2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识过关检测试卷B卷（附答案）

20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识过关检测试卷识过关检测试卷 B B 卷（附答案）卷（附答案）单选题（共单选题（共 9090 题）题）1、业务尽调的目的是（）A.了解过去及现在企业创造价值的机制，以及这种机制未来的变化趋势 B.了解企业基本情况 C.了解产品和服务 D.了解企业发展战略【答案】A 2、股权投资基金随目标企业的尽职调查内容不包括（）。A.业务尽调 B.项目估值 C.财务尽调 D.法律尽调【答案】B 3、投资协议与投资备忘录的主要条款不包括（）。A.估值条款 B.估值调整条款 C.董事会席位条款 D.追加条款【答案】D 4、某股权投资基金投资于 A 公司的投资协议中的约定，如果 A 公司股票在2019 年 12 月 31 日前未能在相关证券交易所持续交易，股权投资基金有权向 A公司大股东出售其持有的股份。该约定属于（）。A.随售权条款 B.回售权条款 C.拖售权条款 D.保护性条款【答案】B 5、政府引导基金对创业投资基金支持方式中的融资担保说法正确的是（）。A.是指政府引导基金对经营良好的创业投资基金提供融资担保，支持其通过债权融资增强投资能力。B.是指政府引导基金对竞争力良好的创业投资基金提供融资担保，支持其通过股权融资增强投资能力。C.是指政府引导基金对历史信用记录良好的创业投资基金提供融资担保，支持其通过债权融资增强投资能力。D.是指政府引导基金对历史信用记录良好的创业投资基金提供融资担保，支持其通过股权融资增强投资能力。【答案】C 6、（）应当建立私募基金管理人登记、私募基金备案管理信息系统。A.证券业协会 B.证监会 C.证券公司 D.基金业协会【答案】D 7、2017 年 1 月 1 日某股权投资基金管理人再对某项目公司进行尽职调查过程中，了解到该项目公司 2016 年的企业自由现金流为 500 万元，公司的目标资本结构为负债和权益比为 0.25:1,现有负债的市场价值为 1120 万元，股权要求收益率为 16%,税前债务成本为 8%,所得税税率为 25%,经测算 D 公公司未来两年的自有现金流増长率分别为 10%和 5%,且以后长期自由现金流増长率稳定在 5%。根据前述财务数据，计算可得项目公司的股权价值（）。A.4,436 万元 B.6,111 万元 C.5,556 万元 D.4,991 万元【答案】D 8、股权投资基金是以（）方式向合格投资者募集资金设立的投资基金。A.公开 B.非公开 C.秘密 D.广泛宣传【答案】B 9、甲企业拟认购某股权投资基金发行的产品，除具备相应风险识别能力和风险承担能力外，还应满足如下条件（）。A.总资产不低于 3000 万元 B.总资产不低于 1000 万元 C.净资产不低于 1000 万元 D.净资产不低于 3000 万元【答案】C 10、清算小组应编制清算报告，并向（）进行披露。A.基金投资者 B.基金管理人 C.基金托管人 D.基金监管人【答案】A 11、基金管理人应当履行受托人义务，承担（）的受托责任。基金管理人应委托基金销售机构募集基金的，不得因委托募集免除基金管理人依法承担的责任。、基金合同、公司章程、合伙协议约定、中国证监 A.B.C.D.【答案】A 12、私募股权投资基金投资项目估值的主要方法有（）。A.B.C.D.【答案】A 13、关于合伙企业型股权投资基金中各合伙人应纳税所得额确定的原则，以下说法错误的是（）。A.如果合伙协议未约定合伙人的分配比例，合伙人也未能协商确定，则按照合伙人认缴出资比例确定应纳税所得额 B.如果合伙协议约定了各合伙人的分配比例，则按分配比例确定合伙人的应纳税所得额 C.如果合伙协议未约定合伙人的分配比例，可由合伙人协商确定的分配比例确定应纳税所得额的依据 D.如果合伙协议未约定合伙人的分配比例，合伙人也未能协商确定，且无法确定出资比例，则按合伙人数量平均计算各合伙人应纳税所得额【答案】A 14、中国证券投资基金业协会是我国股权投资基金的自律组织，依法对股权投资基金业（）。A.B.C.D.