烟草行业调研分析报告

烟草行业市场调查报告 第一章体改对信息化的影响和机遇 2 1.1烟草行业体改前基本情况 2 1.1.1烟草行业体改前国内、国际情况 2 1.1.2主要症结——地方封锁. 3 1.1.3实施体制改革的根本之道—改革税制. 3 1.2烟草业体改和发展前景 4 1.2.1工商体制改革情况 4 1.2.2体制改革总体目标. 5 1.2.3体制改革总体方案. 5 1.2.4烟草专卖制度和体制改革之间的关系 6 1.2.5体改下烟草企业如何发展? 7 1.2.6国家局的角色'走位. 7 1.3体改后浙江中烟工业公司总体情况 7 1.4体改对信息化的影响和机遇 8 第二章信息化系统分类 9 2.1烟草行业特点 9 2.2信息化系统总体发展情况 10 2.3信息化系统分类 13 2.3.1 工业. 15 2.3.2 商业. 18 2.3.3 农业. 33 2.3.4 办公. 34 第三章体改后信息化在办公系统的新需求 37 3.1总体发展趋势 37 3.2知识门户框架下的办公自动化系统 38 第四章市场竞争对手及其系统 40 4.1烟草名录 40 4.2部分地区烟草信息化情况 43 4.2.1 云南. 43 4.2.2 河南. 44 4.2.3 湖南. 44 42.4 安徽. 45 4.2.5 湖北. 45 4.2.6 河北. 46 4.2.7 四川. 46 4.2.8 陕西. 46 4.2.9 上海. 46 4.2.10较重要的烟草软件供应商. 47 第五章对信息化发展的看法 48 体改对信息化的影响和机遇 1.1烟草行业体改前基本情况 1.1.1烟草行业体改前国内、国际情况 • 国内、国际形势 中国是世界上最大的烟草市场，拥有的烟民总数高达3.5亿，近年来的卷烟销售量占到 了全球总量的1/3,对于如此巨大的市场，尤其是在西方反烟运动的压力之下，各大跨国 烟草巨头无不垂涎欲滴。 多年来，由于国内的诸多壁垒限制，外资烟草在中国市场一直无有太大的收获。有统计， 过去数年里，外国卷烟在中国市场的份额一直徘徊于1%—3%的水平。 但是这样的情况不会长远了。按照入世的承诺，在入世6年之后一-与美国的市场准 入协议则为2004年，我国对外资烟草不仅要将进口关税降到足够低的程度，而且还要取消 进口许可证以及配额等非关税壁垒，对跨国烟草巨头们放开国内市场。 事实上，威胁已在咫尺，从2004年1月1日起，中国将取消特种烟草专卖零售许可证, 进口卷烟将和国产烟一样可以摆上大街小巷的各种零售烟摊。 2004年，中国对进口烟草所征关税进行调整，烟叶进口关税将从40%降到10%,卷烟 从现在的70%降到20%,意味着届时国内外优质香烟原料价格将持平，而国外优质卷烟价 格将可能低于国产卷烟；政策壁垒即将被突破，国外烟草巨头早已摩拳擦掌。在他们看来， 占全球市场1 /3的中国市场太诱人了，以至摩根士丹利称其为“一个巨大的未利用的最后 的巨大国境”。 • 国际压力——兵临城下 跨国烟草巨头即将逐鹿中国市场，而国产烟有无抗衡的实力呢？ 中国的卷烟年生产量接近3400万箱，位列全球第一，但一沾到“强”字，就令人汗颜。 目前，全国除西藏、青海外各省份共有170多家卷烟生产企业，生产规模在30万箱以 上的只有38家。 我国虽然是烟草大国，却不是烟草强国。资料显示，国内最大的烟草企业红塔集团虽然 拥有世界最大、最先进的生产车间，2001年以277.08万箱的销售量号称世界第五大烟草企 业，但与世界排名前二位的菲利普.莫里斯公司（PM）、英美烟草公司（BAT）、II本烟草公 司(JT)的1800万箱、1650万箱、900万箱的年销售量相比，差距甚远。而且中国全年烟 草总销售收入和利润还比不上一个菲利普•莫里斯公司。 • 当前烟草体制总览 在我国目前的烟草专卖体制下，各省级烟草公司身兼二职，既负责本省烟草销售，又负 责管理本省卷烟生产企业，这种体制滋生了地方保护。