资源描述
泓域/CPU研发公司企业信用管理分析
CPU研发公司
企业信用管理分析
xxx有限公司
目录
一、 项目简介 3
二、 企业信用评级报告介绍 7
三、 信用评级对企业信用风险管理的作用 9
四、 企业信用风险管理的策略 9
五、 公司简介 12
六、 法人治理 13
七、 SWOT分析说明 26
八、 组织机构、人力资源分析 33
劳动定员一览表 33
九、 项目风险分析 35
十、 项目风险对策 37
一、 项目简介
(一)项目单位
项目单位:xxx有限公司
(二)项目建设地点
本期项目选址位于xx(以选址意见书为准),占地面积约90.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越,交通便利,规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备,非常适宜本期项目建设。
(三)建设规模
该项目总占地面积60000.00㎡(折合约90.00亩),预计场区规划总建筑面积124024.96㎡。其中:主体工程87400.80㎡,仓储工程18519.60㎡,行政办公及生活服务设施11904.52㎡,公共工程6200.04㎡。
(四)项目建设进度
结合该项目建设的实际工作情况,xxx有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月,其工作内容包括:项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。
(五)项目提出的理由
1、符合我国相关产业政策和发展规划
近年来,我国为推进产业结构转型升级,先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发,促进行业加快结构调整和转型升级,有利于本行业健康快速发展。
2、项目产品市场前景广阔
广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。
3、公司具备成熟的生产技术及管理经验
公司经过多年的技术改造和工艺研发,公司已经建立了丰富完整的产品生产线,配备了行业先进的染整设备,形成了门类齐全、品种丰富的工艺,可为客户提供一体化染整综合服务。
公司通过自主培养和外部引进等方式,建立了一支团结进取的核心管理团队,形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解,能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整,为公司稳健、快速发展提供了有力保障。
4、建设条件良好
本项目主要基于公司现有研发条件与基础,根据公司发展战略的要求,通过对研发测试环境的提升改造,形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心,项目各项建设条件已落实,工程技术方案切实可行,本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力,具备实施的可行性。
(六)建设投资估算
1、项目总投资构成分析
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资54621.42万元,其中:建设投资42371.56万元,占项目总投资的77.57%;建设期利息513.60万元,占项目总投资的0.94%;流动资金11736.26万元,占项目总投资的21.49%。
2、建设投资构成
本期项目建设投资42371.56万元,包括工程费用、工程建设其他费用和预备费,其中:工程费用37065.19万元,工程建设其他费用4184.62万元,预备费1121.75万元。
(七)项目主要技术经济指标
1、财务效益分析
根据谨慎财务测算,项目达产后每年营业收入111500.00万元,综合总成本费用93118.99万元,纳税总额8965.01万元,净利润13424.95万元,财务内部收益率17.78%,财务净现值16549.71万元,全部投资回收期6.02年。
2、主要数据及技术指标表
主要经济指标一览表
序号
项目
单位
指标
备注
1
占地面积
㎡
60000.00
约90.00亩
1.1
总建筑面积
㎡
124024.96
容积率2.07
1.2
基底面积
㎡
36600.00
建筑系数61.00%
1.3
投资强度
万元/亩
460.66
2
总投资
万元
54621.42
2.1
建设投资
万元
42371.56
2.1.1
工程费用
万元
37065.19
2.1.2
工程建设其他费用
万元
4184.62
2.1.3
预备费
万元
1121.75
2.2
建设期利息
万元
513.60
2.3
流动资金
万元
11736.26
3
资金筹措
万元
54621.42
3.1
自筹资金
万元
33658.11
3.2
银行贷款
万元
20963.31
4
营业收入
万元
111500.00
正常运营年份
5
总成本费用
万元
93118.99
""
6
利润总额
万元
17899.93
""
7
净利润
万元
13424.95
""
8
所得税
万元
4474.98
""
9
增值税
万元
4008.95
""
10
税金及附加
万元
481.08
""
11
纳税总额
万元
8965.01
""
12
工业增加值
万元
31448.05
""
13
盈亏平衡点
万元
43865.82
产值
14
回收期
年
6.02
含建设期12个月
15
财务内部收益率
17.78%
所得税后
16
财务净现值
万元
16549.71
所得税后
二、 企业信用评级报告介绍
(一)企业信用等级符号
