铸造件项目发承包阶段工程计价分析（参考）

泓域/铸造件项目发承包阶段工程计价分析 铸造件项目 发承包阶段工程计价分析 xx（集团）有限公司 目录 一、 公司概况 3 公司合并资产负债表主要数据 3 公司合并利润表主要数据 4 二、 产业环境分析 4 三、 风电行业市场容量和发展趋势 4 四、 必要性分析 7 五、 概预算方法 8 六、 投资估算方法 14 七、 竣工决算报批 15 八、 竣工决算编制 16 九、 投标报价 19 十、 承包合同价款 22 十一、 建设进度分析 24 项目实施进度计划一览表 24 十二、 投资计划方案 26 建设投资估算表 27 建设期利息估算表 28 流动资金估算表 30 总投资及构成一览表 31 项目投资计划与资金筹措一览表 32 十三、 经济收益分析 33 营业收入、税金及附加和增值税估算表 34 综合总成本费用估算表 35 利润及利润分配表 37 项目投资现金流量表 39 借款还本付息计划表 41 一、 公司概况 （一）公司基本信息 1、公司名称：xx（集团）有限公司 2、法定代表人：许xx 3、注册资本：780万元 4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx 5、登记机关：xxx市场监督管理局 6、成立日期：2013-11-5 7、营业期限：2013-11-5至无固定期限 8、注册地址：xx市xx区xx （二）公司主要财务数据 公司合并资产负债表主要数据 项目 2020年12月 2019年12月 2018年12月 资产总额 4569.42 3655.54 3427.07 负债总额 2273.95 1819.16 1705.46 股东权益合计 2295.47 1836.38 1721.60 公司合并利润表主要数据 项目 2020年度 2019年度 2018年度 营业收入 12515.76 10012.61 9386.82 营业利润 2432.98 1946.38 1824.74 利润总额 2106.34 1685.07 1579.76 净利润 1579.76 1232.21 1137.43 归属于母公司所有者的净利润 1579.76 1232.21 1137.43 二、 产业环境分析 乌鲁木齐加快发展战略性新兴产业，构建“塔式”发展空间布局，力争到2020年成为我市工业经济发展引擎和增长极。 《乌鲁木齐市战略性新兴产业“十三五”发展规划》提出，到2020年，实现战略性新兴产业的规模化、高端化发展，形成差异化、协同化发展的产业集群格局，创新能力大幅提升。 三、 风电行业市场容量和发展趋势 （一）短期来看，自2021年国家取消陆上风电补贴后，国内新增风电装机容量存在下降的风险 从行业整体来看，补贴退坡、平价上网政策短期内会催生行业抢装潮。2014年12月，国家发改委印发通知，降低2015年1月1日以后核准的陆上风电项目以及2015年1月1日前核准但于2016年1月1日以后投运的陆上风电项目上网电价。由此2015年出现风电抢装潮，新增装机容量达32．97GW，创历史新高，2016年至2018年，风电市场投资趋于理性，新增装机容量较2015年有所下降；2018年新增装机容量回升至20．59GW，较2017年增长36．99%。2019年5月，国家发改委发文完善风电上网电价政策，也引发国内抢装潮，使得2019年和2020年风电新增装机容量呈增长趋势。 因此，从历史抢装潮来看，短期内，自2021年国家取消陆上风电补贴，风电机组施行平价上网，陆上风电运营厂商的投资意愿将在一定时期内由于成本压力而降低，导致抢装潮之后国内新增装机容量存在下降的风险。 （二）长期来看，受国家产业政策支持，风电新增装机容量将逐步回升，甚至超过抢装潮时期的新增市场容量。 国家产业政策支持，风电行业发展趋势向好。2019年5月，国家发改委发布的《关于完善风电上网电价政策的通知》明确：为落实《能源发展战略行动计划（2014-2020）》关于风电2020年实现与煤电平价上网的目标要求，科学合理引导新能源投资，实现资源高效利用，促进公平竞争和优胜劣汰，推动风电产业健康可持续发展。 2021年2月2日发布的《关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见》（国发〔2021〕4号）明确：要推动能源体系绿色低碳转型；提升可再生能源利用比例，大力推动风电、光伏发电发展，因地制宜发展水能、地热能、海洋能、氢能、生物质能、光热发电。 2021年2月24日，国家发展改革委、财政部、中国人民银行、银保监会、国家能源局等五部委联合下发《关于引导加大金融支持力度促进风电和光伏发电等行业健康有序发展的通知》（发改运行〔2021〕266号），为实现2030年前碳达峰、2060年前碳中和的目标，要求各地主管部门、有关金融机构等，加大金融支持力度，通过贷款展期或续贷、发放补贴确权贷款、优先发放补贴等，支持风电、光伏发电、生物质发电等行业健康有序发展。 绿色低碳发展，增加风电行业市场空间。2020年10月14日，以引领绿色复苏构筑更好未来为主题的2020年北京国际风能大会发布了《风能北京宣言》，指出：全球风能资源技术开发潜力约为当前全球电力需求的40倍，未来开发利用前景广阔；综合考虑资源潜力、技术进步趋势、并网消纳条件等现实可行性，为达到与碳中和目标实现起步衔接的目的，在十四五规划中须为风电设定与碳中和国家战略相适应的发展空间，保证年均新增装机5000万千瓦以上。2025年后，中国风电年均新增装机容量应不低于6000万千瓦，到2030年至少达到8亿千瓦，到2060年至少达到30亿千瓦。 