体外诊断仪器公司绩效管理手册（参考）

泓域/体外诊断仪器公司绩效管理手册 体外诊断仪器公司 绩效管理手册 xx有限责任公司 目录 一、 项目基本情况 3 二、 绩效信息收集的流程与方法 8 三、 绩效信息收集应注意的事项 9 四、 绩效辅导及其意义 10 五、 绩效辅导的流程 12 六、 KPI的实例分析 14 七、 确定关键绩效指标的原则 15 八、 目标管理的含义 17 九、 目标管理的特征 19 十、 平衡计分卡的特点与功能 21 十一、 平衡计分卡系统及其战略地图 24 十二、 薪酬结构的概念及其构成 29 十三、 影响薪酬结构的因素 31 十四、 宽带薪酬的局限性以及实施条件 35 十五、 宽带薪酬的内涵 40 十六、 薪酬结构设计的原则 43 十七、 薪酬结构设计的步骤 45 十八、 产业环境分析 47 十九、 体外诊断行业基本情况 47 二十、 必要性分析 49 二十一、 SWOT分析说明 50 二十二、 发展规划分析 57 二十三、 法人治理结构 60 二十四、 项目风险分析 71 项目风险对策 73 （一）政策风险对策 74 目前，国内有良好的宏观经济政策，但还需要把握机会，抓住国家目前鼓励符合产业政策项目建设的机会，让项目尽快进入实施阶段。 74 一、 项目基本情况 （一）项目承办单位名称 xx有限责任公司 （二）项目联系人 蔡xx （三）项目建设单位概况 面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。 公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。 公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，加强规划引导，推动智慧集群建设，带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。加强产业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。通过建立企业跨区域交流合作机制，承担社会责任，营造和谐发展环境。 未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。 （四）项目实施的可行性 1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础 目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。 2、国家政策支持国内产业的发展 近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。 2016年10月，国务院发布《“健康中国2030”规划纲要》，要求加快医疗器械转型升级，提高高端医疗设备市场国产化率，鼓励进口替代。2017年12月，国家发改委办公厅发布《<增强制造业核心竞争力三年行动计划（2018-2020年）>重点领域关键技术产业化实施方案的通知》，鼓励国内空白的全实验室自动化检验分析流水线（TLA）等创新设备产业化；推动具备一定基础的高通量基因测序仪、化学发光免疫分析仪新型分子诊断仪器、即时检验系统（POCT）等体外诊断产品及试剂升级换代和质量性能提升。综上，随着国家持续鼓励国产高端医疗器械行业建设，行业内拥有核心技术、自主研发能力以及自主知识产权的创新企业可以持续享受国家的扶持政策，有利于企业快速发展。 （五）项目建设选址及建设规模 项目选址位于xx（待定），占地面积约94.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。 项目建筑面积122446.15㎡，其中：主体工程88499.84㎡，仓储工程20466.55㎡，行政办公及生活服务设施8751.16㎡，公共工程4728.60㎡。 （六）项目总投资及资金构成 1、项目总投资构成分析 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资38534.29万元，其中：建设投资31890.85万元，占项目总投资的82.76%；建设期利息375.63万元，占项目总投资的0.97%；流动资金6267.81万元，占项目总投资的16.27%。 2、建设投资构成 本期项目建设投资31890.85万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用27203.03万元，工程建设其他费用3760.76万元，预备费927.06万元。 （七）资金筹措方案 本期项目总投资38534.29万元，其中申请银行长期贷款15331.74万元，其余部分由企业自筹。 （八）项目预期经济效益规划目标 1、营业收入（SP）：77900.00万元。 2、综合总成本费用（TC）：65066.82万元。 3、净利润（NP）：9370.69万元。 4、全部投资回收期（Pt）：5.89年。 5、财务内部收益率：18.07%。 6、财务净现值：6446.57万元。 （九）项目建设进度规划 本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划12个月。 （十）项目综合评价 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 62667.00 约94.