教学ppt课件：《个人理财》

高职高专系列配套电子教案目录绪论第一章个人理财基础.第二章现金规划.第三章消费规划.第四章教育规划.第五章保险规划.第六章投资规划.第七章退休规划.第八章财产分配和传承规划.第九章个人理财规划建议书的编写第十章综合理财规划应用.第一章 个人理财基础 第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划第二节第二节 个人理财规划理论和计算基础个人理财规划理论和计算基础第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划第一章 个人理财基础案例案例 刘先生和张先生10年前是大学本科的同班同学，大学毕业后都干财务工作。工作5年后，都存储了30万元人民币。5年前，他们都花掉了这30万元。刘先生在广州购买了一套小公寓，张先生买了一辆“奥迪”小汽车。5年后的今天：刘先生的房子，市值50万元。张先生的二手车，市值只有5万元。两人目前的资产，明显有了很大差异，但他们的收入都一样，而且有同样学历、同样的社会经验，为何两人财富不一样？第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划一、一、个人理财的动机和目标第一章 个人理财基础1.个人理财的定义个人理财是指如何制定合理利用财务资源、实现客户个人人生目标的程序。个人理财包括个人生活理财和个人投资理财 个人生活理财是指通过制定财务计划对个人消费性财务资源的适当管理，并通过不断调整计划以追求财务安全和财务自由为目标的经济活动。生活理财的核心在于根据个人的消费性资源状况和消费偏好来实现个人的人生目标。个人投资理财就是通过制定财务计划对个人投资性财务资源的适当管理，并通过不断调整计划以追求财务安全和财务自由为目标的经济活动。投资理财的核心在于根据个人的投资性资源状况和风险偏好来实现个人的人生目标。第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划第一章 个人理财基础2.个人理财动机个人理财动机是人们为管理个人财务资源的原因 个人理财动机可以概括地分为理性动机与感性动机。理性动机包括获得收益、资金流动、防范风险、融资便利；感性动机包括被他人赞美、被社会承认及自我满足等。理财者个人只有把握好自己的理财动机，认识到自己的理财侧重点，才能在理财过程中实现自己的愿望，达到理财的目标；而理财中介机构则只有对客户需求与动机进行充分的研究，才能在个人理财中为客户提供满意的产品和服务。一、一、个人理财的动机和目标第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划第一章 个人理财基础3.个人理财目标 个人理财追求两大目标：财务安全和财务自由。从生活理财角度，衡量一个人或家庭的财务安全，主要通过以下内容来判断：（1）是否有稳定、充足的收入；（2）个人是否有发展潜力；（3）是否有充足的现金准备；（4）是否有适当的住房；（5）是否购买了适当的财产和人身保险；（6）是否有适当、收益稳定的投资；（7）是否享受社会保障；（8）是否有额外的养老保障计划。第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划第一章 个人理财基础从投资理财角度看，衡量一个人或家庭的财务安全，主要通过财务安全度指标来判断：财务安全度=投资性资产市场价值/投资性资产原值*100%。如果财务安全度大于100，则表示个人投资性资产保值能力强，反之，则表示个人投资性资产保值能力弱。例如：刘某家庭2014年1月1日拥有金融资产共计60万元，到2014年12月31日，这些金融资产价值达到了66万元，则刘某这些金融资产安全度为：66/60100%=110%，这说明刘某资产安保值能力较好。第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划第一章 个人理财基础所谓财务自由，是表示个人在不用为一份薪水而工作的前提下其财务资源就可以满足个人生活所需的状态，但并不是指个人拥有大笔的实际物质财富才能企及。财务自由度=投资性收入(非工资收入)/日常消费支出*100%。如果财务自由度大于100，则表示个人财务自由度大，反之，则表示个人财务自由度小。例如：张某今年45岁，家庭每月消费支出为5000元，现拥有投资性资产共计100万元，预计每年能带来8万元投资收益，则该家庭的财务自由度为：8万/6万100%=133.3%，这说明该家庭个人财务自由度大。财务安全财务自由资本增值财务目标金字塔第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划第一章 个人理财基础理财规划的目标目标目标短期：年内短期：年内中期：年中期：年长期：年以上长期：年以上个人个人深造留学创业退休家庭家庭结婚、生子、旅游、购车换车子女教育、移民、购房换房财富传承社会社会固定捐献随收入增加提高捐献额成立基金会造福社会第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划第一章 个人理财基础二、个人理财规划的内容1.个人理财规划的定义 个人理财规划，是指运用科学的方法和特定的程序为个人制定切合实际、具有可操作性的某方面或综合性的财务方案。2.个人理财规划的具体内容 个人理财规划主要包括现金规划、消费支出规划、教育规划、保险规划、税收筹划、投资规划、退休规划、财产分配与传承规划。理财规划的内容基于生命周期理论和家庭模型，理财的八大内容：家庭现金规划消费支出规划风险管理与保险规划教育规划税收筹划投资规划退休养老规划财产分配与传承规划理财规划的架构认识自己投资性格梦想分析自己目前状况设定财务目标并将其价值定量化退休计划购房计划教育计划离目标年数期望报酬率届时需求额每月收入每月需储蓄额每月支出预算第一章 个人理财基础 第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划三、个人理财规划的工作流程1、建立客户关系。2、收集客户信息：财务信息、非财务信息和客户的理财目标。3、分析客户财务状况：主要包括客户家庭资产负债表、现金流量表和财务比率分析以及未来财务状况的预测。4、制定理财方案5、执行理财方案：为了确保理财规划的执行效果，理财规划师应当遵循三个原则准确性、有效性和及时性。