基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库综合试卷B卷附答案

基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库综合试卷综合试卷 B B 卷附答案卷附答案 单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、股权投资基金进行股权投资的最终目标是（）。A.避免损失 B.实现投资循环 C.实现项目的成功退出 D.实现投资收益【答案】C 2、境外股权投资基金采用外商直接投资方式投资于境内企业的，如果目标企业为境内上市公司，还应遵守（）的规定。A.中外合作经营企业法 B.关于外国投资者并购境内企业的规定 C.外国投资者对上市公司战略投资管理办法 D.政府核准的投资项目目录【答案】C 3、私募基金募集结算资金是指由（）归集的，在（）资金账户与私募基金账户或托管资金账户之间划转的往来资金。A.募集机构、投资者 B.投资者、投资者 C.投资者、募集机构 D.募集机构、募集机构【答案】A 4、（）是指在现时条件下重新购置一项全新状态的资产所需的全部成本。A.完全重置成本 B.账面成本 C.历史成本 D.公允成本【答案】A 5、股权投资基金监管的目标是（）。A.保护基金投资者合法权益 B.防范系统性金融风险 C.以上都是 D.以上都不是【答案】C 6、尽职调查是一项比较复杂和专业的工作，其基本程序包括（）A.I、II、III、IV B.I、II、III、IV、V C.I、III、IV、V D.II、III、IV、V【答案】B 7、（2017 年真题）不同组织形式的基金，没有独立法人主体地位的基金包括（）。A.公司型基金、合伙型基金和契约型基金 B.合伙型基金和契约型基金 C.公司型基金和合伙型基金 D.公司型基金和契约型基金【答案】B 8、政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括（）A.B.C.D.【答案】A 9、自行募集股权投资基金的，基金管理人应当采取（）等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估。A.问卷调查 B.访谈调查 C.会议调查 D.专家调查【答案】A 10、（2017 年真题）下列关于信息披露的自律管理措施，说法错误的是（）。A.信息披露义务人违反私募投资基金信息披露管理办法的，投资者可以向基金业协会投诉或举报，基金业协会可以要求其限期改正 B.股权投资基金管理人违反私募投资基金信息披露管理办法的，基金业协会可视情节轻重对基金管理人采取公开谴责、暂停办理相关业务、撤销管理人登记或取消会员资格等纪律处分 C.股权投资基金管理人在一年之内两次被采取谈话提醒、书面警示、要求限期改正等纪律处分的，基金业协会可对其采取加入黑名单、公开谴责等纪律处分 D.在一年之内两次被采取加入黑名单、公开谴责等纪律处分的，由基金业协会移交中国证监会处理【答案】D 11、(2016 年)某有限责任公司型股权投资基金有 48 名投资者，其中 1 名投资者拟对外转让基金份额，可以向（）转让基金份额。A.4 名自然人 B.一只有 4 名投资者、未在中国证券投资基金业协会备案的契约型股权投资基金 C.一只养老基金 D.一只有 4 名合伙人、未在中国证券投资基金业协会备案的有限合伙型股权投资基金【答案】C 12、募集机构对投资者进行风险评估的结果的有效期不得超过（）年,?A.5 B.2 C.1 D.3【答案】D 13、创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业 2 年（24 个月）以上，符合条件的，可以按照其对中小高新技术企业投资额的 70，在股权持有满（）年的当年抵扣该创业投资企业的应纳税所得额；当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。A.1 B.2 C.3 D.4【答案】B 14、基金投资者关系管理具有的意义，说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 15、基金募集机构主要分为两种：（）和受托募集机构。