【答案】D 15、（2017 年真题）下列主体投资股权投资基金的，需要穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数的是（）。A.通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于股权投资基金的合伙企业 B.社会保障基金、企业年金等养老基金 C.依法设立并在基金业协会备案的投资计划 D.慈善基金等社会公益基金【答案】A 16、（2018 年真题）在契约型股权投资基金中，（）应当按照基金合同的约定，向基金份额持有人提供基金信息。A.基金管理人基金销售机构 B.基金销售机构基金份额登记机构 C.基金管理人基金托管人 D.基金管理人基金份额登记机构【答案】C 17、关于股权投资基金的募集方式，表述正确的是（）。A.获得中国证券投资基金业协会批准后进行公开募集 B.获得中国证监会批准后可进行公开募集 C.获得中国证监会及中国证券投资基金业协会批准后可进行公开募集 D.现阶段我国不允许进行公开募集【答案】D 18、下列选项中，不属于公司型股权投资基金解散清算的原因是（）。A.公司章程规定的营业期限届满 B.董事会决定解散 C.公司章程规定的其他解散事由出现 D.依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销【答案】B 19、相对估值法通常包括（）A.B.C.D.【答案】A 20、股权投资基金（），是指由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或者其他金融机构担任托管人，按照法律法规的规定及基金合同的约定，对基金履行安全保管财产、办理清算交割、复核审查资产净值、开展投资监督、召集基金份额持有人大会等职责的行为。A.托管 B.管理 C.托收 D.清算【答案】A 21、股权投资基金管理人从事投资业务活动时，不得（）。A.在基金合同中明确约定股权投资基金不进行托管，且在基金合同中明确保障股权投资基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制 B.管理可能导致利益输送或者利益冲突的不同股权投资基金时，未建立防范利益输送和利益冲突的机制 C.建立与其业务特点和规模相匹配的内部治理结构 D.加强对关联机构和分支机构的管理【答案】B 22、（2018 年真题）下列各项中,属于股权投资基金托管人的职责是（）A.对投资者进行反洗钱调查 B.在募集期间对激进投资者进行充分风险揭示 C.负责基金资产的投资运作 D.对募集资金进行资金监督【答案】D 23、关于募集机构的责任和义务，以下描述错误的是（）A.募集机构在出资阶段应与基金投资者关于基金合同及附属文件充分沟通 B.募集机构在募集过程中应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利益冲突 C.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息严格保密 D.募集机构应建立相关制度以保障基金财产和客户资金安全【答案】A 24、下列关于境外直接上市说法错误的是（）A.境外直接上市的优点在于可直接进入境外资本市场 B.我国企业选择境外直接上市，需首先向中国证监会提出申请 C.境外直接上市方式路径相对简单，此模式更适用于小型企业 D.四大国有商业银行的境外上市均采用境外直接上市模式【答案】C 25、对于处于（）的创业企业，业务尽职调查的重点为管理团队、资产质量、融资结构、融资运用、发展战略以及风险分析等。A.创业阶段 B.成长阶段 C.扩张阶段 D.成熟阶段【答案】D 26、一般地，基金份额的转让只涉及出让方、受让方及基金管理人，三方协商同意即可按照基金合同的约定办理转让手续，无须征得其他（）的同意。A.基金管理人 B.股东大会 C.基金投资者 D.董事会【答案】C 27、（）由董事会向公司登记管理机关申请设立登记。A.契约型基金 B.合伙型基金 C.股份公司型基金 D.有限责任公司型基金【答案】C 28、关于财务尽职调查，表述正确的是（）A.B.C.D.【答案】A 29、某基金管理人募集一只股权投资基金时，不符合规定的募集行为是（）。