美术绘画颜料项目成本管理（范文）

泓域/美术绘画颜料项目成本管理 美术绘画颜料项目 成本管理 目录 一、 公司简介 3 二、 项目基本情况 4 三、 项目管理知识体系 9 四、 项目阶段和项目生命周期 12 五、 有效的和成功的管理者 16 六、 学习管理学的方法 19 七、 规划成本管理 22 八、 估算成本 22 九、 产业环境分析 26 十、 美术画材行业发展趋势 27 十一、 必要性分析 28 十二、 项目规划进度 29 项目实施进度计划一览表 29 十三、 投资估算及资金筹措 31 建设投资估算表 33 建设期利息估算表 34 流动资金估算表 35 总投资及构成一览表 36 项目投资计划与资金筹措一览表 37 一、 公司简介 （一）公司基本信息 1、公司名称：xx（集团）有限公司 2、法定代表人：唐xx 3、注册资本：1180万元 4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx 5、登记机关：xxx市场监督管理局 6、成立日期：2010-9-18 7、营业期限：2010-9-18至无固定期限 8、注册地址：xx市xx区xx （二）公司简介 公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。 本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。 二、 项目基本情况 （一）项目承办单位名称 xx（集团）有限公司 （二）项目联系人 唐xx （三）项目建设单位概况 公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。 公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。 本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。 （四）项目实施的可行性 1、符合我国相关产业政策和发展规划 近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。 2、项目产品市场前景广阔 广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。 3、公司具备成熟的生产技术及管理经验 公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。 公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。 4、建设条件良好 本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。 专业学习市场目前是我国美术画材主要销售市场之一，专业学习市场消费者主要为美术艺考生、美术专业在校生及教师等，产品销售主要通过美术画材专卖店、文具店和其他线上线下渠道开展。近年来，随着我国美术专业学习人数规模持续增长，美术画材行业市场规模不断扩大。 （五）项目建设选址及建设规模 项目选址位于xx（待定），占地面积约91.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。 项目建筑面积89039.37㎡，其中：主体工程56355.28㎡，仓储工程14180.30㎡，行政办公及生活服务设施9721.15㎡，公共工程8782.64㎡。 （六）项目总投资及资金构成 1、项目总投资构成分析 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资41552.39万元，其中：建设投资32553.68万元，占项目总投资的78.34%；建设期利息775.51万元，占项目总投资的1.87%；流动资金8223.20万元，占项目总投资的19.79%。 2、建设投资构成 本期项目建设投资32553.68万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用27967.04万元，工程建设其他费用3759.44万元，预备费827.20万元。 （七）资金筹措方案 本期项目总投资41552.39万元，其中申请银行长期贷款15826.61万元，其余部分由企业自筹。 （八）项目预期经济效益规划目标 1、营业收入（SP）：88700.00万元。 2、综合总成本费用（TC）：70978.36万元。 3、净利润（NP）：12957.12万元。 4、全部投资回收期（Pt）：5.73年。 5、财务内部收益率：23.42%。 6、财务净现值：14945.31万元。 （九）项目建设进度规划 本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划24个月。 （十）项目综合评价 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 60667.00 约91.