2022年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关题库(附答案)

20222022 年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关题库识通关题库(附答案附答案)单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、股权投资基金生命周期的阶段包括（）A.B.V C.V D.V【答案】D 2、企业境内上市的形式不包括（）。A.企业的股东以持有的企业股权为对价，认购上市公司定向发行的新股进而实现企业间接上市 B.境内首次公开发行上市 C.通过参与上市公司重大资产重组，进而实现间接上市 D.通过收购上市公司控股股东的股权成为上市公司的母公司，进而实现间接上市【答案】A 3、政府引导基金是一类特殊的（），主要是通过投资于创业投资基金，达到支持创业投资基金发展的目的。A.母基金 B.社会保障基金 C.金融机构 D.大学基金【答案】A 4、股权投资基金募集期间，信息披露义务人应当披露基金管理人近（）年的诚信情况说明。A.1 B.2 C.3 D.4【答案】C 5、息税前利润（Earnings Before Interest and Tax，EBIT）是在扣除（）利息之前的利润，所有出资人（股东和债权人）对息税前利润都享有分配权。A.股东 B.债权人 C.所有出资人 D.债券【答案】B 6、在税收支持方面，2007 年 2 月，财政部、国家税务总局关于促进创业投资企业发展有关税收政策的通知发布，通知明确，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业（）年以上，凡符合条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的（）抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。A.1、70 B.2、70 C.1、50 D.2、50【答案】B 7、（2020 年真题）股权投资基金募集资金的主要要求应当包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 8、关于中国证券投资基金业协会，说法错误的是（）。A.依法对股权投资基金业开展行业自律，协调行业关系 B.依法对股权投资基金业提供行业服务，促进行业发展 C.是我国股权投资基金的自律组织 D.依法对股权投资基金业务活动实施监督管理【答案】D 9、在我国，以下内容属于影响股权投资基金组织形式选择的主要因素有（）。A.B.C.D.【答案】A 10、对未来目标公司可能出现的股权变化，（）、第一拒绝权、随售权、拖售权条款对股权投资基金的股东权利提供了相对完整的保护。A.增发认购权 B.优先出资权 C.股份发行权 D.优先认购权【答案】D 11、（2020 年真题）关于 合伙型股权投资基金，以下表述错误的是（）A.有限合伙人以其实缴的出资额为限对基金（合伙企业）债务承担责任 B.合伙型基金的参与主体包括普通合伙人、有限合伙人和基金管理人 C.合伙型基金不具有独立的法人地位 D.普通合伙人对基金（合伙企业）债务承担无限连带责任【答案】A 12、根据合伙企业法的规定，以下不属于合伙协议应当载明的是（）。A.合伙企业的名称和主要经营场所的地点 B.合伙目的和合伙经营范围 C.合伙人的姓名或者名称、住所 D.盈利目标【答案】D 13、关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告规定，私募基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务累计达（）次的，中国基金业协会将其列入异常机构名单，并通过私募基金管理人公示平台对外公示。A.1 B.2 C.3 D.4【答案】B 14、合格投资者 A 拟受让投资者 B 持有的某股权投资基金份额，其可以受让的最低基金份额金额为（）。