A.向其管理的其他基金的投资者推介该基金 B.通过银行向部分高净值客户推介基金 C.通过拆分基金份额向特定的投资者销售基金 D.通过电子邮件向特定的机构投资者发送募集说明书【答案】C 30、在股权投资基金运行期间，投资者关系管理一般包含如下内容（）A.B.C.D.【答案】D 31、以下不属于股权投资基金托管的服务内容的是（）。A.资产保管 B.账户管理 C.基金募集 D.资金清算【答案】C 32、我国私募股权投资基金行业发展经历了（）历史阶段。A.五个 B.两个 C.三个 D.四个【答案】C 33、股权投资基金行业自律组织一般采取（）形式，由基金管理人和其他基金服务机构组成。A.公益组织 B.商业机构 C.政府监管 D.行业协会【答案】D 34、对信托（契约）型基金来讲，基金合同当事人遵循（）原则订立基金信托契约，明确当事人的权利、义务和责任。A.B.C.D.【答案】A 35、（）是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金，不具有独立的法人地位。A.合伙型股权投资基金 B.信托（契约）型股权投资基金 C.公司型股权投资基金 D.并购型股权投资基金【答案】B 36、某股权投资基金管理人及时识别、分析经营活动中与内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略，其行为体现了内部控制的要素是（）。A.内部环境 B.风险评估 C.控制活动 D.内部监督【答案】B 37、资产流动性较高的金融机构由于净资产账面价值更加接近市场价值，所以更适用（）。A.市销率倍数法 B.市盈率倍数法 C.市净率倍数法 D.企业价值息税前利润倍数法【答案】C 38、区域性股权交易市场的作用有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 39、投资协议中保密条款的表述错误的是（）。A.保密义务是双方共同的义务 B.除依法律或监管机构要求的信息披露外，投融资双方对在股权投资交易中知悉的对方商业秘密承担保密义务，未经对方书面同意，不得向第三方泄露 C.对股权投资基金而言，其在投资过程中知悉的目标公司的非公开的技术、产品、市场、客户、商业计划、财务计划等信息通常均属于商业秘密 D.对目标公司而言，其在融资过程中所知悉的股权投资基金的非公开的尽职调查方法与流程、投资估值意见、投资框架协议及投资协议条款等信息通常不属于商业秘密【答案】D 40、某股权投资基金拟投资甲资产管理公司 30 亿元。截至完成投资的时点，甲公司的净资产为 100 亿元，按投资基准时点的 2 倍市净率进行投资后估值，则甲公司的估值为（）亿元。A.200 B.60 C.50 D.15【答案】A 41、（2017 年真题）下列关于有限责任公司非上市股权转让的基本流程的说法中，错误的是（）。A.内部转让是指现有股东之间相互转让股权 B.股权转让分为内部转让和外部转让两种类型 C.外部转让是指现有股东向股东以外的人转让股权 D.外部转让一般需要征得全部其他股东的同意，且其他股东放弃优先购买权【答案】D 42、股权投资基金的投资者主要包括（）.A.B.C.D.【答案】C 43、采用上一年度净利润 10 倍的市盈率对一家企业进行估值，基金本次投入金额为 4000 万元人民币，目标企业上一年度的净利润为 1000 万元人民币。双方于 2017 年 3 月正式签署投资协议，同时目标公司原股东承诺，若 2019 年 9 月份之前未能成功上市，则需按 10%的年利率（单利）回购，计息期为自出资曰起至实际回购曰。若采用市盈率法，计算的是公司投资前估值，则本次基金投资将获得目标公司（）股份。A.0.4 B.0.2857 C.0.25 D.0.1【答案】B 44、股权投资基金与被投资公司（A 公司）签署的投资协议中有如下内容，“如果 A 公司再次发行股权且增发时 A 公司的估值低于投资人股权对应的 A 公司估值，则投资人有权从创始人股东处以加权平均法取得额外的股权”，该条约定属于（）。A.反摊薄条款 B.优先清算条款 C.对增条款 D.回购保证条款【答案】A 45、（）是我国股权投资基金行业的自律机构。A.中国证券投资基金业协会 B.中国证券业