A.派生募集机构 B.委派募集机构 C.直接募集机构 D.间接募集机构【答案】C 16、估值是投资最重要的环节之一，估值条款也是投资协议的重要内容，投资前需要明确评估目标资产的（）。A.实际价值 B.公允价值 C.最终价值 D.内在价值【答案】B 17、(2016 年)下列关于股权投资基金募集行为的表述中，错误的是（）。A.基金的推介属于募集行为 B.基金的赎回（退出）活动不属于募集行为 C.基金份额（权益）的发售属于募集行为 D.基金份额（权益）的认/申购（认缴）属于募集行为【答案】B 18、合伙型基金中的（）对合伙债务承担无限连带责任。A.普通合伙人 B.基金管理人 C.有限合伙人 D.投资人【答案】A 19、投资人作为股东参与投资，依法享有股东权利，并对基金债务承担有限责任的私募股权基金组织形式为（）。A.公司型基金 B.合伙型基金和公司型基金 C.合伙型基金 D.契约型基金【答案】A 20、（2021 年真题）某股权投资基金拟对甲公司进行投资。公司不投入到运营中的现金为 83 万元，公司有息债务的当前市场价值为 520 万元。经基金投资经理研究，甲公司的加权平均资本成本为 15%，当前甲公司的企业价值为 1,769万元,以下表述正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 21、某基金管理人募集一只股权投资基金时，不符合规定的募集行为是()A.通过电子邮件向特定的机构投资者发送募集说明书 B.通过拆分基金份额向特定的投资者销售基金 C.向其管理的其他基金的投资者推介该基金 D.通过银行向部分高净值客户推介基金【答案】B 22、证券公司目前主要通过设立（）进入股权投资基金管理行业。A.基金公司 B.基金子公司 C.投资管理公司 D.投资管理子公司【答案】D 23、股权投资监管提出了向合格投资者募集、（）募集、禁止保底保收益等底线要求，违反这些底线要求，极易滑向非法集资刑事犯罪的深渊。A.公开 B.非公开 C.定向 D.非定向【答案】B 24、下列对财务报告及相关财务资料描述错误的一项是（）A.对于资产负债表，重点核查公司货币资金、应收款项、坏账计提、存货周转、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产等资产项目的真实性。B.对于利润表，重点核查收人确认、销售成本、期间费用核算的规范性 C.对于现金流量表，重点核查经营活动产生的现金流量及其变动情况，判断公司资产流动性、盈利能力及偿债能力 D.对于纳入合并报表范围的重要控股子公司的财务状况，应同样履行充分的审慎核查程序；对于公司披露的参股子公司，应获取最近两年的财务报告及审计报告【答案】D 25、“四位一体”的监管格局不包括（）。A.政府监管为核心 B.行业自律为纽带 C.科学技术为基础 D.机构内控为基础【答案】C 26、竞价交易制度又称委托驱动制度，其内容是：开市价格一般由集合竞价形成，随后进入连续竞价阶段，交易系统对不断进入的投资者交易指令，按（）原则排序，将买卖指令配对竞价成交。A.交易量优先 B.最低限额 C.价格优先与时间优先 D.协议优先【答案】C 27、关于基金财产保管机构，说法正确的是（）。A.基金财产保管机构承担对基金管理人的投资运作进行监督的责任 B.基金资产保管机构是基金管理人的代理人 C.基金管理人必须聘请基金资产保管机构对基金财产进行保管 D.基金财产保管机构对基金财产进行保管，可以免除基金管理人对投资者的受托责任【答案】B 28、公司型基金的合格投资者人数规定：有限公司不超过（）人、股份公司不超过（）人。A.50,300 B.80,200 C.50,200 D.100,200【答案】C 29、相对于证券投资基金,股权投资基金（）A.参与管理较少 B.期望收益较低 C.投资收益波动性较小 D.流动性较差【答案】D 30、以下关于内部控制要素说法正确的是（）A.B.C.D.【答案】D 31、关于估值方法中的清算价值法，下列表述错误的是（）A.估值原理是指将企业拆分为可出售的几个业务或资产包，然后分别估算变现价值并加总 B.