2022年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识过关检测试卷A卷（附答案）

20222022 年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识过关检测试卷识过关检测试卷 A A 卷（附答案）卷（附答案）单选题（共单选题（共 9090 题）题）1、下列不是合格投资者必备的要素是（）A.投资额不低于规定限额 B.风险识别能力 C.投资资金充足 D.资产规模或者收人水平达到一定要求【答案】C 2、企业自由现金流是归属于（）的现金流量。A.、B.、C.D.、【答案】B 3、公司型基金的设立步骤依次为（）。A.申请设立登记、领取营业执照、名称预先核准 B.申请设立登记、名称预先核准、领取营业执照 C.名称预先核准、领取营业执照、申请设立登记 D.名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照【答案】D 4、关于我国股权投资基金行业发展及监管的主要阶段与年代对应错误的是（）。A.探索与起步阶段（1985-2004 年）B.快速发展阶段（2005-2012 年）C.发展完成阶段（2013 年-至今）D.统一监管下的规范化发展阶段（2013 年-至今）【答案】C 5、关于股权投资基金的尽职调查，以下表述错误的是（）A.尽职调查需要为项目退出方式的评估提供支撑 B.尽职调查帮助投资方判断目标公司是否值得投资，对投资回报的影响不大 C.尽职调查所获得的信息可辅助投资方进行投资协议谈判 D.尽职调查在企业估值中的作用，主要在于获得估值模型所需的真实信息【答案】B 6、下列关于中国证券投资基金业协会的性质，说法正确的是（）。A.基金业协会是政府团体法人 B.基金服务机构不得加入基金行业协会 C.基金业协会以自己所有的财产承担民事责任 D.股权投资基金管理人必须加入基金业协会成为会员【答案】C 7、下列关于折现现金流估值法的优缺点的说法中，错误的是（）。A.折现现金流估值法评估得到的是外含价值，受市场短期变化和非经济因素的影响较大 B.折现现金流估值法需要深入分析目标公司的财务数据和经营模式 C.折现现金流估值法计算比较复杂 D.折现现金流估值法需要较多主观假设，不同假设得出的结果差异较大【答案】A 8、(2017 年)下列关于普通投资者风险承受能力和基金产品的风险等级的适当性匹配原则，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 9、股权回购的类型通常不包括（）。A.控股股东回购 B.管理层回购 C.员工收购 D.外部人员收购【答案】D 10、股权投资基金投资后管理的主要内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 11、根据转让情形的不同，上市公司股份协议转让可以分为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 12、个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在（）万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在（）万元以上的，应当依法追究刑事责任。A.10；50 B.10；100 C.20；100 D.50；200【答案】C 13、有关竞业禁止条款，下列表述正确的是（）A.竞业禁止条款是股权投资基金要求目标公司禁止其董事或其他高管兼职从事与该公司有竞争的职位的条款 B.竞业禁止条款是目标公司要求股权投资基金不得参与其他与本公司有竞争的企业融资活动的条款，通常在签订后的约定时间内无法投资其他同业公司 C.竞业禁止条款只能限制签订双方的在职员工，对员工离职后的行为无法进行约束 D.竞业禁止条款是股权投资基金要求目标公司禁止其董事或其他高管兼职从事与股权投资基金有竞争的职位的条款【答案】A 14、(2016 年)下列关于有限责任公司型股权投资基金设立的表述中，错误的是（）。A.应按规定申请设立，并领取营业执照 B.公司章程需由所有股东签字并确认 C.