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 122446.15 容积率1.95 1.2 基底面积 ㎡ 40106.88 建筑系数64.00% 1.3 投资强度 万元/亩 317.85 2 总投资 万元 38534.29 2.1 建设投资 万元 31890.85 2.1.1 工程费用 万元 27203.03 2.1.2 工程建设其他费用 万元 3760.76 2.1.3 预备费 万元 927.06 2.2 建设期利息 万元 375.63 2.3 流动资金 万元 6267.81 3 资金筹措 万元 38534.29 3.1 自筹资金 万元 23202.55 3.2 银行贷款 万元 15331.74 4 营业收入 万元 77900.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 65066.82 "" 6 利润总额 万元 12494.26 "" 7 净利润 万元 9370.69 "" 8 所得税 万元 3123.57 "" 9 增值税 万元 2824.26 "" 10 税金及附加 万元 338.92 "" 11 纳税总额 万元 6286.75 "" 12 工业增加值 万元 21450.96 "" 13 盈亏平衡点 万元 32726.98 产值 14 回收期 年 5.89 含建设期12个月 15 财务内部收益率 18.07% 所得税后 16 财务净现值 万元 6446.57 所得税后 二、 绩效信息收集的流程与方法 对绩效信息的收集，通常由人力资源部门于每个月或季度初给有关职能部门或下一级单位的人力资源部门下达书面通知，对绩效信息和数据的收集提出具体要求，于每个月或季度末将员工绩效计划完成情况的数据资料报送有关业务管理部门审核，然后再报回人力资源部门。人力资源部门负责组织数据收集并汇总。职能部门或相关业务部门负责业务指标的审计确认，保证数据的真实可靠，最后将审定后的数据信息报送人力资源部门。绩效信息的收集是一项重要的工作，要耗费一定的时间和精力，只有掌握一定的方法和技术，才能做到事半功倍。绩效信息的收集方法主要有观察法、工作记录法、抽查法、他人反馈法、特别事例法等。观察法是指管理人员直接观察员工在工作中的表现并将其记录下来。工作记录法是指通过日志或工作记录的方式将员工的工作表现和工作结果记录下来。抽查法是指定期或不定期地对员工的工作情况进行抽查，并将抽查情况记录下来。他人反馈法是指管理者通过其他员工的汇报、反映来了解某些员工的工作绩效情况。比如通过调查顾客的满意度来了解售后服务人员的服务质量等。特别事例法则是指记录特别优秀的行为或结果以及特别不好的行为或结果，这些行为和结果往往都是反映员工绩效的关键信息。在选择绩效信息的收集方法时，我们提倡各种方法的综合运用。因为单一的方法可能只了解到员工绩效的一个或几个方面而不能做到全面系统。比如，有些员工的态度并不能从每次的检查或表面观察中得知，这时候就需要通过他的共识、服务对象或者客户的反馈获取相关信息这种情况下，通过他人反馈法得到的结果往往比直接观察法得到得更真实可信。所以说，方法选择和运用的正确与否直接关系到信息质量的好坏，最终也会影响到绩效管理的有效性。3i在今天，我们信息的提取已经不是问题。 三、 绩效信息收集应注意的事项 为了更加有效地收集绩效信息，在工作中我们还要注意处理好以下问题： （1）让员工参与绩效信息的收集过程。员工参与收集绩效信息一方面体现了员工的责任，另一方面也使所收集的信息更易得到员工的认同。事实上，当管理人员与员工就收集到的信息进行沟通时，员工比较容易接受。但是，员工会倾向于选择性地记录或收集情况，比如报喜不报忧，或者故意夸大工作中的困难等。为了避免这一现象，可以采用结构化的方式，将员工选择性收集信息的程度降低到最小。 （2）绩效信息收集要有针对性和目的性。收集绩效信息是一项需要耗费大量时间和精力的工作，要收集所有相关的信息，做到面面俱到是不大可能的，因此，在收集绩效信息之前，我们一定要搞清楚收集信息的目的，要有针对性地收集，避免造成人力、时间和财力等方面的不必要的浪费。 （3）要把绩效信息中的事实和推测区分开来。为了尽量避免用于决策和评价的绩效信息客观公正，我们应该把主要精力放在收集第一手资料和事实数据上，而不是对事实的估计和推测，因为只有第一手资料和事实材料才是真正可靠、可信的，其他资料和数据都会或多或少夹杂着人们的一些主观臆断和个人倾向。 四、 绩效辅导及其意义 绩效辅导（performancecoaching）是管理者根据绩效计划，采取恰当的领导风格，对下属进行持续的指导，确保员工的工作不偏离组织战略目标，并提高其绩效周期内的绩效水平以及长期胜任素质的过程。绩效辅导贯穿于整个绩效管理过程，在绩效执行阶段表现得尤为重要，在某种意义上说，绩效执行的过程其实就是绩效辅导的过程。通过绩效辅导，管理者可以及时发现下属工作过程中存在的问题，帮助下属不断改变工作方法与技能，随时纠正下属可能的偏离工作目标的行为，从而保证绩效目标的完成。在整个绩效管理过程中，与员工保持持续的、有针对性的绩效辅导具有非常重要的意义。据国际权威机构欧洲公众人事管理调查显示：企业辅导对企业业绩的提升作用在30%以上，培训和辅导技术相结合可以使绩效提高88%。而美国的相关调查显示，在所有实行“辅导”制度的公司中，有77%认为，采取有系统的辅导能够降低员工的流失率及改善整体表现。辅导已在欧美企业界广泛运用，美孚石油公司、IBM公司、宝洁公司、爱立信等多家国际著名企业都在内部推行教练计划。绩效辅导的作用概括起来主要有以下几个方面：通过绩效辅导了解员工工作的进展情况，以便及时进行协调和调整。了解员工工作时碰到的问题和障碍，以便发挥管理者的作用，帮助员工解决困难，提高绩效。通过沟通避免在绩效评价时一些意外的发生。掌握一些必要的绩效评价信息，使绩效周期内的评价更