资源描述
泓域/消费电子模拟芯片项目风险规划管理
消费电子模拟芯片
项目风险规划管理
xxx投资管理公司
目录
一、 项目基本情况 4
二、 风险规划的需求与目的 6
三、 风险规划的任务 7
四、 风险规划过程目标 8
五、 风险规划的过程活动 9
六、 公司概况 12
公司合并资产负债表主要数据 12
公司合并利润表主要数据 13
七、 投资估算及资金筹措 13
建设投资估算表 15
建设期利息估算表 16
流动资金估算表 17
总投资及构成一览表 19
项目投资计划与资金筹措一览表 20
八、 进度计划方案 21
项目实施进度计划一览表 21
九、 经济效益 22
营业收入、税金及附加和增值税估算表 23
综合总成本费用估算表 25
利润及利润分配表 26
项目投资现金流量表 28
借款还本付息计划表 31
一、 项目基本情况
(一)项目投资人
xxx投资管理公司
(二)建设地点
本期项目选址位于xx。
(三)项目选址
本期项目选址位于xx,占地面积约42.00亩。
(四)项目实施进度
本期项目建设期限规划12个月。
(五)投资估算
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资17150.33万元,其中:建设投资13572.71万元,占项目总投资的79.14%;建设期利息193.51万元,占项目总投资的1.13%;流动资金3384.11万元,占项目总投资的19.73%。
(六)资金筹措
项目总投资17150.33万元,根据资金筹措方案,xxx投资管理公司计划自筹资金(资本金)9251.84万元。
根据谨慎财务测算,本期工程项目申请银行借款总额7898.49万元。
(七)经济评价
1、项目达产年预期营业收入(SP):36500.00万元。
2、年综合总成本费用(TC):30301.74万元。
3、项目达产年净利润(NP):4521.44万元。
4、财务内部收益率(FIRR):19.23%。
5、全部投资回收期(Pt):5.84年(含建设期12个月)。
6、达产年盈亏平衡点(BEP):16197.28万元(产值)。
(八)主要经济技术指标
主要经济指标一览表
序号
项目
单位
指标
备注
1
占地面积
㎡
28000.00
约42.00亩
1.1
总建筑面积
㎡
56324.19
容积率2.01
1.2
基底面积
㎡
17360.00
建筑系数62.00%
1.3
投资强度
万元/亩
316.57
2
总投资
万元
17150.33
2.1
建设投资
万元
13572.71
2.1.1
工程费用
万元
12050.76
2.1.2
工程建设其他费用
万元
1173.45
2.1.3
预备费
万元
348.50
2.2
建设期利息
万元
193.51
2.3
流动资金
万元
3384.11
3
资金筹措
万元
17150.33
3.1
自筹资金
万元
9251.84
3.2
银行贷款
万元
7898.49
4
营业收入
万元
36500.00
正常运营年份
5
总成本费用
万元
30301.74
""
6
利润总额
万元
6028.58
""
7
净利润
万元
4521.44
""
8
所得税
万元
1507.14
""
9
增值税
万元
1414.07
""
10
税金及附加
万元
169.68
""
11
纳税总额
万元
3090.89
""
12
工业增加值
万元
10508.53
""
13
盈亏平衡点
万元
16197.28
产值
14
回收期
年
5.84
含建设期12个月
15
财务内部收益率
19.23%
所得税后
16
财务净现值
万元
6488.89
所得税后
二、 风险规划的需求与目的
在人类的大多数活动中,风险都以不同形式和程度出现。风险一般有下列基本特征:
(1)一般至少是部分未知的;
(2)随时间而变化;
(3)是可管理的,即可以通过人为活动来改变它的形式和程度。
风险管理规划就是通过下述活动过程,提出风险管理行动的详细计划:
(1)制定一份结构完备、内容全面且相互协调的风险管理策略并形成文件;
(2)确定项目实施风险管理策略方法;
(3)规划资源。
风险规划是一个迭代过程,包括评估、控制、监控和记录项目风险的各种活动,其结果就是风险管理计划(RMP)。通过制定风险规划,实现下列目的:
(1)尽可能消除风险;
(2)隔离风险并使之尽量降低;
(3)制定若干备选行动方案;
(4)建立时间和经费储备以应付不可避免的风险。
风险管理规划的目的,简单地说,就是强化有组织、有目的的风险管理思路和途径,以消除、尽量减轻或遏制不希望发生事件的不良影响。
三、 风险规划的任务
风险规划是指确定一套系统全面的、有机配合的、协调一致的策略和方法并将其形成文件的过程,这套策略和方法可用于辨识和跟踪风险区,拟定风险缓解方案,进行持续的风险评估,从而确定风险变化情况并配置充足的资源。
风险规划阶段主要考虑的问题有:第一,风险管理策略是否正确、可行?第二,实施的管理策略和手段是否符合总目标?因此,风险规划主要工作包括以下两方面:一是决策者针对项目面对的形势选定行动方案。一经选定,就要制定执行这一行动方案的计划。为了使计划切实可行,常常还需要进行再分析,特别是要检查计划是否与其他已做出的或将要做出的决策冲突,为以后留出灵活余地。一般只有在获得了关于将来潜在风险以及防止其他风险足够多的信息之后才能做出决策,应当避免过早的决策。二是选择适合于已选定行动路线的风险规避策略。选定的风险规避策略要写入风险管理计划和风险规避策略计划中。
四、 风险规划过程目标
当风险规划过程满足下列目标时,就说明它是充分的:
(1)能看出主要事件和风险演化为问题的条件;
(2)重用成功的风险应对策略;
(3)优化选择标准(如风险倍率或风险多样化);
(4)能理解为每一个严重的风险采取的下一步行动;
