2022年吉林省基金从业资格《私募股权投资基金基础知识》考试题库（含解析）

2022年吉林省基金从业资格 私募股权投资基金基础知识考试题库（含解析）一、单选题1 .（2 0 1 6 年）在我国，依法对股权投资基金业开展行业自律管理，协调行业关系，提供行业服务，促进行业发展的组织是（）。A、中国证券业协会B、中国证券投资基金业协会C、中国证券监督管理委员会D、中国股权投资基金协会答案：B解析：中国证券投资基金业协会是我国股权投资基金的自律组织，依法对股权投资基金业开展行业自律，协调行业关系，提供行业服务，促进行业发展。2 .股权投资基金管理人一般通过（）参与投资后管理，获取被投资企业信息。i参与被投资企业股东大会（股东会）董事会 监事会I I 关注被投资企业经营状况 I I I 日常联络和沟通工作A、I v I IB、I、I I IC、I I、I I ID、I、I I、I I I答案：D解析:题干中表述的内容均为股权投资基金管理人参与投资后管理的渠道和方式。3.企业现场调研的步骤与方法包括（）。A、目标公司内部访谈与外部访谈B、撰写尽职调查报告C、内部复核D、资料收集答案：A解析：企业现场调研的步骤与方法为：目标公司内部访谈与外部访谈、实地考察企业经营现场。4.如果目标企业现金流稳定，未来可预测性较高，则（）更有意义。A、相对估值法B、折现现金流估值法C、清算价值法D、经济增加值法答案：B解析：选项B符合题意：折现现金流估值法主要适用于目标公司现金流稳定、未来可预测性较高的情形。5.关于股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的条件，下列选项中错误的 是（）oA、最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元B、依法设立存续满2年，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从公司成立之日起计算C、业务明确，具有持续经营能力D、主办券商推荐并持续督导答案：A解析：关于股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的条件除B、C、D三项外还包括：Q）公司治理机制健全，合法规范经营；（2）股权明晰，股票发行和转让行为合法合规；（3）全国股份转让系统公司要求的其他条件。6 .2 01 6年9月，国务院发布 国务院关于促进创业投资持续健康发展的若干意见，为支持创业投奥发展，该意见提出的具体措施包括（）o I大力培育和发展合格投资者II完善创业投资税收政策川优化商事环境V健全创业投资服务体系A、I、I I IB、II、I I I x IVC、II、IVD、I、II、I I I x IV答案：D解析：2 01 6年9月，国务院发布 国务院关于促进创业投斐持续健康发展的若干意见，为支持创业投资发展，该意见提出了 1 6项具体措施，题中四项均在此列。7 .在股权投资基金的风险揭示书中，投资者需要对基金合同中投资者权益进行逐项确认的相关重要条款不包括（）oA、当事人权利义务B、纠纷解决方式C、费用及税收D、利益分配方式答案：D解析：基金募集机构应对基金合同中的投资者权益相关重要条款与投资者逐项确认，包括当事人权利义务、费用及税收 纠纷解决方式等。8.股权投资行业主要用到的估值方法为()oA、成本法和折现现金流法B、相对估值法和成本法C、清算价值法和成本法D、折现现金流法、相对估值法和创业投资估值法答案：D解析：股权投斐行业主要用到的估值方法为相对估值法、折现现金流估值法和创业投资估值法。9.股权投资基金募集机构应通过()对投资者进行风险评估。A、电话访谈B、问卷调查C、投资者自行认定D、基金管理人根据投资者过去的投资经历判断答案：B解析：股权投斐基金募集机构应采取问卷调查评估投费者的风险识别能力和风险承担能力，并经投资者书面承诺其符合合格投奥者标准。未经特定对象确定程序,不得向任何人宣传推介股权投费基金。10.政府引导基金对创业投资基金的支持方式不包括O oA、参股B、融资担保C、控股D、跟进投资答案：C解析:政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括参股、融费担保、跟进投资。11.