基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关题库(附解析)

基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关题库基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关题库(附解析附解析)单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、可转换债券的期限最短为 1 年，最长为 6 年，自发行结束之日起 6 个月后才能转换为公司股票。转换价格是指可转换债券转换成每股股票所支付的价格；转换比例转换比例是指每张可转换债券能够转换成的普通股股数。用公式表示为：转换比例=可转换债券面值/转换价格。上述说法（）。A.错误 B.部分错误 C.正确 D.部分正确【答案】C 2、按照现行的股息红利差别化个人所得税政策，投资者持有期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的股票取得的股息红利，适用的个人所得税税率为（）。A.50%B.20%C.30%D.60%【答案】B 3、大宗商品衍生工具不包括()。A.远期合约 B.期货合约 C.期权合约 D.现货交易【答案】D 4、以下不能发行金融债券的主体是（）。A.国有商业银行 B.政策性银行 C.中国人民银行 D.证券公司【答案】C 5、下列属于另类投资局限性的是()。A.B.C.D.【答案】A 6、下列关于影响期权价格的因素，表述不正确的是（）。A.执行时标的资产的价格越高、执行价格越低，看涨期权的价格就越高 B.对于美式期权，有效期越长，期权价格越低 C.当无风险利率上升时，看涨期权的价格随之升高 D.标的资产价格的波动率越大，对期权多头越有利，期权价格越高【答案】B 7、以下关于回转交易的说法错误的是（）。A.权证交易当日不能进行回转交易 B.专项资产管理计划收益权份额协议交易实行当日回转交易 C.B 股实行次日起回转交易 D.债券竞价交易实行当日回转交易【答案】A 8、已知一年期国库券的名义利率为 6，预期通货膨胀率为 3。市场对某资产所要求的风险溢价为 4，那么实际利率为（）。A.3 B.2 C.9 D.4【答案】A 9、关于 QDII 基金的投资范围，以下表述错误的是（）。A.住房按揭支持证券 B.所有的公募基金 C.银行存款 D.经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券【答案】B 10、（）是指公司的经理层利用信货等融资或股权交易收购本公司的一种行为，从而引起公司所有权、控制权、剩余索取权、资产等变化，使企业的经营者变成了企业的所有者。A.管理层收购 B.杠杆收购 C.合并收购 D.发起收购【答案】A 11、基金公司的投资管理能力直接影响到（）的投资收益。A.托管人 B.保管人 C.保险人 D.基金份额持有人【答案】D 12、()是指上市公司将其部分资产或附属公司(子公司或分公司)分离出去，成立新公司的行为。A.股票回购 B.剥离 C.兼并收购 D.权证的行权【答案】B 13、（）显示了企业在一年或一个经营周期内，应收账款的周转次数。A.现金资产周转率 B.存货周转率 C.应收账款周转率 D.总资产周转率【答案】C 14、深圳证券交易所规定，公司债券的大宗交易、专项资金管理计划协议交易，协议平台的成交确认时间为（）。A.9：15-11：30、13：00-15：00 B.9：15-11：30、13：00-15：30 C.9：30-11：30、13：00-15：00 D.9：30-11：30、13：00-15：30【答案】B 15、监管机构可以采取（）监管措施，确保投资者的合法权益。A.提供自发性协助 B.保护客户资产 C.对证券投资基金管理人进行实地检查 D.以上说法都正确【答案】B 16、（）是指发行主体为了满足流动资金的需求所发行的期限为 2 天到270 天的、可流通转让的债务工具。A.商业票据 B.银行承兑票据 C.大额可转让定期存单 D.同业存单【答案】A 17、（）虽然计算量较大，但这种方法被认为是最精准贴近的计算 VaR 值方法。