焊接清洗剂公司短期融资的管理方案（范文）

泓域/焊接清洗剂公司短期融资的管理方案 焊接清洗剂公司 短期融资的管理方案 目录 一、 项目基本情况 2 二、 短期融资的分类 7 三、 银行短期借款 9 四、 影响营运资金管理策略的因素分析 15 五、 营运资金管理策略的类型及评价 17 六、 存货成本 20 七、 存货概述 21 八、 产业环境分析 22 九、 微电子焊接材料行业发展趋势 23 十、 必要性分析 24 十一、 公司简介 25 十二、 投资方案分析 26 建设投资估算表 28 建设期利息估算表 29 流动资金估算表 31 总投资及构成一览表 32 项目投资计划与资金筹措一览表 33 十三、 项目经济效益分析 34 营业收入、税金及附加和增值税估算表 35 综合总成本费用估算表 36 利润及利润分配表 38 项目投资现金流量表 40 借款还本付息计划表 42 一、 项目基本情况 （一）项目承办单位名称 xxx集团有限公司 （二）项目联系人 谭xx （三）项目建设单位概况 公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。 面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。 当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、万众创新”、《中国制造2025》、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。 展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。 （四）项目实施的可行性 1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础 目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。 2、国家政策支持国内产业的发展 近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。 微电子焊接材料是光伏行业太阳能电池板等产品的基础焊接材料。自20世纪90年代以来，出于节能环保、可持续发展等因素，光伏行业得到了快速发展。据TRENA、EPIA数据显示，全球光伏累计装机容量由2010年的39GW增至2020年的760GW，年复合增速达34．58%。 （五）项目建设选址及建设规模 项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约77.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。 项目建筑面积95884.35㎡，其中：主体工程55460.57㎡，仓储工程25355.83㎡，行政办公及生活服务设施9752.68㎡，公共工程5315.27㎡。 （六）项目总投资及资金构成 1、项目总投资构成分析 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资33475.90万元，其中：建设投资24683.97万元，占项目总投资的73.74%；建设期利息362.39万元，占项目总投资的1.08%；流动资金8429.54万元，占项目总投资的25.18%。 2、建设投资构成 本期项目建设投资24683.97万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用21715.91万元，工程建设其他费用2319.57万元，预备费648.49万元。 （七）资金筹措方案 本期项目总投资33475.90万元，其中申请银行长期贷款14791.43万元，其余部分由企业自筹。 （八）项目预期经济效益规划目标 1、营业收入（SP）：73700.00万元。 2、综合总成本费用（TC）：55029.17万元。 3、净利润（NP）：13693.18万元。 4、全部投资回收期（Pt）：4.66年。 5、财务内部收益率：32.75%。 6、财务净现值：35084.34万元。 （九）项目建设进度规划 本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划12个月。 （十）项目综合评价 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 51333.00 约77.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 95884.35 容积率1.87 1.2 基底面积 ㎡ 30286.47 建筑系数59.00% 1.3 投资强度 万元/亩 311.43 2 总投资 万元 33475.90 2.1 建设投资 万元 24683.97 2.1.1 工程费用 万元 21715.91 2.1.2 工程建设其他费用 万元 2319.57 2.1.3 预备费 万元 648.49 2.2 建设期利息 万元 362.39 2.3 流动资金 万元 8429.54 3 资金筹措 万元 33475.90 3.1 自筹资金 万元 18684.47 3.2 银行贷款 万元 14791.43 4 营业收入 万元 73700.