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 89039.37 容积率1.47 1.2 基底面积 ㎡ 35186.86 建筑系数58.00% 1.3 投资强度 万元/亩 349.09 2 总投资 万元 41552.39 2.1 建设投资 万元 32553.68 2.1.1 工程费用 万元 27967.04 2.1.2 工程建设其他费用 万元 3759.44 2.1.3 预备费 万元 827.20 2.2 建设期利息 万元 775.51 2.3 流动资金 万元 8223.20 3 资金筹措 万元 41552.39 3.1 自筹资金 万元 25725.78 3.2 银行贷款 万元 15826.61 4 营业收入 万元 88700.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 70978.36 "" 6 利润总额 万元 17276.16 "" 7 净利润 万元 12957.12 "" 8 所得税 万元 4319.04 "" 9 增值税 万元 3712.34 "" 10 税金及附加 万元 445.48 "" 11 纳税总额 万元 8476.86 "" 12 工业增加值 万元 27985.81 "" 13 盈亏平衡点 万元 35924.71 产值 14 回收期 年 5.73 含建设期24个月 15 财务内部收益率 23.42% 所得税后 16 财务净现值 万元 14945.31 所得税后 三、 项目管理知识体系 上述关于旅游的例子虽然并不正规，但很好地向我们示例了一个普通项目所需要经历的过程。我们就此来延伸出正规而完整的项目管理知识体系。如前所述，项目管理知识体系总结出了人们做好项目的一些经验，把它们归纳成一系列的管理过程。这些过程根据其涉及的领域和起到的作用，按照两个维度进行了分类，即知识领域和过程组。 第一维度称为知识领域，共有三类，分别是核心知识领域、辅助知识领域和整体管理。 核心知识领域包括以下四项： •项目范围管理：对项目包括什么与不包括什么的定义与控制的过程。这些过程用于确保项目组和项目干系人对作为项目结果的项目产品以及生产这些产品所用到的过程有一个共同的理解。 •项目时间管理：确保项目准时完成所必需的过程。 •项目成本管理：确保在批准的预算范围内完成项目所需要的各个过程。 •项目质量管理：确保项目满足它所应满足的需要。 其实，项目管理的核心知识领域就是构成项目目标的四个要素。也就是说，项目管理就是确定和细化范围、时间、成本和质量这四个目标，然后围绕这四个目标的实现进行监督和控制。除非项目的目标构成因素发生了变化，否则项目管理的核心知识领域是不会发生改变的。 所谓辅助知识领域，是指那些有利于项目目标实现的过程活动它们包括： •项目人力资源管理：管理项目最重要的资源——人力资源的过程。 •项目沟通管理：管理项目信息的过程。 •项目风险管理：管理项目所遇到的不确定性。 •项目采购管理：管理那些从执行组织外部购买项目所需产品和服务的过程。 •项目干系人管理：管理项目干系人关系的过程。 最后一个知识领域是项目整体管理，它是指作为一个整体性的大框架在项目生命周期中来集成和协调所有其他项目管理知识领域所涉及的过程。 第二个维度称为过程组，它是按照过程本身的作用来分类的，共分为：启动过程组、计划过程组、实施过程组、控制过程组和收尾过程组。 这几个过程组最主要的是计划、实施和控制。启动过程组主要承担项目的立项过程，收尾过程组主要承担项目的结项过程。各个过程组之间的主要关系如下： •制订计划，这是项目管理活动的必要要求。 •计划作为实施活动的参照。 •控制过程获取实施的实际状态，对比计划过程来判断是否存在偏差。 •当存在偏差时，或者纠正实施过程，或者变更计划。 可以看到，项目管理过程组织之间的关系和一般管理里面的计划、实施和控制是一致的。 到这里，我们可以把项目管理看作一系列相互联系的过程。也就是说，它的核心就是一系列的管理过程，这些过程构成了实践当中的基本活动。 我们学习的内容包括两个方面： •项目管理的过程。也就是说，如果实施一个项目，应该按照哪些过程来开展活动。 •支撑过程实施的技术、工具和方法。 四、 项目阶段和项目生命周期 一个项目要完成一个复杂的目标，涉及的活动很多，经历的时间可能很长。为了便于管理，人们经常把项目活动按照某种目的分为若干个阶段来实施。对每一个划分的阶段，都有目的明确的阶段目标，也规定了实现该阶段目标的一系列工作任务。这样做有利于管理者及时掌握和了解项目的实施过程，便于对项目进行管理和控制。 在实践中，项目的阶段划分和具体的应用领域相关。每一领域的项目都有其特定的阶段划分要求。一般来说，都是按照某一集中性的目的和活动来进行划分。如果不考虑特定领域，而单纯从项目管理的角度出发，一般可以把项目划分成四个阶段：启动阶段、计划阶段、实施阶段、收尾阶段。其划分理由非常明显，就是按照某一阶段的活动目的来划分。 从项目管理的角度来说，项目的四个阶段和五个过程组的名字很相像。这很好理解，因为项目阶段就是按照某一时期主要活动的作用来划分的。项目里面有管理活动，包括启动、计划、实施、控制和收尾，也有工程活