A.参数法 B.历史模拟法 C.蒙特卡洛模拟法 D.线性回归模拟法【答案】C 18、以下关于基金销售服务的表述，不正确的有（）。A.可以通过人员推销、广告促销、营销推广、公关关系等进行促销 B.基金销售服务费目前只有货币市场基金可以从基金资产列支，费率大概为0.5%C.基金管理公司可以进行直销 D.专业投资人员可以为客户提供个性化理财服务【答案】B 19、下列关于期末可供分配利润的说法正确的是（）。A.指期末可供基金进行利润分配的金额 B.为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰高孰 C.如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣减未实现部分）D.如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分【答案】A 20、关于期货市场的风险管理功能，以下表述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 21、从（）起，对证券交易印花税实行单向征收。A.2007 年 6 月 5 日 B.2008 年 6 月 5 日 C.2008 年 9 月 19 日 D.2009 年 9 月 19 日【答案】C 22、基金会计报表不包括()。A.所有者权益表 B.资产负债表 C.利润表 D.净值变动表【答案】A 23、房地产投资信托基金的主要收益来自()。A.固定比例的管理费 B.佣金 C.租金收入 D.稳定的股息和证券价格增值【答案】D 24、2017 年 10 月 16 日（周一），某开放式基金估值表中的明细项目如下:银行存款 10000 万元，股票市值 50000 万元，应收股利 1000 万元，预提审计费用200 万元，应付交易费用 400 万元，应付证券清算款 2400 万元，基金的数量100000 万份。当日该基金资产单位净值是（）A.0.58 元 B.0.62 元 C.0.55 元 D.0.60 元【答案】A 25、从销售利润率的指标关系看，净利润与销售利润率成（）关系，销售收入与销售利润率成（）关系。A.正比；正比 B.反比；反比 C.正比；反比 D.反比；正比【答案】C 26、某债券投资者近年的年收益率由低至犒分别为-16%、4%、5%、5%、6%、8%,则该投资者的中位数为（），均值为（）。A.5%;5%B.2%;2%C.5%;2%D.2.5%;2%【答案】C 27、非系统性风险是由于公司特定经营环境或特定事件变化引起的不确定性的加强，只对个别公司的证券产生影响，是公司特有的风险，主要包括（）。A.财务风险 B.经营风险 C.流动性风险 D.以上选项都对【答案】D 28、为度量违约风险与投资收益率之间的关系，将某一风险债券的预期到期收益率与某一具有相同期限和票面利率的无风险债券的到期收益率之间的差额，称为（）A.风险利差 B.风险评价 C.风险溢价 D.风险收益【答案】C 29、下列关于权证的行权，说法错误的是（）。A.行权结算方式分为证券给付结算方式和现金结算方式 B.证券给付结算方式指权证持有人行权时，发行人有义务按照行权价格向权证持有人出售或购买标的证券 C.现金结算方式指权证持有人行权时，发行人按照约定向权证持有人支付行权价格与标的证券结算价格之间的差额 D.目前上海证券交易所和深圳证券交易所规定，标的证券发生除权和除息，行权比例应作相应调整【答案】D 30、（）策略保证投资者有充足的奖金可以满足预期现金支付的需要。A.价格免疫 B.或有免疫 C.所得免疫 D.总免疫【答案】C 31、按（）分类，债券可分为固定利率债券、浮动利率债券、零息债券等。A.发行主体 B.偿还期限 C.计息方式 D.付息方式【答案】C 32、（）指在一国证券市场上流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。A.债券凭证 B.私募凭证 C.权益凭证 D.存托凭证【答案】D 33、假定某投资者欲在 3 年后获得 133100 元，年投资收益率为 10%,那么他现在需要投资（）元。