出资最低限额应不低于 100 万元 D.股东人数应当在 200 以下【答案】D 15、天使投资个人在试点地区投资多个初创科技型企业的对其中办理注销清算的初创科技型企业天使投资个人对其投资额的（）尚未抵扣完的,可曰注销清算之日起（）个月内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额?A.80%、36 B.80%、24 C.70%、36 D.70%、24【答案】C 16、私募股权投资基金投资项目估值的主要方法说法错误的是（）。A.清算价值法假设将企业分为可出售的几个业务或资产包，并分别估算这些业务或资产包的变现价值，加总后作为企业估值的参考标准。B.折现现金流法预测企业未来的现金流，将之折现至当前加总获得估值参考标准，包括折现红利模型和自由现金流模型等。C.成本法以当前重新构建目标企业所需的成本作为估值参考标准。D.经济附加值模型表示一个企业扣除资本成本后的资本收益，即该企业的资本收益和资本成本之间的差。【答案】D 17、（2017 年真题）对股权投资基金的业绩进行比较时，除了考虑投资领域的差异外，还应考虑时间因素，下列关于对时间因素进行考虑时，说法正确的是（）。A.设立时点和到期日都相近 B.设立时间相同、到期日不同 C.设立时间不同，但到期日相同 D.设立日期和到期日都不同【答案】A 18、(2017 年)下列关于股权投资基金募集行为的表述中，错误的是（）。A.合格投资者与多名亲友、邻居及同事签订委托投资协议，汇集资金向募集机构购买股权投资基金并事后收取 1管理费 B.合格投资者向亲友借款获得资金，为自己购买股权投资基金 C.合格投资者向小额贷款公司借款获得资金，为自己购买股权投资基金 D.合格投资者向银行贷款获得资金，为自己购买股权投资基金【答案】A 19、股权回购完毕后，企业股东发生变化，应当及时根据公司登记管理条例的相关规定在（）办理变更登记。A.证券交易所 B.证监会 C.工商行政管理部门 D.基金业协会【答案】C 20、某投资者投资 A 基金 5 万元，现获得现金分红 15000 元，则已分配收益倍数为（）。A.0.2 B.0.25 C.0.5 D.0.3【答案】D 21、公司型股权投资基金的基金合同是（）。A.股东大会决议 B.营业执照 C.公司章程 D.董事会决议【答案】C 22、管理费及托管费的说法错误的是（）A.基金管理费是支付给基金管理人的管理报酬 B.基金管理费的数额一般按照基金资产净值的一定比例从基金资产中提取 C.基金托管费是指基金托管人为基金提供服务而向基金收取的费用 D.基金管理人因未履行义务导致的费用支出或基金资产的损失应列入基金管理费【答案】D 23、关于股权投资基金的基本税负，以下说法错误的是（）A.公司型基金的税收规则是先税后分 B.合伙企业生产经营所得和其他所得采取先分后税的原则 C.信托（契约）型基金并非企业，因此不是企业所得税的纳税主体 D.项目上市后通过二级市场退出，不需要缴増值税【答案】D 24、四位一体股权投资基金监管格局中的基础是（）。A.机构内控 B.社会监督 C.政府监管 D.行业自律【答案】A 25、业内常见的触发“回售权”的条件不包括()。A.目标企业未达到事先设定的业绩目标 B.目标企业经理层人员变动 C.目标企业在一段时间内未能成功实现 IPO D.高管出现重大不当行为【答案】B 26、在投后管理阶段若想了解企业危机事件处理情况，需要查看（）A.财务指标 B.市场信息追踪指标 C.经营指标 D.管理指标【答案】D 27、在我国，公司法人实体可采取（）形式。A.B.C.D.【答案】C 28、(2017 年)下列说法错误的是（）。A.公司型股权投资基金、合伙型股权投资基金、信托型股权投资基金的权益登记存在差异 B.公司型股权投资基金减资既可以改变原出资比例也可以不改变出资比例 C.股份有限公司属于资合性公司，股份转让受到的限制相对较少 D.有限责任公司型股权投资基金分红既可以采用现金分配的形式也可以采用派发新股形式【答案】D 29、投资后管理中,对处于市场扩张阶段的企业,（）不能反映出企业的成长速度。A.新拓展市场区域 B.应收账款金额 C.销售增长率 D.