财务组SAP用户操作手册(63页)

用户操作手册 (财务组) ZIJIN_财务组_AM 资产模块用户手册_VF_121010.DOCX 紫金矿业集团股份有限公司ERP 实施项目V1.00 2012/10/10 协同商务体验 Collaborative Business Experience™ 紫金矿业集团股份有限公司 ERP 实施项目 作者：游明祥、饶辉 日期：2012 年 10 月 10 日 021504_SAP-AM 用户手册(精)-1 作者 作者 联系方式 游明祥、饶辉 地址：福建省龙岩市上杭县紫金大道1号电子邮件： 电话：0597-3833153 修订 日期 文档版本 修订描述 文档作者 审批人 2012-10-10 V1.00 初稿 游明祥、饶辉 V2.00 组长审核稿 V3.00 最终版本 紫金矿业集团股份有限公司 ERP 实施 紫金矿业集团股份有限公司 ERP 系统固定资产管理过程 主数据 资产业务 结账 资产主数据维护 资产购置 融资租赁管理 折旧与摊销 接受捐赠与投资 减值准备计提 资产申请和发放 资产盘点及处理 资产转移 资产退还 资产处置 SAP系统 紫金矿业集团股份有限公司 ERP 实施项目 作者：游明祥、饶辉 日期：2012 年 10 月 10 日 021504_SAP-AM 用户手册(精)-1 1. 创建资产主数据 1.1. 业务操作说明 当产生资产主数据维护需求时，则填写资产主数据维护申请表，审批通过后由资产维护授权人新增，可增加单项资产主数据，也可批量创建。资产主数据的维护更新由各公司资产维护授权人自行维护。资产主数据是 AM 模块开展业务之前必须维护的主数据。 岗位：资产主数据维护授权人 1.2. 操作步骤 本操作主要用于创建单个或多个同类资产主数据。 路径：会计核算→财务会计 →固定资产→ 资产 →创建→ASO1- 资产。 事务代码：AS01 1.2.1. 步骤描述： 1.2.2. 操作说明 1） 选择资产分类和公司代码，在类似资产的编号中默认1 或更改为要创建资产的数量如 2、10 等； 操作技巧：若是创建以前年度的资产主数据，则在资本化记账方框上打勾。 43 紫金矿业集团股份有限公司 ERP 实施 2）若批量创建资产主数据， 则在类似资产的编号中输入需要创建的资产的数量。 操作技巧：批量创建资产主数据则只需修改类似资产的编号中“1”的值，创建的资产主数据只在描述和成本中心有区别，其他一些基础信息及折旧相关参数等都是一致的。 3）点击 或者回车进入主数据维护界面。 4）在“一般的”界面输入描述：在描述下的文本框中第一行输入资产全称、第二行输入资产存放地点，电脑等资产可在“序列号”文本框中输入序列号等 5）在“与时间相关”界面按顺序输入成本中心、责任中心、执照编号。 输入值说明：成本中心意指折旧或摊销费用计入的部门；责任成本中心为归口管理部门；执照编号输入无形资产权证号、车牌号等（要填写保管人或者使用 人，又没有字段可以放，也可以在这填写）。 6）在“分配”界面选择所有权受限情况、资产使用状态、是否政府专项资金、投资原因（取得方式）及是否属于环保。 7）在“折旧范围”界面，系统根据资产分类自动带出折旧方法和折旧年限，如果有特殊要求，可更改账面折旧的折旧方法和折旧年限。被选折旧默认为空，主要针对矿山资产设置，当税法和会计要求不一致的时候，可以通过备选折旧比较两者之间的影响，但是记账都按账面折旧；点击 ，产生结果： 8）若之前第 1 步填写的是批量资产创建，在保存时，弹出对话框可对批量创建的资产进行修改，选择“创建”，代表批量资产的信息完全相同；选择“维护”则可对每项资产主数据的部分信息进行修改，例如描述、成本中心，修改完毕后再点保存，产生结果 9）如果是往年的资产主数据， 在初始界面勾选中“资本化记账”后回车。 只有在“一般的”界面中输入资本化日期外，其他操作与当年资产输入一致。 2. 修改资产主数据 2.1. 业务操作说明 当产生资产主数据修改需求时，则由资产维护授权人进行修改。只能针对部分信息进行修改。 资产主数据维护授权人 2.2. 操作步骤 本操作主要用于修改资产主数据部分信息。 路径：会计核算→财务会计→固定资产→资产→更改→AS01-资产 事务码：AS02 2.2.1. 步骤描述： 1）进入 AS01 界面后输入需要修改的资产的编号和公司代码。 2.2.2. 操作说明 2）点击 或回车，除了抬头、在“一般的”界面中科目定位码、购置日期和购置年度外的项目都可以修 改。 3) 与“时间相关” 界面中若直接更改成本中心、责任成本心中则直接覆盖原来的时间和相关中心，若点击 则在新的界面可更改时间及相对应的成本中心、工厂、位置等，且可时间不覆盖原有信息。 操作技巧：除此之外，还可修改界面“分配”、“源” 和“折旧范围”里相关信息。修改后点保存。 产生结果： 3. 显示资产主数据 3.1. 业务操作说明 相关业务人员可查询显示资产主数据。 岗位：资产主数据维护授权人、资产管理岗 3.2. 操作步骤 3.2.1. 步骤描述： 本操作主要用于显示资产主数据 路径：会计核算→财务会计→固定资产→资产→显示→AS03-资产 事务码：AS03 3.2.2. 