A.100 万元 B.50 万元 C.60 万元 D.30 万元【答案】A 15、为适应基金行业快速发展的需要，回应基金行业要求成立独立的行业协会的呼声，促进基金行业自律和服务功能的发挥，基金业协会于 2010 年 10 月开始筹建，并于 2012 年 6 月 6 曰召开第一次会员大会成立大会，大会表决通过了基金业协会第一次会员大会工作报告、（）为基金业的内部运行和自律管理提供了基础的制度保障。A.B.C.D.【答案】C 16、（2018 年真题）关于股权投资母基金的投资特点，下列描述不正确的是（）。A.可以直接进行股权投资，往往和其所投资的股权投资基金联合投资 B.因规模优势原因股权投资母基金的资金收益率一直较股权投资基金高 C.以股权投资基金为主要投资对象 D.在选择股权投资基金时，一般要考察其投资理念、管理团队、独特性等【答案】B 17、股权投资基金产品的募集者可以是（）。A.基金管理人 B.律师事务所 C.基金投资者 D.基金托管人【答案】A 18、优先认购权是指目标公司未来发行新的股份或者可转换债券时，股权投资基金可以（）。A.按照持股比例直接获得新股的权利 B.按照持股比例获得同等条件下的优先认购权利 C.始终优先于新进投资人进行认购的权利 D.转让一部分股份的权利【答案】B 19、境内股权投资基金向境外目标公司投资的审批流程一般而言，中国企业进行境外投资必须获得特定审批机关的批准，这里的审批机关主要是指（）。如果中国企业的主体资格特殊，还可能涉及其他政府主管部门。A.发展改革部门和商务部门 B.发展改革部门和证监会 C.证监会和商务部门 D.外贸部和国家发展改革委【答案】A 20、报据合伙企业法的规定，合伙协议应当载明（）。A.B.C.D.【答案】B 21、狭义的股权投资基金是指（）。A.并购基金 B.定增基金 C.基础设施基金 D.不动产基金【答案】A 22、西方国家的合格投资者标准经历了一些变化，现行合格投资者标准通常具备以下（）特点。A.、B.、C.、D.、【答案】B 23、根据相关规定，未经国家有关主管部门批准，向特定对象发行、变相发行股票或者公司、企业债券累计超过（）人的，情节严重的，构成擅自发行股票、公司、企业债券罪。A.100 B.200 C.300 D.400【答案】B 24、（2017 年真题）根据防范利益冲突要求，下列不属于基金管理人不得兼营的业务的是（）。A.与私募基金业务存在冲突的业务 B.与“投资管理”的买方业务存在冲突的业务 C.其他非金融业务 D.同类型的私募基金管理业务【答案】D 25、下列关于投资决策的说法，错误的是（）。A.股权投资基金管理人通常设立投资决策委员会行使投资决策权 B.投资决策委员会委员聘任和议事规则制定通常由投资管理人董事会或执行事务合伙人负责 C.投资决策委员会委员只能由股权投资基金管理人的高级管理团队成员担任 D.投资决策委员会进行最终投资决策【答案】C 26、下列关于确定清算主体的说法中，有误的是（）。A.有限责任公司的清算组由股东组成 B.股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成 C.合伙型股权投资基金的清算人由全体合伙人担任；经全体合伙人同意，可以指定一个或者数个合伙人，或者委托第三人担任清算人 D.信托（契约）型股权投资基金的清算由清算小组负责【答案】C 27、关于私募基金管理人登记说法错误的是（）A.申请登记期间，登记事项发生重大变化的，私募基金管理人应当及时告知基金业协会并变更申请登记内容。B.私募基金管理人应当向基金业协会履行基金管理人登记手续并申请成为基金业协会会员。C.登记申请材料不完备或不符合规定的，私募基金管理人应当根据中国证监会的要求及时补正。D.私募基金管理人申请登记，应当通过私募基金登记备案系统，如实填报基金管理人基本信息、高级管理人员及其他从业人员基本信息、股东或合伙人基本信息、管理基金基本信息。【答案】C 28、公司型股权投资基金的增资或减资，需通过（）决议。A.监事会 B.股东会和监事会 C.董事会和监事会 D.董事会和股东会【答案】D 29、股权投资基金的政府监管相对于行业自律、内部控制和社会力量监督，具有（）的特征。A.法定性和强制性 B.法治性和自主性 C.义务性和强制性 D.法定性和强迫性【答案】A 30、有限合伙企业的利润分配、亏损分担，按照（）的约定办理。A.合伙协议 B.