2006年,中国人民银行发布了银发[2006]95号文件《中国人民银行信用评级管理指导意见》(以下简称《意见》),主要是中国人民银行对信用评级机构在银行间债券市场和信贷市场从事金融产品信用评级、借款企业信用评级、担保机构信用评级业务的规范。其中,《意见》中提出“信用评级机构要依据国家有关法律、行政法规、政策,按照中国人民银行对信用评级要素、标识及含义的要求,在对债务人主体的财务状况、风险管理、经营能力、盈利能力等整体信用状况进行分析的基础上,对债务的违约可能性及清偿程度进行综合判断,并以简单、直观的符号表示信用等级。”《意见》对评级机构采用的评级符号及含义进行了统一。
企业信用等级分三等九级,即:AAA,AA,A.BBB、BB,B、CCC,CC、C。
(二)信用评级报告撰写
信用评级报告的结构必须条理清楚,层次分明,系统完整地表述信用评级的结论。通常信用评级报告除了本报告外,还要附一份信用评级分析报告。信用评级报告是信用评级工作的总结报告,信用评级分析报告是信用评级报告的具体化,它要围绕信用评级报告的评估结论,系统地表述信用评级的情况、指标分析的数据以及评估结论形成的根据。
1、主体(债务人)评级报告
我国对主体(债务人)评级报告的撰写并没有详细的行业规定,各家评级机构一般都采用自己的报告格式,但基本结构相似。
2、跟踪评级报告
信用评级机构在首次评级报告中应当明确跟踪评级的相关事项。一般来说,跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。跟踪评级报告应针对受评对象外部经营环境、内部运营及财务状况的变化,以及前次评级报告体积的风险因素进行分析,说明其变化对受评对象的影响,并对原有信用级别是否进行调整做出明确说明。
三、 信用评级对企业信用风险管理的作用
信用评级是信用评级机构对企业资产状况、履行各种承诺的能力以及信誉度做出的全面评价。对于被评企业来说,信用等级的高低决定了其获得资金的能力及成本;对投资者来说,信用等级揭示了企业的违约风险程度。因此,信用评级的主要功能就是为企业提供信用风险的测量和风险预警。
随着信用经济市场的快速发展,投资者和金融机构面临日益增大的信用风险。信用评级机构通过搜集各种企业信用信息,运用专业的评级技术体系,对影响企业风险的因素进行判断和预测,并对信用风险进行度量,尽可能地考虑各种可能的预知时间和因素的产生对信用风险造成的影响,为授信方提供信用信息服务,使被授信企业通过合理的信贷组合降低信用风险,保证资金运作的安全。实际上,在复杂多变的市场环境中,企业在经营中会遇到各种各样的问题,其信用状况也在不断变化。凭借专业的评级体系,对信用状况进行动态的风险预警,能准确地揭示企业的信用风险,其评级结果有助于企业制定合适的信用政策和防范信用风险的策略,为企业进行信用风险管理提供有参考价值的信用信息。
四、 企业信用风险管理的策略
企业信用风险分为可控信用风险和不可控信用风险。可控信用风险是指企业通过信用管理水平的提高和借助征信服务就可以规避、控制、转移的风险。应对可控信用风险,企业的风险管理策略是建立完善的信用管理功能。不可控的信用风险,是指因不可抗力引起的风险。对于不可控的信用风险,企业的风险管理策略是转移风险。
面对任何可能产生的企业信用风险,企业可以通过各种信用工具和风险管理手段,识别风险,筛选出合格的信用交易客户,利用各种风险控制和转移的办法,将信用风险降低到适合的水平。
1、企业信用风险的识别与评估
识别风险是对各种潜在的风险因素进行全面的辨别和系统性的归类,以揭示出潜在的风险及其性质。通常以对客户进行资信调查和对客户财务状况进行分析为主,以对客户所在行业和所在国别的宏观经济环境方面的分析为辅进行调查。
风险评估是对于特定类型的风险发生的可能性和对应的损失程度进行估计,准确地去评估各类风险及其破坏性,是信用风险控制的依据。
2、企业信用风险的控制
企业信用风险控制的过程分为事前防范、事中管理、事后处理的全程信用管理控制。企业全程信用管理的操作过程如下:
(1)签约前的客户资信收集和客户筛选。客户既是企业最大的财务来源,也是风险的最大来源。强化信用管理,企业必须首先做好客户的资信管理工作,尤其是在交易之前对客户信用信息的调查和风险评估,具有非常重要的作用,而这些工作都需要在规范的管理制度下进行。目前我国许多企业需要在以下五个方面强化客户资信管理:客户信用信息的搜集;客户资信档案的建立与管理;客户信用分析管理;客户资信评级管理;客户的经常性监督与检查。
(2)签约时信用分析评估和决策。企业在交易过程中产生的信用风险主要是由于销售部门或相关业务管理部门在销售业务管理上缺少规范和控制造成的。其中较为突出的问题是对客户的赊销额度和期限的控制。一些企业在给予客户的赊销额度上随意性很大,销售人员或者个别管理人员说了算,结果往往是被客户牵着鼻子走。实践表明,企业必须建立与客户之间直接的信用关系,实施直接管理,改变单纯依赖于销售人员间接管理的状况。因此,企业必须实行严格的内部授信制度。
(3)签约后的应收账款管理和追收。针对企业应收账款管理,大部分企业虽已经制定了一些相关的管理制度,但这些制度远不能适应我国当前的市场环境和达到现代企业信用管理的要求和水平。其中存在的主要问题是缺少管理的系统性和科学性。为进一步改善这方面的管理问题,应实行具体的制度化、应收账款总量控制制度、销售分类账管理制度、账龄监控与贷款回收管理制度、债权保障管理制度。
五、 公司简介
(一)公司基本信息
1、公司名称:xxx有限公司
2、法定代表人:韩xx
3、注册资本:690万元
4、统一社会信用代码:xxxxxxxxxxxxx
5、登记机关:xxx市场监督管理局
6、成立日期:2010-5-2
7、营业期限:2010-5-2至无固定期限
8、注册地址:xx市xx区xx
(二)公司简介
公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中,综合考虑其对消费者的影响,确保产品安全。积极与消费者沟通,向消费者公开产品安全风险评估结果,努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度,持续推进产
展开阅读全文
温馨提示:
金锄头文库所有资源均是用户自行上传分享,仅供网友学习交流,未经上传用户书面授权,请勿作他用。
相关搜索