6、持续理财服务：通常情况下，理财规划至少每年修正一次，如果客户所投资的是高风险的产品，则需要每季或每半年就调整一次。理财规划服务的步骤流程图客户建立关系沟通客户想得到的服务我们能提供的服务理财顾问需求面谈理财目标资料提供个人财务资料资产负债与现金流量个人问卷资料理财目标与风险偏好软件运用个别调整资料输入理财相关统计资料库复利年金各项公式设定咨商面谈理财规划报告书目前缺失及未来改善建议协助执行及绩效追踪第一章 个人理财基础 第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划四、个人理财规划职业和职业道德1、个人理财规划职业按照中华人民共和国劳动和社会保障部制定的理财规划师国家职业标准，理财规划师是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。按照中华人民共和国劳动和社会保障部制定的理财规划师国家职业标准，本职业共设三个等级，分别为：助理理财规划师（国家职业资格三级）、理财规划师（国家职业资格二级）、高级理财规划师（国家职业资格一级）。第一章 个人理财基础 第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划四、个人理财规划职业和职业道德2.2.职业道德和操守职业道德和操守职业道德，是一个行业从业人员所应恪守的道德标准，或职业道德，是一个行业从业人员所应恪守的道德标准，或者说是人们在其职业活动中应当遵循的行为规范和准则。者说是人们在其职业活动中应当遵循的行为规范和准则。职业道德一般包括爱国守法、正直诚信、客观公正、勤学上进、公平合理、保守秘密、团结合作、勤勉尽责等。理财规划师职业道德规范由两部分组成：职业道德准则和执业纪律规范。第一章 个人理财基础 第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划四、个人理财规划职业和职业道德 2.2.职业道德和操守职业道德和操守 职业道德准则：（1)正直诚信原则及相关具体规范：要求理财规划师诚实不欺，不能为个人利益而损害委托人的利益。(2)客观公正原则及相关具体规范：所谓客观，是指理财规划师以自己的专业知识进行判断，不带感情色彩；所谓公正，是指理财规划师在执业过程中应对客户、委托人、合伙人或所在机构持公正合理的态度，对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露。(3)谨慎勤勉原则及相关具体规范：理财规划师为客户提供服务时应及时、周到、勤勉；第一章 个人理财基础 第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划四、个人理财规划职业和职业道德2.2.职业道德和操守职业道德和操守(4)专业尽责原则及相关具体规范：理财规划师应该具有职业的荣誉感，在提供服务的过程中，应尊重和礼貌对待客户及其他理财师；理财规划师应当在其所能胜任的范围内为客户提供理财服务；(5)严守秘密及相关具体规范：未经客户书面许可，理财规划师不得向合同关系以外的第三方透漏任何有关客户的个人信息；(6)团队合作及相关具体规范：理财规划师要及时认识到自身所掌握知识和技能的局限，对于自己不熟悉的领域，应当请教该领域的专业机构，或及时将业务交给所在机构的其他具备该专业的理财规划师办理；第一章 个人理财基础 第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划四、个人理财规划职业和职业道德行为纪律准则：行为纪律准则：对风险产品不得承诺或担保本金或最低收益率不得有背信或不当利益收授行为不得强制客户接受任职金融机构或利害关系人之产品、服务及与其交易作为提供理财规划服务的必要条件不得以不合法或不正当方法取得客户名单作为行销依据不得因职务关系获悉客户未公开的消息而从事内幕交易不得泄露客户资料，转借客户资料须按规定进行。第一章 个人理财基础 第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划四、个人理财规划职业和职业道德违反职业道德规范的制裁措施行业自律机构的制裁措施：对于非执业理财规划师违反职业道德规范，通常的制裁措施是取消其理财规划师资格，严重者可能终生无法参加理财规划师职业资格考试，或终生无法执业。对于执业理财规划师违反职业道德规范，通常的制裁措施是警告、暂停执业、罚款和吊销执照等。法律责任：理财规划师违反职业道德准则和执业纪律规范的行为，如同时触犯了法律，则将承担相应的法律责任。法律责任有民事法律责任、行政法律责任和刑事法律责任。第一章 个人理财基础 第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划练习和思考练习和思考（一）选择题1、以下国内机构中无法提供理财服务的是_。A、基金公司 B、保险公司 C、信托公司 D、律师事务所2、以下哪一选项不属于个人理财规划的内容？A、教育投资规划 B、健康规划 C、退休规划 D、居住规划3、标准的个人理财规划的流程包括以下几个步骤：I、收集客户资料及个人理财目标 II、制定理财计划 III、客户关系的建立 IV、分析客户现行财务状况 V、执行理财计划 VI、持续理财服务。正确的次序应为_。A、I，III，VI，V，IV，II B、III，I，IV，V，VI，IIC、III，V，II，I，VI，IV D、III，I，IV，II，V，VI第一章 个人理财基础 第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划练习和思考练习和思考（一）选择题4、执行理财计划应遵循的原则包括_。A、准确性 B、一致性 C、有效性 D、及时性 5、从一般角度，理财规划的目标可以归结为财务安全与财务自由两个层次，（）不属于财务安全的衡量标准。（A）是否有充足、稳定的收入（B）是否有适当的住房（C）是否制定了奢侈品消费计划（D）是否有适当、收益稳定的投资6、理财规划师职业道德准则除了正直诚信原则和客观公正原则外还有哪些（）A、团队合作 B、谨慎勤勉原则 C、专业尽责原则 D、严守秘密第一章 个人理财基础 第一节第一节 个人理财和个人理财规划个人理财和个人理财规划练习和思考练习和思考（二）分析题 吕某今年50岁，家庭每月消费支出为3000元，现拥有投资性资产共计20万元，预计每年能带来1.5万元投资收益，试分析该家庭的财务自由度。第一章 个人理财基础 第二节