比如在卷烟生产落后的地方，采取限 制外地烟进入数量、限制销售区域等各项措施来遏制外地优势卷烟品牌的进入，以保护本地 落后企业的生存，使当地政府的税收得到保证。要想改变这种局面，使烟草企业增强同国外 烟草商竞争的实力，只有对现行的烟草专卖专营的体制进行改革。 1.1.2主要症结——地方封锁 中国烟草之所以形成这样的状况，其主要症结之一是地方封锁。 自1982年中国烟草总公司成立起，就规定烟草专卖局与烟草公司一套人马两块牌子， 而烟草公司既管生产又管销售。 在工商不分的体制之下，由于烟草的主要利润点在生产环节，各省烟草公司出于利益和 业绩考虑，力保本省的卷烟产品，更何况，本省的地方政府还在背后施加有强大的压力。 保护的办法很简单，就是排除异己一将外省烟尽可能地拒之门外。由此国家专卖体系 变成了地方专卖。 由于地方封锁，造成一个直接结果是强者不能强、弱者不能死的局面。 1.1.3实施体制改革的根本之道——改革税制 工商分离，正是试图从这一症结入手，打破地区封锁，扶持国产烟做大市场大品牌，以 与势大力雄的外烟抗衡。 •税制之痛与"井田制” 然而，对于工商分离能否引领中国烟草走出困境，业内人士并不乐观，在他们看来，这 不过是头痛医头、脚痛治脚之举。 表面上看，工商独立经营利润独立核算，工业公司管辖权收归国家局，意味着省烟草专 卖局对占烟草业利润大头的工业部分丧失管辖权，地方丧失了原来名正言顺的发言权。 但实际上，地方封锁的动力却并未消失，因为财税收入体制未变。 烟草作为特殊商品，寓禁于征。其重头税种一消费税征收于生产环节而非销售坏节。 也就说，产多少按比率收多少，即使没有销路，堆在仓库也要交税。 而对于税收的分配，中央和地方却有约定：每年中央对地方除返还基数外，对两税一一 消费税和增值税一一的增长部分按1 : 0.3比率再返还。 如此一来，卷烟两税特别是消费税与产烟地区的财政收入密切相关。例如，在云南、湖 南这两大产烟强省，其烟税占财政收入比重是70%和40%。 还有一个事实是，在一些小烟厂所在地，烟草税收在当地财政收入中占据大头，烟税是 地方政府突现政绩的一大载体。 如此一来，专卖专营和地方政府干预就构成了烟草业的“井田制”。而工商分离改变不 了税制，就改变不了 “井田制”，也就无法从根本上改变地区封锁。 显然，要想实现烟草的根本变革，改革税制才是根本之道。 1.2烟草业体改和发展前景 1.2.1工商体制改革情况 • 国内国际关税进程 2004年1月1日起，中国将取消特种烟草专卖零售许可证 2004年底卷烟进口关税务也将由现在的65%降到25%,烟叶关税由目前的40%降到 10%0这无疑会给外烟进入中国打开了大门，从而对并不强壮的国内烟草业造成冲击。 2005年，将取消所有的配额、许可证等非关税壁垒，即实现零关税。 • 烟草体改进程 / 2003年1月——全国烟草工作会议 国家局局长姜成康在今年1月“2003年全国烟草工作会议报告”中指出:“在未来几年内， 卷烟工业企业战略性调整能否取得实质性进展，真正形成一批核心竞争力强的大企业、大集 团，决定着中国烟草的成败。” 此次会议召开，标志着中国烟草已进入轰轰烈烈的“大革命时期”。不管国家局最终确立 几大集团，集团化都将是烟草改革的必经之路。国家局保驾护航 / 2003年2月——体改试点4个省份 在国家烟草专卖局的部署和安排之下，安徽、广东和湖南、浙江四个省份先后对本省的 烟草系统实施工商分离，到目前为止，前三个省份的试点已经告成，浙江的试点也接近了尾 声。 在这四个省份，原所属省烟草专卖局（省烟草公司）管辖的烟厂被悉数剥离出来，划到 一个全新的机构一省烟草工业公司——的麾下，新机构与省专卖局（烟草公司）平行直属 于国家烟草专卖局（中国烟草总公司）领导。 / 2003年7月国家烟草专卖局结束试点，正式在全国推行 1.2.2体制改革总体目标 总体目标:今后一段时期烟草体制改革的总体目标是在坚持烟草专卖制度和专卖专营体 制的前提下，通过理顺资产关系，做强中国烟草，提高行业整体竞争实力；通过对卷烟工业 企业进行战略重组，调整生产布局，优化资源配置，把卷烟工业企业推向市场，构建市场竞 争主体，增强企业的核心竞争力；通过深化流通体制改革，加强卷烟销售网络建设，构建流 通领域的''专卖专营”体系，建立全国统一的卷烟市场，为形成大品牌、大企业创造良好的 市场环境，增强烟草行业对卷烟市场的控制力；通过健全内部管理机制，加强内部管理，提 高管理水平，构建全国统一的信息流、资金流、物流管理系统，最终使烟草行业从行政垄断 走向经济垄断。 1.2.3体制改革总体方案 • 体改三大阶段划分 根据国家局最新的规划，烟草改革至少要经过三个大的阶段： 第一轮先关闭io万箱以下的小烟厂； 第二轮是大力推进10-30万箱的中型企业联合、兼并、重组；今年正处于第二轮整改期。 第三轮再继续对余下大企业优化、调整。 今后国家局还会有更大动作，包括出台一系列改革措施。 • 总体方案 大致框架如下： 第一步：工商分离。 第二步：由各省中烟工业公司操刀，将省内卷烟企业实施重组，10万箱以下的烟厂取 消法人资格，尽管10万箱以上会被保留法人资格，但要以产权划转的方式组成母子公司， 统一为一体。由此在全国形成10多个区域性烟草集团。 第三步：思路与民航重组的模式相似，即省际间卷烟企业重组合并，组成3-5个大型 烟草制造集团。 而在烟草商业系统，有可能实行电信业的模式，先全国整合为一体，然后按南北或东西 拆分为两个公司，相互展开竞争。 国家烟草局将围绕国家目前评出的36家重点企业、7大重点品牌，组建三大烟草集团， 确立以中华、大红鹰为核心品牌的第一中心；以云南红塔、云烟、红河三大品牌为核心的第 二中心；以湖南白沙、芙蓉王代表，包括湖北、两广在内的第三中心。 为配合这三步的战略目标，在税收和计划指标方面也将逐步作出重大调整。在财政税收 方面，卷烟消费税的征收可能会从生产环节向流转环节转移；对卷烟计划指标也可能会由现 在的分配方式转为集中拍卖模式。 1.2.4烟草专卖制度和体制改革之间的关系 以下摘自国家烟草专卖局法规与体制改革司司长刘敬如原话： 烟草行业投资少、见效快、收益高，如果不加强宏观调控和管理，容易造成资源浪费和 财源流失。实行“统一领导、垂直管理、专卖专营”的国家专卖制度，有效地减少了重复建 设和盲目开发，实现了总量控制，减少了恶性竞争，有利于整顿和规范市场经济秩序。实行 专卖制度20年以来，全行业实现税利增长近20倍，为国家创造税利累计超过1万亿元。实 践证明，烟草专卖不仅是一项重要的改革，而且是一项成功的改革。对于烟草专卖而言，行 政手段、法律手段和经济手段的运用不能分离。总结我国烟草管理体制演变的经验教训，借 鉴其他市场经济体制国家的做法，我认为，应当把烟草行业的体制作为一种市场经济条件下 的特殊体制来考虑，依据《烟草专卖法》，继续实行“统一领导、垂直管理、专卖专营”的 体制。 1.2.5体改下烟草企业如何发展? 建立自己的零售网络，从原先的行政垄断走向经济垄断，抵御烟草市场开放后外烟的入 侵。 我国现行的专卖法规定，烟厂不能直接进行销售，必须通过烟草公司销售。随着市场经 济逐步走向规范化发展，垄断功能会被逐步削弱，专卖功能会随之下降，然后自然死亡。 面对国内烟草业体制改革，烟草经销商和烟厂在企业之间合并重组的同时，争取在外烟 大举进入前，要占领更多而又稳定的市场份额。 烟草企业工作的重心已经从与烟草公司协调为主转移到终端零售服务上！ 浙江烟草的重要目标：即初步建立自己的零售网络，最终目标作为烟草专卖体制改革的 一部分，完成从行政垄断走向经济垄断，抵御烟草市场开放后外烟的入侵。 杭州地区卷烟销售模式一推行“上海模式” 即建立统一的物流中心，各销售网点的香烟统一由物流中心配送，也就是“一