(5)建立自动触发机制。
五、 风险规划的过程活动
风险规划的过程活动是将按优先级排列的风险列表转变为风险应对计划所需的任务,是一种系统活动过程。风险规划的早期工作是确定项目风险管理目的和目标,明确具体区域的职责,明确需要补充的技术专业,规定评估过程和需要考虑的区域,规定选择处理方案的程序,规定评级图,确定报告和文档需求,规定报告要求和监控衡量标准等。风险规划过程活动包括以下内容:
(1)设定可能出现的严重风险;
(2)制定风险应对备用方案;
(3)选择风险应对途径;
(4)制订风险行动计划;
(5)确定风险模板;
(6)确定风险数据库模式。
下面简要分析风险规划的过程活动,这些步骤可以重复使用,也可同时使用。
1、设定可能出现的严重风险
风险设想是对可能导致风险发生的事件和情况的设想。应针对所有对项目成功有关键作用的风险来进行风险设想。确定风险设想一般有三个步骤
(1)假设风险已经发生,考虑如何应对风险;
(2)假设风险将要发生,说明风险设想
(3)列出风险发生之前的事件和情况。
2、制定风险应对备用方案
风险应对备用方案是指,应对风险的一套选择方案。风险应对策略用接受、避免、保护、减少、研究、储备和转移来制定风险应对备用方案。每种策略应包括目标、约束和备用方案。风险应对策略的定义和示例具体参见第6章。
3、选择风险应对途径
风险应对途径缩小了选择范围,并将选择集中在应对风险的最佳备用方案上。可将几种风险应对策略结合为一条综合途径。例如,你可能决定通过市场调查来获得统计数据,根据调查结果,可能会将风险转移到第三方,也可能使用风险储备,开发新的内部技术。选择标准有助于确定应对风险的最佳备用方案。
4、制订风险管理计划
风险管理计划详细说明了所选择的风险应对途径,它将途径、所需的资源和批准权力编写为文档,一般应包含下列因素:
(1)批准权力;
(2)负责人;
(3)所需资源;
(4)开始日期;
(5)活动;
(6)预计结束日期;
(7)采取的行动;
(8)取得的结果。
5、建立风险管理模板
风险管理模板规定了风险管理的基本程序、风险的量化目标、风险告警级别、风险的控制标准等,从而使风险管理标准化、程序化和科学化。
6、确定项目风险数据库模式
项目风险数据库设计一般包括数据库结构和数据文件两部分,包含了项目生命周期过程所有的相关活动。一个项目风险数据库至少应包括下列数据字段:
•存入号码•项目•风险应对
•日期•阶段•决策
•状态•功能•风险行动计划
•识别者WBS元素•定量的目标
•风险类型•风险陈述•指标
•风险标题•风险场景•阈值
•可能性•风险分析•触发器
•后果•现在的优先级•成本
•时间框架•以前的优先级•节省的成本
六、 公司概况
(一)公司基本信息
1、公司名称:xxx投资管理公司
2、法定代表人:钱xx
3、注册资本:1280万元
4、统一社会信用代码:xxxxxxxxxxxxx
5、登记机关:xxx市场监督管理局
6、成立日期:2011-7-8
7、营业期限:2011-7-8至无固定期限
8、注册地址:xx市xx区xx
(二)公司主要财务数据
公司合并资产负债表主要数据
项目
2020年12月
2019年12月
2018年12月
资产总额
7872.21
6297.77
5904.16
负债总额
3444.36
2755.49
2583.27
股东权益合计
4427.85
3542.28
3320.89
公司合并利润表主要数据
项目
2020年度
2019年度
2018年度
营业收入
20006.06
16004.85
15004.55
营业利润
3553.31
2842.65
2664.98
利润总额
3124.94
2499.95
2343.70
净利润
2343.70
1828.09
1687.46
归属于母公司所有者的净利润
2343.70
1828.09
1687.46
七、 投资估算及资金筹措
(一)投资估算的依据
本期项目其投资估算范围包括:建设投资、建设期利息和流动资金,估算的主要依据包括:
1、《建设项目经济评价方法与参数(第三版)》
2、《投资项目可行性研究指南》
3、《建设项目投资估算编审规程》
4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》
5、《建设工程工程量清单计价规范》
6、《企业工程设计概算编制办法》
7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》
(二)项目费用与效益范围界定
本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用;项目效益界定为运营期所产生的各项收益,并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。
本期项目建设投资13572.71万元,包括:工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。
(三)工程费用
工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等;工程建设其他费用包括:建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用,合计12050.76万元。
1、建筑工程费估算
根据估算,本期项目建筑工程费为6919.31万元。
2、设备购置费估算
设备购置费的估算是根据国内外制造厂家(商)报价和类似工程设备价格,同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指
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