具体步骤包含收集被评估资产或类似资产清算拍卖相关的价格资料并进行分析验证 C.估值时通常采用较高的折扣率以保证资产价值合理体现 D.对正常可持续经营的企业一般不采用该方法进行估值【答案】C 32、我国企业选择境外直接上市，需首先向中国证监会提出申请。对此，中国证监会要求拟进行境外直接上市企业的净资产不得低于（）亿元人民币。A.1 B.2 C.3 D.4【答案】D 33、通常，基金募集说明书或私募备忘录不包含（）。A.基金的规模、存续期 B.项目尽职调查资料 C.基金的投资理念 D.基金管理人在管基金情况摘要【答案】B 34、下列关于投资决策的说法，错误的是（）。A.股权投资基金管理人通常设立投资决策委员会行使投资决策权 B.投资决策委员会委员聘任和议事规则制定通常由投资管理人董事会或执行事务合伙人负责 C.投资决策委员会委员只能由股权投资基金管理人的高级管理团队成员担任 D.投资决策委员会进行最终投资决策【答案】C 35、（2020 年真题）关于创业投资估值法，表述错误的是（）。A.当前股权价值=退出时的股权价值/（1+n目标收益率），n 为退出时点距离投资时间的年度，目标收益率为年化内部收益率 B.将目标公司退出时的股权价值折算为当前投资时的股权价值时，既可以使用目标回报倍数也可以使用收益率来折算 C.若当前公司有后续轮次的股权融资，则需要估计股权稀释情况，倒推出投资时的持股比例 D.预测目标公司退出时点的股权价值一般使用相对估值法【答案】A 36、某市定位于成为国际大型航空枢纽城市，拟新建一机场，计划通过发起成立一只股权投资基金，吸引国有资本和民间资本的共同参与，则该基金为（）。A.定向增发投资基金 B.并购基金 C.创业投资基金 D.基础设施基金【答案】D 37、某股权投资基金拟投资 A 公司，A 公司的管理层承诺投资当年的净利润为12 亿元，如果 A 公司按照息税前利润的 6 倍进行估值，所得税税率为 25，利息每年 2000 万元，则 A 公司的价值为（）亿元。A.5 B.6.8 C.10.8 D.12【答案】C 38、（2020 年真题）关于股权投资基金财产保管机构，说法正确的是（）。A.基金财产保管机构对基金财产进行保管，可以免除基金管理人对投资者的受托责任 B.基金财产保管机构承担对基金管理人的投资运作进行监督的责任 C.基金管理人必须聘请基金财产保管机构对基金财产进行保管 D.基金财产保管机构是基金管理人的代理人【答案】D 39、（2020 年真题）杠杆收购的收购资金主要有三个来源（）。A.I、B.I、C.I、D.、【答案】B 40、（2017 年真题）项目投资退出的资金先返还至基金投资者，当投资者收回全部投资本金后，再按照约定的门槛收益率（如有）向基金投资者分配门槛收益，上述步骤完成后，基金管理人才参与基金的收益分配指的是（）。A.追赶机制 B.门槛收益率 C.瀑布式的收益分配体系 D.回拨机制【答案】C 41、以下关于清算退出说明不正确的是（）A.清算期间，公司不得开展新的经营活动，但是公司清算组为了清算的目的，有权处理公司尚未了结的业务 B.收取公司债权，清算组应当及时向公司债务人要求清偿已经到期的公司债权 C.对于未到期的公司债权，应当尽可能要求债务人提前清偿，如果债务人不同意提前清偿的，清算组可以强迫债务人清偿 D.公司清算组通过清理公司财产、编制资产负债表和财产清单，确认公司现有的财产和债权大于所欠债务，并且足以偿还公司全部债务时，应当按照法定的顺序向债权人清偿债务【答案】C 42、(2017 年)“必备投资者”应同时满足下列（）条件。A.、B.、C.、D.、【答案】C 43、下列关于投资私募基金，下列说法正确的是（）。A.利用基金财产或者职务之便，为本人或者投资者以外的人牟取利益，进行利益输送 B.泄露因职务便利获取的未公开信息，利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动 C.公平地对待其管理的不同基金财产 D.从事内幕交易、操纵交易价格及其于也不正当交易活动【答案】C 44、关于内部收益率的计算,以下说法错误的是（）。A.内部收益率是指净现值（NPV）为 0 时的折现率 B.内部收益率是截至某一