委托协议 C.企业章程 D.合伙企业法【答案】A 31、下列不是对股权投资基金的基本要求的是（）A.进行国家宏观政策或者产业政策的投资 B.股权投资基金应当坚持专业化运作原则，在基金合同、基金公司章程、基金合伙协议等文件中明确基金类别及与之相对应的投资范围 C.股权投资基金财产独立于基金管理人、基金托管人的同有财产 D.从事承担无限责任的投资【答案】D 32、下列不属于尽职调查的目的是（）。A.价值发现 B.财务发现 C.投资决策辅助 D.风险发现【答案】B 33、某股权投资基金 A 为合伙型基金,合伙协议约定:A 基金目标认缴出资额为10 亿人民币,主要对境内设立的优质子基金进行投资,子基金的投资方向为新能源领域。A 基金向中国证券投资基金业协会备案时,应报送的信息和材料包括（）A.I、II、III B.I、II、III、IV C.I、II、IV D.I、III【答案】A 34、(2017 年)要求股权投资基金管理人只能向法律法规认可的、符合一定标准的投资者募集资本的制度是（）。A.投资者保护制度 B.合格投资者制度 C.投资者交易制度 D.投资限额制度【答案】B 35、股权投资基金一般在采用（）估值时，采用较低的折扣率。A.账面价值法 B.账面净值法 C.清算价值法 D.重置成本法【答案】C 36、以下不是股权投资基金的项目退出主要方式的是（）。A.股份上市转让或挂牌转让退出 B.股权转让退出 C.清算退出 D.并购退出【答案】D 37、创业投资基金投资收益主要来源于（）。A.因管理增值带来的股权增值 B.同时买入股权偏低与卖出股权价值偏高的股票 C.所投资企业的因价值创造带来的股权増值 D.股息和债券利息收益【答案】C 38、关于全国股转系统挂牌后的退出方式，以下描述错误的是（）A.全国股转系统挂牌股票转让可采取协议方式、做市方式或中国证监会批准的其他转 i 上方式 B.协议转让主要采用两种委托方式，即定价委托和成交确认委托 C.协议转让主要采用三种成交方式：点击成交、互报成交确认申报和收盘自动匹配成交 D.收盘自动匹配成交是在每个收盘日 14:30 将盘中价格相同、交易方向相反的交易对手自动撮合【答案】D 39、回购的发起人可以是（）A.I、II、III、IV B.II、III、IV C.I、II、III D.II、III【答案】C 40、关于股权投资基金的基金收益分配原则，顺序正确的是（）。A.B.C.D.【答案】C 41、（2021 年真题）每个会计年度结束后 4 个月内，北京某股权投资基金管理人应当向（）报送经会计师事务所审计的年度财务报告。A.中国证券投资基金业协会 B.中国证券业协会 C.中国证券监督管理委员会 D.北京股权投资基金协会【答案】A 42、创业投资基金是指主要投资于处于各个创业阶段的未上市成长性企业的股权投资基金。创业投资基金通过注资的形式对企业的（）进行投资，从而为企业提供发展所需的资金。A.全部股权 B.增量股权 C.部分股权 D.转让股权【答案】B 43、清算价值法评估的正确步骤是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 44、外币股权投资基金，是指依据（）的相关法律在中国境外设立，主要以外币对（）非公开交易股权进行投资的基金。A.中国境内，中国境外 B.中国境内，中国境内 C.中国境外，中国境外 D.中国境外，中国境内【答案】D 45、公司通过与财务顾问合作，依据公司行业状况、自身资产、经营状况和发展战略确定自身的定位，形成并购策略。进行公司并购需求分析、并购目标的特征模式，及并购方向的选择与安排属于并购流程中的（）。A.并购目标选择 B.并购决策阶段 C.并购时机选择 D.并购初期工作【答案】B 46、根据私募投资基金监督管理暂行办法的规定，关于公开发行基金的合格投资者为单位的，净资产不低于（）万元。A.5000 B.3000 C.1000 D.2000【答案】C 47、在股权投资基金管理人内部控制中，（）是指及时识别、系统分析经营活动中与内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。A.内部环境 B.内部监督 C.控制活动 D.风险评估【答案】D 48、中国