新能源节能环保产品公司企业风险管理方案

泓域/新能源节能环保产品公司企业风险管理方案 新能源节能环保产品公司 企业风险管理方案 目录 一、 公司简介 3 二、 产业环境分析 4 三、 行业基本风险特征 5 四、 必要性分析 7 五、 项目基本情况 7 六、 我国企业风险管理信息系统与技术体系的现状 10 七、 我国企业风险管理信息系统的必要性 12 八、 风险管理信息系统的构建原则 14 九、 风险管理信息系统的基本功能 18 十、 风险管理信息系统概述 20 十一、 管理信息系统的基本概念 29 十二、 政治风险的识别 29 十三、 政治风险评估 31 十四、 政治风险源 35 十五、 政治风险含义及分类 37 十六、 我国的价格管理体制 39 十七、 商品价格风险的含义 43 十八、 资本结构风险与财务杠杆 44 十九、 筹资风险的应对 46 二十、 财务风险含义及分类 48 二十一、 财务风险的识别和评估 49 二十二、 信用风险及其产生原因 58 二十三、 信用风险的识别和评估 59 二十四、 发展规划分析 60 二十五、 项目风险分析 64 二十六、 项目风险对策 66 二十七、 组织机构及人力资源 68 劳动定员一览表 68 一、 公司简介 （一）公司基本信息 1、公司名称：xxx集团有限公司 2、法定代表人：彭xx 3、注册资本：710万元 4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx 5、登记机关：xxx市场监督管理局 6、成立日期：2015-5-25 7、营业期限：2015-5-25至无固定期限 8、注册地址：xx市xx区xx （二）公司简介 公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。 公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 二、 产业环境分析 全市地区生产总值9409.4亿元、增长7.6%；财政收入1432.4亿元、增长3.9%，其中地方财政收入746亿元、增长4.7%；规模以上工业增加值增长8.6%；固定资产投资增长9.0%；社会消费品零售总额增长8.7%；进出口总额322.1亿美元、增长4.6%；城镇、农村居民人均可支配收入分别达到45404元、22462元，增长9.5%、10.2%；城镇登记失业率2.8%。落实国家重大政策措施真抓实干，战略性新兴产业培育、商事制度改革、财政预算管理、棚户区及农村危房改造和巢湖市农村人居环境整治、蜀山区土地节约集约利用、高新区打造区域“双创”示范基地等7项工作成效明显，获国务院通报激励。2020年是全面建成小康社会、完成“十三五”规划的收官之年，做好今年各项工作，任务艰巨，责任重大。我们要坚持新发展理念，坚定落实长三角一体化发展国家战略，按下创新快进键，跑出开放加速度，推动合肥高质量发展行稳致远。我们要坚守初心使命，全面提升治理水平，以政府有为促进市场有效、企业有利、社会有序、百姓受益。我们要坚决补齐短板，全力以赴打赢脱贫攻坚、污染防治、风险防控三大攻坚战，确保全面小康质量更高、成色更足。今年经济社会发展的主要预期目标是：全市地区生产总值迈上1万亿元台阶；规模以上工业增加值增长8%左右；固定资产投资增长8%左右；财政收入增长3%；社会消费品零售总额增长8%左右；居民人均可支配收入增长9%；城镇新增就业13万人，城镇登记失业率控制在3.2%以内；节能减排完成省控目标。 三、 行业基本风险特征 1、市场竞争风险 光伏行业属于技术密集型、资金密集型行业，虽然进入门槛较高，但经过多年的快速发展，行业已经成为开放性行业。近年来全球光伏行业发展迅速，产业链各环节龙头企业依靠资金、技术、成本和渠道优势，不断扩大规模，纷纷进行扩产或围绕行业上下游延伸产业链，使光伏行业的竞争越发激烈。随着行业产能的扩产及技术进步，光伏产品价格逐步降低，以及平价上网的到来，光伏企业在成本管控及产品性能上面临更加激烈的竞争。 2、政策变动风险 光伏行业与宏观经济形势、光伏产业政策等关联度较高，政策扶持力度在一定程度上会影响行业的景气度。随着我国可再生能源产业链的发展，自2018年“5•31新政”开始，我国相关产业政策不断调整，光伏电价政策多次调整且总体呈下降趋势，平价上网成为既定趋势，光伏逐步进入无补贴时代。尽管光伏组件成本逐渐降低，对政策的依赖程度也将逐步降低，但光伏行业受产业政策影响仍然较大。若未来宏观经济或相关的政府补贴、扶持政策出现重大不利调整，将对光伏行业发展造成冲击，从而在一定程度上影响行业的发展和经营业绩。 3、行业波动风险 光伏产业属于战略新兴产业，受补贴政策调整、宏观经济波动、贸易摩擦、阶段性产能过剩等多重因素影响波动较大，对光伏企业的经营状况和盈利能力均造成重大影响。虽然经过市场充分竞争和淘汰，落后产能逐步出清，市场供需矛盾得到改善，光伏发电成本也持续快速下降，对补贴的依赖大幅减少；同时新兴市场蓬勃发展，全球应用市场格局更加均衡，行业波动属性已大幅减弱，行业整体发展呈持续向好态势，但不排除在光伏行业未来发展过程中仍可能出现阶段性波动，从而对公司短期经营状况和盈利水平造成较大不利影响。 4、技术迭代风险 光伏行业具有发展速度快、技术更新迭代快的特点。根据中国光伏行业协会的相关资料，目前光伏发电即将脱离对补贴的依赖，平价上网目标的压力迫使光伏制造企业加速降低光伏度电成本，新技术的应用不断加快，无法持续跟上产业技术升级步伐的企业将面临淘汰的风险。 