A.93100 B.100000 C.103100 D.100310【答案】B 34、公司解散或破产清算时，公司的资产在不同证券持有者中的清偿顺序是（）。A.债券持有人（先于）优先股股东（先于）普通股股东 B.优先股股东（先于）普通股股东（先于）债券持有人 C.优先股股东（先于）债券持有人（先于）普通股股东 D.普通股股东（先于）优先股股东（先于）债券持有人【答案】A 35、（）是一种没有到期日的特殊债券。A.国债 B.零息债券 C.固定利率债券 D.统一公债【答案】D 36、以下反映货币市场基金风险的指标不包括（）A.浮动利率债券投资情况 B.投资组合平均剩余期限 C.融资比例 D.转债投资比例【答案】D 37、（）用于为社会提供基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险和生育保险服务。A.财险公司 B.寿险公司 C.中国的社会保障基金 D.企业年金【答案】C 38、下列不是常见的反映股票基金风险的指标是（）。A.标准差 B.A 系数 C.持股集中度 D.久期【答案】D 39、下列关于期权合约价值的说法，错误的是()。A.一份期权合约的价值等于其内在价值与时间价值之和 B.时间价值是指在期权有效期内标的资产价格波动为期权持有者带来收益的可能性所隐含的价值 C.内在价值是指在期权有效期内标的资产价格波动为期权持有者带来收益的可能性所隐含的价值 D.期权合约的价值可以分为内在价值和时间价值【答案】C 40、()是指货币随着时间的推移而发生的增值。A.货币时间价值 B.货币溢价 C.货币价值 D.货币乘数【答案】A 41、()指的是作为基金利润主要分配形式的现金，可能由于通货膨胀等因素的影响而导致购买力下降，降低基金实际收益，使投资者收益率降低的风险。A.购买力风险 B.利率风险 C.信用风险 D.利润风险【答案】A 42、现阶段银行间债券市场债券结算的主要方式是（）o A.券款对付 B.见款付券 C.见券付款 D.纯券过户【答案】A 43、在企业破产时，不是所有的债券都是平等的受偿等级，以下受偿等级最高的是（）A.优先无保证债券 B.第一抵押权债券 C.优先次级债券 D.劣后次级债券【答案】B 44、某种附息国债面额为 100 元，票面利率为 5.21%，市场利率为 4.89%，期限为 3 年，每年付息 1 次，则该国债的内在价值是（）元。A.100.853 B.99.876 C.78.987 D.100.873【答案】D 45、（）协会在 1995 年开始筹备成立全球投资业绩标准（GIPS）委员会，负责发展并制定单一绩效的呈现标准。该标准的作用是通过制定表现报告确保投资表现结果获得充分的声明与披露。A.ICIA B.SAA C.CACIIA D.CFA【答案】D 46、投资者进行金融衍生工具交易时，要想获得交易的成功，必须对利率、价格、股价等因素的未来趋势作出判断，这是衍生工具的（）所决定的。A.跨期性 B.杠杆性 C.风险性 D.投机性【答案】A 47、作为被动型投资者，其目标就是在成本允许的情况下，尽可能地（）。A.缩小主动风险 B.扩大主动收益 C.减少跟踪误差 D.提高信息比率【答案】C 48、下列关于市销率的说法，错误的是（）。A.市销率有助于考察公司收益基础的稳定性和可靠性，有效把握其收益的质量水平 B.对于不同行业来说，市销率有不同的评价标准 C.市销率的引入主要是为克服市盈率等指标的局限性 D.该指标反映单位销售支出反映的股价水平【答案】D 49、基金利润分配后，基金份额净值（），投资者的利益（）。A.上升；减少 B.下降；没有影响 C.下降；减少 D.上升；増加【答案】B 50、一只 UCITS 基金投资于同一机构发行的货币市场工具、银行存款或 OTC 衍生产品的资产总值不能超过基金资产的()。A.50%B.10%C.20%D.30%【答案】C 51、下列关于财务报表中的各个项目的关系，说法错误的是（）。A.资产=负债+所有者权益 B.流动资产=流动负债 C.净利润=息税前利润-利息费用-税费 D.净现金流量=经营活动产生的现金流量+投资活动产生的现金流量+筹资活动产生的现金流量【答案】B 52、关于市盈率模型，下列说法错误的是()。A.对盈余进行