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 55029.17 "" 6 利润总额 万元 18257.57 "" 7 净利润 万元 13693.18 "" 8 所得税 万元 4564.39 "" 9 增值税 万元 3443.80 "" 10 税金及附加 万元 413.26 "" 11 纳税总额 万元 8421.45 "" 12 工业增加值 万元 27411.22 "" 13 盈亏平衡点 万元 21839.91 产值 14 回收期 年 4.66 含建设期12个月 15 财务内部收益率 32.75% 所得税后 16 财务净现值 万元 35084.34 所得税后 二、 短期融资的分类 （一）按照应付金额确定与否 以应付金额是否确定为标准，可把短期融资分为应付金额确定的短期融资和应付金额不确定的短期融资。 （1）应付金额确定的短期融资，主要是指根据合同或法律的规定，到期必须偿还，并有确定金额的流动负债。如短期借款、应付账款、应付票据、应付短期融资券等。 （2）应付金额不确定的短期融资，主要是指根据企业生产经营状况，到一定时期才能确定的流动负债以及应付金额需要估计的流动负债。如应缴税金、应付利润等。 （二）按照短期融资的来源不同 以短期融资的来源为标准，可把短期融资分为自然形成的短期融资和人为的短期融资。 （1）自然形成的短期融资是指不需进行正式安排，由于企业经营中正常的结算程序等原因而自然形成的那部分短期资金来源。在企业生产经营过程中，由于法定结算程序等原因，使一部分应付款项的支付时间晚于形成时间，这部分已形成但尚未支付的款项就成为企业短期的资金来源，这一资金来源无需进行正式安排，而是自然形成的。如应付账款、应付票据等。 （2）人为的短期融资是指企业的财务管理人员根据企业生产经营中对短期资金的需求情况，通过人为安排所形成的短期资金来源。如银行短期借款、应付短期融资券等。 由于企业用以进行短期融资的方式比较多，本节只介绍银行短期借款、商业信用和短期融资券三种主要方式。 三、 银行短期借款 银行短期借款是指企业为解决短期资金需求，根据借款合同从有关银行或非银行金融机构申请借入的需要还本付息的款项。银行短期借款的还款期限一般为1年以内（含1年），它是企业筹集短期资金的重要方式。 （一）银行短期借款的种类 （1）按借款是否需要担保，银行短期借款可以分为信用借款、担保借款和票据贴现 ①信用借款。信用借款又称无担保借款，是指没用保证人做保证或没有财产作抵押仅凭借款人的信用而取得的借款。这种借款又分为两类。 A.信用额度借款。信用额度是商业银行与企业之间商定的在未来一段时间内银行能向企业提供无担保贷款的最高限额。信用额度一般是在银行对企业信用状况详细调查后确定。信用额度一般要做出如下规定： 第一，信用额度的期限。一般1年建立一次，更短期的也有。 第二，信用额度的数量。它规定银行能贷款给企业的最高限额。 第三，应支付的利率和其他一些条款。 B.循环协议借款。循环协议借款是一种特殊的信用额度借款，在此借款协议下，企业和银行之间也要协商确定贷款的最高限额，在最高限额内，企业可以借款、还款，再借款、再还款，不停地周转使用。 信用额度借款与循环借款协议的主要区别在于： 第一，二者的持续时间不同。信用额度的有效期一般为1年，而循环贷款可超过1年。在实际应用中，很多的循环借款协议是无期限的，只要企业和银行之间遵照协议进行；贷款可不断重复进行。 第二，二者的法律约束力不同。信用额度这一方式一般不具有法律约束力，不构成银行对企业的必需的贷款责任，而循环贷款协议具有法律约束力，银行要承担限额内的贷款义务。 第三，二者的费用支付不同。企业采用循环协议借款，除支付利息外，还要支付协议费。协议费是对循环贷款限额中未使用的部分收取的费用，银行也正因为收取协议费，才构成了对企业提供资金的法定义务。在信用额度借款的情况下，一般无须支付协议费 ②担保借款。担保借款是指有一定的保证人做保证或利用一定的财产作抵押或质押而取得的借款。这种借款又分为三类。 A.保证借款。保证借款是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还借款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而取得的借款。 B.抵押借款。抵押借款是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物而取得的借款。 C.质押借款。质押借款是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质押物而取得的借款。 ③票据贴现。票据贴现是指商业票据的持有人把未到期的商业票据转让给银行，贴付一定利息以取得银行资金的一种借贷行为。银行通过贴现把款项贷给销货企业，并于票据到期时向购货企业收款。 （2）按短期借款参与资金周转时间的长短和具体用途，银行短期借款可分为流动基金借款、生产周转借款、临