操作说明 进入 AS03 主界面后如右图输入要显示的资产的号码和所在公司代码。回车或点击“主数据”界面，可进入进行资产主数据相关信息的查询。 4. 锁定资产主数据 4.1. 业务操作说明 当某个资产主数据可能暂时不用，则可锁定。（新建资产主数据时，同时系统自动锁定该资产数据） 岗位：资产主数据维护授权人 4.2. 操作步骤 4.2.2.操作说明 4.2.1. 步骤描述： 岗位：资产主数据维护授权人 路径：会计核算→财务会计→固定资产→资产→锁定→AS05-资产 事务码：AS05 1）输入要锁定的资产的号码、公司代码。点击 或者回车。 2） 选择“锁定至购置”，点保存。产生结果： 3） 解冻主数据跟锁定主数据步骤一样，区别在选择“无”，产生结果： 5. 删除资产主数据 5.1. 业务操作说明 当某个资产主数据在没有历史数据的前提下不需用，则可删除，删除后该资产主数据号空出，下一个资产号不再填补该号。 岗位：资产主数据维护授权人 5.2. 操作步骤 本操作主要用于删除资产主数据 路径：会计核算→财务会计→固定资产→资产→删除→AS06-资产 事务码：AS06 5.2.1. 步骤描述： 5.2.2. 操作说明 1）进入 AS06 主界面后如右图输入要删除的资产的编号和所在的 公司代码。点击 或回车。 2）选择如右图红框内“实际删除资产”。点击保存，出现对话 框，选择“是”。产生结果： 6. 有供应商购置资产 6.1. 业务操作说明 购置资产时，通过内部关联方或外部供应商购置，且通过资产总账购置，而不是通过 MM 模块，可用此操作。 岗位：资产管理会计 6.2. 操作步骤 本操作主要用于有供应商的资产购置活动 路径：会计核算→财务会计→固定资产→过账->购置→外部购置 →F-90-有供应商事务码：F-90 6.2.1. 步骤描述 6.2.2. 操作说明 1）通过 F-90 进入凭证界面，按顺序填入凭证日期、过账日期、凭证类型(默认 AA、若外部供应商购置时改为 KR）、公司代码、过账期间、货币/汇率，可在凭证抬头文本中输入凭证的参考信 息。 在此界面的最后“凭证首项”的记账码中输入 31，科目为供应商 ，回车进入行项目状态 2）在记账码 31 的行项目下输入发票金额（含税金额）、付款条件、付款基准日期、分配（发票号）、文本等如右图的相关信 息。 在下一行项目的记账码栏输入 70 （借方资产），科目为已创建的资产主数据编号。如果是关联方供应商，则事务类型选 Z06；如果是非关联方供应商，则事物类型选 100。 回车 操作技巧：如果购入资产可以抵扣税款，需√计算税额。如果有需要输入供应商发票号码，需要在“分配”字段输入。 7. 无供应商购置资产 7.1. 业务操作说明 无供应商的资产购置报销，可用此操作。岗位：资产管理会计 7.2. 操作步骤 7.2.1. 步骤描述 3）在记账码 70 的行项目中如右图输入资产金额、税码、分配和文本等相关信息，保存。产生的记过如下图： 本操作主要用于无供应商的资产购置活动 路径：会计核算→财务会计→总分类帐→过帐→F-02-一般过账 事务码：F-02 7.2.2.操作说明 1）进入f-02 输入凭证日期、记账日期、凭证类型（默认 SA）、公司代码、过帐期间、货币/汇 率。 记账码：70（借方资产），科目：已创建的资产主数据编号， 事务类型选 100，回车。 2）输入购置价格、税码和文本， 如果购置的资产可以抵扣税额， 需√计算税额。记账码：50（贷方科目），科目为现金或银行存款类货币资金科目。回车。 3）输入贷方金额和文本，点击 【其他数据】输入原因代码，保存。 8. 接受捐赠固定资产 8.1. 业务操作说明 接受捐赠固定资产入账，可用此操作。岗位：资产管理会计 8.2. 操作步骤 8.2.1. 步骤描述 本操作主要用于接受捐赠的资产外部获取活动 路径：会计核算→财务会计→固定资产→过帐→购置→外部购置 →带自动抵消分录的购置事务码：ABZON 8.2.2. 操作说明 1）填入公司代码、通过更改公司代码修改公司，回车。 2）回车后，进入该界面。若是该资产主数据已经建立，则在“已存资产”后输入资产主数据号，然后依次输入凭证日期、过账日期、资产价值日、记账金额和文本。若为新增加的资产，则点击 ，然后点击【主数据】然后点击【附加数据】，输入资产的相关数据，完成后点击后退按 键，点击确认。 注：接受捐赠是净值入账。净值为不含税的价格。资产价值日为资产价值增加日期，该日期将影响资产折旧。 “资产价值日”不可为往年时间， 必须是资产入账的当年时间，若在入账的当月的前几个月，则系统会补提前几个月的折旧，将一并计入当月折旧，在期末计提折旧时出折旧凭证。（也可用 F-02 指定“资本化日期”达到同样操作结果，但也仅限于当年资产） 3）点击 界面，依次输入过帐期间、凭证类型AA、冲销的科目及事务类型 Z01（接受捐赠 【中广核用】）。 冲销科目记账：只可输入费用类科目。 点击 ，可模拟出凭证。保存。 4）使用事务码 F-02 也可以产生接受捐赠固定资产凭证。 输入凭证日期、过账日期、凭证类型(输入AA)、公司代码、过账期间、货币