飞轮环项目供应链管理分析（范文）

泓域咨询/飞轮环项目供应链管理分析 飞轮环项目 供应链管理分析 目录 一、 公司概况 2 公司合并资产负债表主要数据 2 公司合并利润表主要数据 3 二、 项目基本情况 3 三、 采购中的道德问题 6 四、 传统的采购模式 6 五、 供应链绩效评价 7 六、 多级库存的优化与控制 11 七、 供应商管理库存 12 八、 投资方案 15 建设投资估算表 17 建设期利息估算表 18 流动资金估算表 19 总投资及构成一览表 20 项目投资计划与资金筹措一览表 22 九、 进度计划 22 项目实施进度计划一览表 23 十、 经济效益评价 24 营业收入、税金及附加和增值税估算表 25 综合总成本费用估算表 26 利润及利润分配表 28 项目投资现金流量表 30 借款还本付息计划表 33 一、 公司概况 （一）公司基本信息 1、公司名称：xxx有限公司 2、法定代表人：林xx 3、注册资本：1450万元 4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx 5、登记机关：xxx市场监督管理局 6、成立日期：2012-3-3 7、营业期限：2012-3-3至无固定期限 8、注册地址：xx市xx区xx （二）公司主要财务数据 公司合并资产负债表主要数据 项目 2020年12月 2019年12月 2018年12月 资产总额 4549.61 3639.69 3412.21 负债总额 2481.18 1984.94 1860.88 股东权益合计 2068.43 1654.74 1551.32 公司合并利润表主要数据 项目 2020年度 2019年度 2018年度 营业收入 21293.76 17035.01 15970.32 营业利润 5011.99 4009.59 3758.99 利润总额 4435.64 3548.51 3326.73 净利润 3326.73 2594.85 2395.25 归属于母公司所有者的净利润 3326.73 2594.85 2395.25 二、 项目基本情况 （一）项目投资人 xxx有限公司 （二）建设地点 本期项目选址位于xx园区。 （三）项目选址 本期项目选址位于xx园区，占地面积约25.00亩。 （四）项目实施进度 本期项目建设期限规划24个月。 （五）投资估算 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资13847.74万元，其中：建设投资10408.84万元，占项目总投资的75.17%；建设期利息210.33万元，占项目总投资的1.52%；流动资金3228.57万元，占项目总投资的23.31%。 （六）资金筹措 项目总投资13847.74万元，根据资金筹措方案，xxx有限公司计划自筹资金（资本金）9555.19万元。 根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额4292.55万元。 （七）经济评价 1、项目达产年预期营业收入（SP）：30500.00万元。 2、年综合总成本费用（TC）：24288.80万元。 3、项目达产年净利润（NP）：4543.45万元。 4、财务内部收益率（FIRR）：24.42%。 5、全部投资回收期（Pt）：5.68年（含建设期24个月）。 6、达产年盈亏平衡点（BEP）：10822.70万元（产值）。 （八）主要经济技术指标 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 16667.00 约25.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 30396.86 容积率1.82 1.2 基底面积 ㎡ 9333.52 建筑系数56.00% 1.3 投资强度 万元/亩 403.70 2 总投资 万元 13847.74 2.1 建设投资 万元 10408.84 2.1.1 工程费用 万元 9077.08 2.1.2 工程建设其他费用 万元 1086.20 2.1.3 预备费 万元 245.56 2.2 建设期利息 万元 210.33 2.3 流动资金 万元 3228.57 3 资金筹措 万元 13847.74 3.1 自筹资金 万元 9555.19 3.2 银行贷款 万元 4292.55 4 营业收入 万元 30500.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 24288.80 "" 6 利润总额 万元 6057.93 "" 7 净利润 万元 4543.45 "" 8 所得税 万元 1514.48 "" 9 增值税 万元 1277.22 "" 10 税金及附加 万元 153.27 "" 11 纳税总额 万元 2944.97 "" 12 工业增加值 万元 10086.35 "" 13 盈亏平衡点 万元 10822.70 产值 14 回收期 年 5.68 含建设期24个月 15 财务内部收益率 24.42% 所得税后 16 财务净现值 万元 5482.04 所得税后 三、 采购中的道德问题 一方面，采购者大权在握；另一方面，采购活动中诱惑多多。随着采购业务的全球化，又出现了新的挑战，在一个国家认为是风俗习惯的行为，在另一个国家可能被视为不道德。 为恪守采购业务中的道德规范，采购员应时刻牢记以下七条守则： •永远忠于雇主，一切从雇主的立场出发，不做损害雇主利益的事情； •不接受来自供应商的礼物或服务； •保守雇主和供应商的机密； •遵守当地的法律和风俗习惯； •避免采购血汗产品； •避免私下达成限制自由竞争的互惠协定； •支持小型、弱势或少数民族公司。 