我国上市公司股票交易实行涨跌幅限制，ST股票和*ST股票价格涨跌幅不得超 过()0A、4%B、5%C、9%D、12%答案：B解析：我国上市公司股票交易实行涨跌幅限制，无论买入或者卖出，股票(含A、B股票)在一个交易日内交易价格相对上一个交易日收市价格的涨跌幅不得超过1 0%,其中ST股票和*ST股票价格涨跌幅不得超过5%。12.()是由政府设立并按市场化方式运作的政策性基金，主要通过扶持创业投斐基金发展，引导社会费金进入创业投奥领域。A、政府债券B、投资基金C、政府性基金D、政府引导基金答案：D解析：政府引导基金是由政府设立并按市场化方式运作的政策性基金，主要通过扶持创业投资基金发展，引导社会费金进入创业投资领域。13.根据 中国证券投资基余业协会章程,基金业协会是依据 证券投资基金法和 社会团体登记管理条例的有关规定设立的，由基金行业相关机构自愿结成的（）社会组织,从事非营利性活动？A、统一性、行业性、非营利性B、全国性、统一性、非营利性C、全国性、行业性、统一性D、全国性、行业性、非营利性答案：D解析：根 据 中国证券投资基余业协会章程，基金业协会是依据 证券投资基金法和 社会团体登记管理条例的有关规定设立的，由基金行业相关机构自愿结成的全国性、行业性、非营利性社会组织,从事非营利性活动。14.股权投资基金管理人内部控制的主要控制活动要求包括O。I股权投资基金管理人应当建立健全投资业务控制，保证投资决策严格按照法律法规规定，符合基金合同所规定的投资目标、投资范围 投资策略、投资组合和投资限制等要求H股权投资基金管理人应当建立合格投资者适当性制度川股权投斐基金管理人应当建立科学严谨的业务操作流程，利用部门分设、岗位分设、外包、托管等方式实现业务流程的控制IV股权投资基金管理人自行募集股权投资基金的，应设置有效机制，切实保障募集结算资金安全A、I、IIIB、I I、I I IC、I I、I I I、I VD、I、I I、I I I、I V答案：D解析：题中四项均为股权投资基金管理人内部控制的主要控制活动要求。1 5.以下属于中国证券投资基金业协会制定的自律性规范文件的有（）。I 私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）I I 私募投资基金信息披露管理办法H I 私募投资基金募集行为管理办法I V 中华人民共和国证券投资基金法A、I、I I、I I I X I VB、I I I x I VC、I x I ID、I、I I、I I I答案：D解析：V项属于国家法律，不是自律性规范文件。1 6.中国证监会设私募基金监管部，其职能不包括（）oA、拟定私募投资基金合格投资者标准、信息披露规则B、负责私募投资基金的信息统计和风险监测工作C、组织对私募投资基金开展监督检查D、负责政府投资基金的管理和规范工作答 案:D解析：D项，财政部和国家发展改革委负责政府投资基金的管理和规范工作。1 7.下列关于股权投资基金的分类说法正确的是（）。I、股权投资基金按资金性质分类分为人民币股权投资基金和外币股权投资基金、股权投资基金按组织形式分类分为：公司型基金 合伙型基金、契约型基金川、根据投资领域不同，股权投资基金可以分为人民币股权投资基金和外币股权投资基金IV、根据投资领域不同，股权投斐基金可以分为创业投奥基金、并购基金A、I、II、I I IB、II、III、IVC、I、II、IVD、I、II、III、IV答案：c解析：选项C符合题意：股权投资基金按资金性质分类分为人民币股权投资基金和外币股权投资基金。（I项正确）股权投资基金按组织形式分类分为：公司型基金、合伙型基金、契约型基金。（II项正确）根据投资领域不同，股权投斐基金可以分为创业投资基金、并购基金。（V项正确）1 8.尽职调查主要可以分为（）三大部分。A、收益、财务和法律B、业务、财务和法律C、财务 风险和法律D、业务、财务和风险答案：B解析：尽职调查主要可以分为业务、财务和法律三大部分。1 9 .股权投费基金不管采用何种估值方法，在估值时应结合()的假设，采用合理的市场数据和参数。A、市场参与者B、基金管理人C、基金托管人D、基金销售服务机构答 案:A解析：估值是投资最重要的环节之一，估值条款也是投资协议的重要内容。股权投资基金投资前，需要明确目标公司的公允价值。在评估一项投资的公允价值时,应考虑该项投资的性质、事实及背景，为之选择恰当的估值方法。