经济损失。通常，政治风险是指后者，即一个国家或地区在政治方面发生的可能造成企业或投资者经济损失的不确定性。 政治风险来源于一些拥有政治力量团体的有目的的行为。拥有政治力量的团体，例如，一国政府、一国重要党派组织、重要国际组织（如欧佩克）、民族主义组织、恐怖组织等，企业通常无力与之抗衡。这种力量上的不可比，往往给企业造成重大经济损失甚至人员伤亡。不仅如此，很多政治突发事件难以预料，甚至毫无征兆，更加加大了政治风险的不确定性。以航空公司为例，2001年“9.11”事件发生之后，保险公司在一夜之间取消了相关的保单。虽然后来许多保险公司重又推出