四、 传统的采购模式 传统的采购把重点放在价格谈判上，在供应商与采购部门之间经常要进行报价、询价、还价等多个回合的谈判，通过供应商的多头竞争，从中选择价格最低的供应商签订供货合同。 传统采购模式的特点主要有以下五个方面。 （1）采购活动完全由采购商主导。采购商的物资采购部门根据综合计划部门下达的采购计划，确定采购物资的种类、质量和数量，以及采购时机。供应商在整个采购过程中完全处于被动地位。 （2）供需双方不能充分分享彼此的信息。在采购过程中，供需双方为了在商务谈判中处于主动地位，往往隐瞒各自的信息，如有关采购商的信息、有关供应商的信息等、真正供货提前期的信息等，从而增加了运营的不确定性。 （3）物资验收难度大。传统的采购模式下，品种、数量和质量的验收更多的是事后检验，当发现问题后再行处理为时已晚，供需双方要承担不同程度的损失。 （4）供需双方多是临时性的或短时期的合作关系，而且竞争多于合作。其结果是供应，双方不能正确处理采购过程中出现的问题。斤斤计较多，谅解让步少，在一些细节上浪费了过多的精力。 （5）对最终用户的需求响应滞后。在市场需求发生变化时，采购商一般不能改变已经签署的供货合同。当最终用户的需求减少时，采购商的库存增加；反之，当需求增加时，出现供不应求。 五、 供应链绩效评价 （一）供应链绩效评价的作用 供应链绩效评价就是对供应链的运行状况进行必要的测评，并根据测评结果对供应链的运行绩效进行评价，针对所出现的问题提出改进方案，不断提高绩效水平。供应链绩效评价主要有以下三个方面的作用。 （1）掌握整个供应链的运行效果。市场竞争早已不仅仅是在企业之间展开，更多的是，在不同供应链之间开展。所以，必须通过绩效评价来掌握整个供应链的运行状况，找出供应，链运行方面的不足，及时采取措施予以纠正。 （2）奖优罚劣。通过评价节点企业，培植、扶持优良企业，剔除不良企业。 （3）促进节点企业之间的合作。以顾客满意度为出发点，发布评价结果，公示产品和服务质量，以此来促进上下游企业之间的合作。 （二）供应链绩效评价应遵循的原则 为客观地反映供应链的运营情况，在评价供应链的绩效时应坚持以下三个基本原则。 （1）评价指标的全局性原则。所设计的评价指标应能反映供应链的整体运营状况、节点企业之间的运营关系以及业务流程的改进。 （2）重点突出原则。对关联绩效指标进行重点分析，把重点放在整个供应链的突出问题上。 （3）动态性原则。尽可能地做到对供应链进行实时分析与评价，针对所发现的问题及时采取措施，提高供应链的整体效率。 （三）供应链运营参考模型与绩效评价指标 供应链运营参考模型是由美国供应链协会在总结多数500强企业的供应链管理实践和经验教训的基础上提出的，是唯一的供应链管理的国际标准。SCOR将组织最高层的四个基本商业流程（计划、资源获取、制造、交付）逐层分解下去，采用流程参考模式，通过分析公司目标和流程现状，量化作业绩效，对照目标数据，寻求改进机会。SCOR6.0版给出了供应链绩效评价的关键指标，共有13个。这些指标反映了供应链交货的可靠性、供应链的响应性、供应链的柔性、供应链的成本和供应链的资产管理效率。 （四）供应链激励模式 激励是提高供应链绩效的有效途径。常用的激励模式主要有以下六种。 1、价格激励 价格激励就是通过价格调整来调动节点企业的积极性。在供应链环境下，节点企业在战略上是相互合作的关系，但是不能忽视各个企业的自身利益。供应链各个企业间的利益分配主要体现在价格上。但是，价格激励本身也隐藏着一定的风险。例如，如果制造商在谈判中，过分强调价格，往往会选中报价较低的供应商，而将一些整体素质较好的企业排除在外，导致影响产品质量、交货期等。 2、订单激励 能够获得更多的订单是一种极大的激励。制造商总拥有不止一个供应商，制造商能够给出更多的订单是对供应商的一种激励。当然，订单激励也存在风险，供应商在接受订单之前一定要调查和评估制造商的持续经营能力。如果下游企业缺乏持续经营能力，上游企业盲目接受一时到来的大订单带来的可能不是商机，而是风险。 3、商誉激励 商誉是企业极其重要的无形资产。来自供应链内合作伙伴的评价和在公众中的声誉反映了企业的社会与经济地位。声誉越好，订单越多，收益越大。 4、信息激励 在信息时代，企业获得更多的信息意味着企业拥有更多的资源和机会，企业因此而获得激励。信息激励虽然是间接的，但其作用不可低估。如果能够获得合作企业的供需信息，就能主动采取措施提供优质服务，结果会大大提高合作方的满意度。 5、淘汰“激励” 淘汰“激励”即淘汰机制，是一种负激励。优胜劣汰是生存的自然法则。为了使供应，链的整体竞争力保持在一个较高的水平，必须在供应链中建立起对成员企业的淘汰机制。淘汰机制是供应链系统形成的一种危机制度，以让所有合作者都有一种危机感，防止短期行为，减少供应链群体风险。 6、共同投资和开发新产品/新技术 共同投资和开发新产品/新技术也是一种激励机制。通过共同开发可以使合作企业全面掌握新产品的开发信息，有利于新产品/新技术的推广和应用。供应链管理实施得好的企业都将供应商、制造商、经销商甚至用户整合到产品的研究和开发中来，按照团队的工作方式展开全面的合作。 六、 多级库存的优化与控制 供应链管理的目标之一是使供应链的整体库存水平最低。如果仅从单个企业的角度去考虑库存问题，显然无法实现这一目标。为此，需要对多级库存进行优化与控制。根据配置方式的不同，有串行系统、并行系统、纯组装系统、树形系统、无回路系统和一般系统等多级库存优化控制系统。多级库存控制的方法有两种：一种是基于分布策略的；另一种是基于集中策略的。 分布策略是各个库存点独立地制定实施各自的库存策略。这种策略在管理上比较简单，其有效性取决于信息共享的程度。如果供应链节点企业信息共享的程度较低，就不能保证供应链的整体优化，