营业网点开设【答案】B 30、（2017 年真题）下列关于合伙型股权投资基金的说法中，错误的是（）。A.基金的普通合伙人对基金债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对基金债务承担责任 B.基金的有限合伙人不参与投资决策 C.基金的普通合伙人可自行担任基金管理人或者委托专业的基金管理机构担任基金管理人 D.基金是独立法人主体【答案】D 31、某股权投资基金 A 于 2011 年 7 月投资了 B 公司，投资协议中包含保密条款且保密期限为 5 年，B 公司与 2016 年 1 月提交了 IPO 申请，下述哪一项行为可能违反了双方约定的保密义务（）。A.2016 年 6 月基金向其基金潜在出资人介绍了 B 公司的 IPO 进展 B.2015 年 2 月基金 A 向公司保荐机构提供了基金出资人相关信息 C.2017 年 1 月基金 A 向其基金出资人提供了 B 公司近 3 年业务发展概况 D.2015 年 3 月 B 公司向其次轮潜在投资人提供了基金 A 投资时的投资估值意见及投资协议【答案】D 32、股权投资基金的投资者应当为具备（）的合格投资者。A.B.C.D.【答案】A 33、（2018 年真题）股权投资基金管理人不应（）A.委托销售私募基金时，自行或委托第三方，对股权投资基金进行风险评级 B.自行销售私募基金时，采取问卷调查等方式，对投资者的风险识别能力和风险承受能力进行评估 C.向投资者承诺投资本金不受损失 D.通过传播媒体向特定对象进行宣传【答案】C 34、关于股权投资基金募集机构的责任和义务,以下表述正确的是（）。A.募集机构自募集完成后对基金投资者投向基金的资金与财产安全承担责任与义务 B.募集机构从募集阶段开始即对基金投资者投向基金的资金与财产安全承担责任与义务 C.中国证券投资基金业协会对基金管理人已在协会备案的基金财产安全承担责任与义务 D.基金投资者在募集阶段结束后仍对其投向基金的资金与财产安全承担责任与义务,基金管理人仅承担管理义务【答案】B 35、股权投资基金不管采用何种估值方法，在估值时应结合（）的假设，采用合理的市场数据和参数。A.市场参与者 B.基金管理人 C.基金托管人 D.基金销售服务机构【答案】A 36、市场法主要包括（）A.、B.、C.、D.、【答案】A 37、下列关于公司法中合伙企业解散、清算规则说法错误的是（）。A.清算结束，清算人应当编制清算报告，经全体合伙人签名、盖章后，在十五日内向企业登记机关报送清算报告，申请办理合伙人企业注销登记 B.合伙企业依法被宣告破产的，对普通合伙人对合伙企业债务不承担无限连带责任 C.合伙企业不能清偿到期债务的，债权人可以依法向人民法院提出破产清算申请，也可以要求普通人合伙人清偿 D.合伙企业注销后，原普通合伙人对合伙企业存续期间的债务仍应承担无限连带责任【答案】B 38、下列不属于创业风险投资中政府引导基金的作用的是（）。A.支持阶段参股 B.支持跟进投资 C.激励约束 D.投资保障【答案】C 39、股权投资基金投资者可以从基金收益分配中获得（）A.B.C.D.【答案】A 40、相比于股权自由现金流量，公司自由现金流量贴现时所采用的贴现率是（）。A.权益资本成本 B.EBITDA C.DCF D.WACC【答案】D 41、下列关于股权投资基金管理人的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 42、（2017 年真题）（）正逐渐成为主流的基金管理方式。A.自我管理 B.自由管理 C.受托管理 D.强制管理【答案】C 43、（2017 年真题）基金管理人进行管理人登记和基金备案时，通过资产管理业务综合报送平台提交材料应坚持（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 44、（2017 年真题）不同组织形式的股权投资基金，具有企业法人主体地位的是（）。A.任何组织形式的基金 B.合伙型基金 C.公司型基金 D.契约型基金【答案】C 45、(2017 年)公司型基金的权力机构是（）。A.董事会 B.监事会 C.股东大会 D.基金管理人【答案】C 46、私募基金管理人、私募基金托管人应当按照合同约定，如实向投资者披露