5、贸易摩擦风险 我国是光伏产品制造大国，光伏产品产量在全球占比较高，2021年我国多晶硅料、硅片、电池片和组件产量占全球比例分别达到78.80%、97.30%、88.40%和82.30%。部分光伏产品进口国自2011年起陆续发起对我国光伏产品的反倾销、反补贴调查，计划或执行征收高额反倾销、反补贴税的政策，并针对规避“双反”政策的行为开展调查。 四、 必要性分析 1、提升公司核心竞争力 项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。 五、 项目基本情况 （一）项目投资人 xxx集团有限公司 （二）建设地点 本期项目选址位于xxx。 （三）项目选址 本期项目选址位于xxx，占地面积约93.00亩。 （四）项目实施进度 本期项目建设期限规划24个月。 （五）投资估算 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资46534.37万元，其中：建设投资36842.03万元，占项目总投资的79.17%；建设期利息744.49万元，占项目总投资的1.60%；流动资金8947.85万元，占项目总投资的19.23%。 （六）资金筹措 项目总投资46534.37万元，根据资金筹措方案，xxx集团有限公司计划自筹资金（资本金）31340.65万元。 根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额15193.72万元。 （七）经济评价 1、项目达产年预期营业收入（SP）：109200.00万元。 2、年综合总成本费用（TC）：87412.52万元。 3、项目达产年净利润（NP）：15933.77万元。 4、财务内部收益率（FIRR）：25.62%。 5、全部投资回收期（Pt）：5.52年（含建设期24个月）。 6、达产年盈亏平衡点（BEP）：40526.68万元（产值）。 （八）主要经济技术指标 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 62000.00 约93.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 117834.67 容积率1.90 1.2 基底面积 ㎡ 38440.00 建筑系数62.00% 1.3 投资强度 万元/亩 374.40 2 总投资 万元 46534.37 2.1 建设投资 万元 36842.03 2.1.1 工程费用 万元 31309.66 2.1.2 工程建设其他费用 万元 4687.03 2.1.3 预备费 万元 845.34 2.2 建设期利息 万元 744.49 2.3 流动资金 万元 8947.85 3 资金筹措 万元 46534.37 3.1 自筹资金 万元 31340.65 3.2 银行贷款 万元 15193.72 4 营业收入 万元 109200.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 87412.52 "" 6 利润总额 万元 21245.03 "" 7 净利润 万元 15933.77 "" 8 所得税 万元 5311.26 "" 9 增值税 万元 4520.44 "" 10 税金及附加 万元 542.45 "" 11 纳税总额 万元 10374.15 "" 12 工业增加值 万元 34749.45 "" 13 盈亏平衡点 万元 40526.68 产值 14 回收期 年 5.52 含建设期24个月 15 财务内部收益率 25.62% 所得税后 16 财务净现值 万元 18665.42 所得税后 六、 我国企业风险管理信息系统与技术体系的现状 与国际领先企业相比，目前我国企业风险管理普遍比较薄弱，除了我国的金融、保险等高风险行业非常重视风险管理外，大部分企业尚处于起步阶段，其风险管理大部分仅局限于加强内部控制建设。上市公司作为我国企业的优秀代表，在企业风险管理尤其是企业全面风险管理上也与发达国家有着很大的差距。 有鉴于此，企业风险管理信息系统的建设只是处于刚刚起步阶段，主要呈现出以下几个特点。 （1）企业专门的风险管理信息系统并没有建立。目前，就企业风险管理信息系统的建设情况来看，只有个别风险，如财务风险、经营风险等比较好量化的风险类别，学者们对其风险测量、预警等方面作了大量研究，一部分企业建立了相应的风险管理信息系统，以财务风险为例，一些规模较大的企业都建立了财务风险预警、管理体系，但并非所有的企业都是专门为控制财务风险面建立此类体系；一部分企业是在财务信息化过程中，对财务风险加以管理和控制的。 （2）金融、保险等高风险行业的风险管理信息体系建设相对比较健全，但也并不完善。在这些高风险行业，也仅对于其面临的主要风险（如金融业的信贷风险）进行主要控制，建立了相应的信息系统。并且，随着近几年来世界经济一体化、全球化的发展，我国金融保险业也逐渐借鉴国际信贷风险管理的经验，并结合我国国情，进行了系统改进。但对其他风险尤其是定性风险（如安全风险、声誉风险、破产风险等）还缺乏系统的、全面的管理，更谈不上用信息技术来进行风险管理了。 （3）企业风险管理信息系统建立所需的基础条件还远未达到目标。目前，我国的计算机技术已经有了很大发展，开发出企业所需的风险管理系统从技术上来说并不成问题。关键是风险管理信息系统建立所需的基础条件还远未达到目标。目前我国的实际情况是，企业对自身所面临的风险认识不足，对风险基于企业发展的重要程度了解不深，没有意识到风险管理是关系到企业经营成败和长远发展的