根据GWEC发布的《GlobalWindReport2021》预测，未来五年（2021-2025年）全球新增风电装机容量分别为87．5GW、81．1GW、90．5GW、98．0GW、112．2GW，合计约469GW，年均复合增长率将保持在4%以上，每年平均新增装机容量约94GW。短期来看（2021-2022年），全球新增风电装机容量有所减少，长期来看（2023年后），全球新增风电装机容量将恢复增长，未来需求潜力仍然巨大。 综上所述，受国家产业政策支持，风电行业发展趋势向好；短期来看，受抢装潮的影响，新增风电装机容量有所减少，但长期来看，新增风电装机容量将恢复增长，风电行业未来发展潜力仍然巨大。 四、 必要性分析 1、现有产能已无法满足公司业务发展需求 作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。 随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。 2、公司产品结构升级的需要 随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。 五、 概预算方法 （一）设计概算方法 设计概算可分为三级概算，即单位工程概算、单项工程综合概算和建设项目总概算。 1、单位工程概算编制方法 单位工程概算可分为建筑工程概算和设备及安装工程概算两大类。建筑工程概算又可分为土建工程概算、给排水工程概算、采暖工程概算、通风工程概算、电气照明工程概算、工业管道工程概算、特殊构筑物工程概算等。设备及安装工程概算可分为机械设备及安装工程概算电气设备及安装工程概算等。 （1）建筑工程概算编制方法。 1）概算定额法。概算定额法也称扩大单价法。当初步设计达到一定深度、建筑结构方案已确定时，可采用概算定额法编制概算。使用概算定额法时，首先应根据概算定额编制成扩大单位估价表（概算定额基价）其次用扩大分部分项工程量乘以扩大单价进行计算。采用概算定额法编制建筑工程概算比较准确，但计算比较烦琐。 2）概算指标法。当初步设计深度不够、不能准确计算工程量，但工程采用的技术比较成熟且又有类似概算指标可利用时，可采用概算指标法来编制概算。 当设计对象在结构特征、地质及自然条件上与概算指标完全相同，如基础埋深及形式、层高墙体、楼板等主要承重构件完全相同时，可直接套用概算指标编制概算；当设计对象的结构特征与某个概算指标有局部不同时，则需要对该概算指标进行修正，然后用修正后的概算指标进行计算。 3）类似工程预决算法。当工程设计对象与已建或在建工程相类似，结构特征基本相同，或者概算定额和概算指标不全时，可以原有类似工程预决算为基础，按编制概算指标的方法，求出单位工程概算指标，再按概算指标法编制概算。 利用类似工程预决算法时，应考虑设计对象与类似预算的设计在结构与建筑、地区工资、材料预算价格、施工机械使用费及企业管理费等方面的差异等。其中，结构与建筑设计差异可参考修正概算指标的方法加以修正，而其他差异则需编制修正系数。 计算修正系数时，先求出类似工程预算中人工工资、材料费、机械使用费等在全部造价中所占比重，然后分别求其修正系数，最后求出总修正系数，用总修正系数乘以类似工程预算造价，即可得出概算总造价。 （2）设备及安装工程概算编制方法。 1）设备购置费用预算编制方法。国产标准设备原价可根据设备型号、规格、性能、材质、数量及附带的配件，向制造厂家询价，或向设备、材料信息部门查询；国产非标准设备原价，可用每台设备估价指标（元/台）乘以设备台数，或用每吨设备估价指标（元At）乘以设备质量（t）进行确定。 设备运杂费按规定的运杂费率计算。 2）设备安装工程费用概算编制方法。 预算单价法。当初步设计有详细设备清单时，可直接按预算价编制设备安装单位工程概算。根据计算的设备安装工程量，乘以安装工程预算综合单价，经汇总求得设备安装工程费用概算。预算单价法计算比较具体，精确性较高。 ②扩大单价法。当初步设计的设备清单不完备，或仅有成套设备的质量时，可采用主体设备、成套设备或生产工艺线的综合扩大安装单价编制概算。 ③概算指标法。当初步设计的设备清单不完全或安装预算单价及扩大综合单价不全，无法采用预算单价法和扩大单价法时，可采用概算指标法编制概算。常用的概算指标形式有两类：一是按设备费的百分比计算安装工程费用，适用于价格波动不大的定型产品和通用产品的安装工程概算；二是按每吨设备安装费指标计算安装工程费用，适用于设备价格波动较大的非标准设备和引进设备的安装工程概算。 2、单项工程综合概算编制方法 单项工程综合概算以单项工程所属的单位工程概算为基础，采用综合概算表进行编制，分别按各单位工程概算汇总成若干个单项工程综合概算。对单一的、具有独立性的单项工程，直接按二级编制形式编制，无须编制单项工程综合概算，直接编制建设项目总概算。 3、建设项目总概算编制方法 建设项目总概算是确定整个建设项目从筹建到竣工验收所需全部费用的文件，它是由各个单项工程综合概算及工程建设其他费用、预备费和其他专项费用（包括建设期利息和铺底流动资金）概算汇总编制而成的。 总概算文件主要包括编制说明和总概算表。编制说明包括项目概况、主要技术经济指标、资金来源、编制依据、其他需要说明的问题及总说明附表。总概算表中列出的建设项目总概算包括工程费用、工程建设其他费用、预备费、建设期利息和铺底流动资金等。 （二）施工图预算方法 尽管建筑安装工程包含的专业类别很多，各类工程的内容和施工方法各不相同，但施工图预算编制方法主要有单价法和实物量法两种。 1、单价法