在估值时应结合市场参与者的假设，采用合理的市场数据和参数。2 0 .基金收益分配的第一个环节是()oA、偿还债务B、向投资者返还投资本金C、向投资者支付约定的优先收益D、剩余收益按照约定的比例在股东之间进行分配答案：B解析：每个投资项目退出后，退出资金先向投资者分配，直至分配金额达到投资者针对该退出部分对应的投斐本金。2 1 .天使投资个人对其投资额的()尚未抵扣完的，可自注销清算之日起3 6 个月内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额。A、3 0%B、5 0%C、6 0%D、7 0%答案：D解析：天使投资个人对其投资额的7 0%尚未抵扣完的，可自注销清算之日起3 6个月内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额。2 2.股权投资母基金的业务不包括（）。A、一级投资B、二级投资C、直接投资D、间接投资答案：D解析：股权投资母基金的业务主要包括一级投资 二级投费和直接投资。2 3 .（2 0 1 7年）下列属于有限责任公司型基金设立条件的有（）o I股东符合法定人数II有符合规定的认缴出资额川公司章程IV公司住所A、I、I I I x IVB、I、I IC、II、I I I x IVD、I、II、III、IV答案：D解析：根据 公司法 第二十三条规定：设立有限责任公司，应当具备下列条件：（一）股东符合法定人数；（二）有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额;（三）股东共同制定公司章程；（四）有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构；（五）有公司住所。24.一份详尽的尽职调查工作计划不包括：A、尽职调查对象B、尽职调查内容与方法C、尽职调查的手段D、尽职调查的日程安排答案：C解析：一份详尽的尽职调查工作计划通常包括：尽职调查对象、尽职调查内容与方法、尽职调查项目组人员组成、尽职调查的日程安排、尽职调查的配套安排等内容。25.（2017年）下述主体受让基金份额时，应当穿透核查至最终投资者是否为合格投 资 者 的 是O oA、合伙企业B、企业年金基金C、有限责任公司D、社会保障基金答案：A解析：以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投费者的资金直接或者间接投资于基金的，基金管理人或者基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投费者人数。26.基金管理人进行登记并开展基金管理业务通常应满足的基本要求不包括（）A、主体资格要求B、专业化经营要求C、防范利益冲突要求D、制定和执行要求答案：D解析：基金管理人进行登记并开展基金管理业务通常应满足如下基本要求：1.主体资格要求；2.专业化经营要求；3.防范利益冲突要求；4.运营基本设施和条件要求。2 7.基金管理人、基金销售机构宣传推介方式说法正确的是（）。A、可以通过发送手机短信、微信、博客和电子邮件宣传推介B、可以通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体宣传推介C、可以通过讲座、报告会、分析会和张贴布告、散发传单宣传推介D、不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金答案：D解析:基金管理人、基金销售机构不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金,不得通过报刊、电台、电视 互联网等公众传播媒体或者讲座 报告会 分析会和张贴布告、散发传单 发送手机短信、微信 博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介。2 8 .（2 0 1 7年）社会保障基金和政府引导基金主要是（）的募集对象。A、国外股权投资基金B、国内股权投资基金C、两者都可以D、两者都不可以答案：B解析：国内股权投资基金的募集对象主要包括：母基金、政府引导基金、社会保障基金 金融机构 工商企业 个人投费者等。29.创业投资企业存续期限最短不得短于()年