医疗美容产品项目供应链金融_参考

泓域咨询/医疗美容产品项目供应链金融 医疗美容产品项目 供应链金融 xx（集团）有限公司 目录 一、 项目基本情况 2 二、 供应链金融 5 三、 供应链绩效评价 7 四、 供应商管理 11 五、 供应链环境下的采购管理 14 六、 产业环境分析 15 七、 医美行业国内市场规模 16 八、 必要性分析 17 九、 投资估算及资金筹措 18 建设投资估算表 19 建设期利息估算表 20 流动资金估算表 22 总投资及构成一览表 23 项目投资计划与资金筹措一览表 24 十、 项目经济效益分析 25 营业收入、税金及附加和增值税估算表 26 综合总成本费用估算表 27 利润及利润分配表 29 项目投资现金流量表 31 借款还本付息计划表 33 一、 项目基本情况 （一）项目投资人 xx（集团）有限公司 （二）建设地点 本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准）。 （三）项目选址 本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准），占地面积约81.00亩。 （四）项目实施进度 本期项目建设期限规划12个月。 （五）投资估算 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资34926.68万元，其中：建设投资28795.18万元，占项目总投资的82.44%；建设期利息334.24万元，占项目总投资的0.96%；流动资金5797.26万元，占项目总投资的16.60%。 （六）资金筹措 项目总投资34926.68万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）21284.37万元。 根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额13642.31万元。 （七）经济评价 1、项目达产年预期营业收入（SP）：61000.00万元。 2、年综合总成本费用（TC）：51596.29万元。 3、项目达产年净利润（NP）：6855.16万元。 4、财务内部收益率（FIRR）：13.66%。 5、全部投资回收期（Pt）：6.55年（含建设期12个月）。 6、达产年盈亏平衡点（BEP）：26994.90万元（产值）。 （八）主要经济技术指标 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 54000.00 约81.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 84509.18 容积率1.56 1.2 基底面积 ㎡ 30240.00 建筑系数56.00% 1.3 投资强度 万元/亩 337.87 2 总投资 万元 34926.68 2.1 建设投资 万元 28795.18 2.1.1 工程费用 万元 24874.33 2.1.2 工程建设其他费用 万元 3261.97 2.1.3 预备费 万元 658.88 2.2 建设期利息 万元 334.24 2.3 流动资金 万元 5797.26 3 资金筹措 万元 34926.68 3.1 自筹资金 万元 21284.37 3.2 银行贷款 万元 13642.31 4 营业收入 万元 61000.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 51596.29 "" 6 利润总额 万元 9140.21 "" 7 净利润 万元 6855.16 "" 8 所得税 万元 2285.05 "" 9 增值税 万元 2195.82 "" 10 税金及附加 万元 263.50 "" 11 纳税总额 万元 4744.37 "" 12 工业增加值 万元 16949.41 "" 13 盈亏平衡点 万元 26994.90 产值 14 回收期 年 6.55 含建设期12个月 15 财务内部收益率 13.66% 所得税后 16 财务净现值 万元 935.07 所得税后 二、 供应链金融 （一）供应链金融产生的背景 信贷业务是商业银行最重要的资产业务。一个普遍的现象是：越是不需要钱的企业，银行越追着向其贷款，越是需要钱的企业，越借不到款，对中小企业来说尤其如此。从贷款风险、银行收益、业务成本等诸方面考虑，这也是合情合理的。但是，正是来自数量众多的中小企业的贷款需求，才是银行真正需要分享的一块大蛋糕。金融服务的困局与破解方案由此而产生。 我们注意到，任何企业都是供应链的一个节点。此外，为数众多的中小企业拥有的存货和应收账款远比其不动产价值高得多。这样一来，站在供应链的视角，考虑金融产品的创新，供应链金融就从金融服务的困局中破土而生了。 （二）供应链金融的概念、内在逻辑关系与融资模式 1、供应链金融的概念 关于供应链金融，至今尚没有权威定义。通常认为，供应链金融是指将供应链上核心企业和上下游企业结合在一起，在对供应链的商流、物流、资金流、信息流进行管理的基础上，提供系统性金融产品和服务。 2、供应链金融的内在逻辑关系 从风险管控角度，供应链金融业务源于核心企业的资信拉动。在此基础上，以金融科技创新和银行产品设计来推动金融业务的顺利开展。毫无疑问，信用建立和信息共享是供应链金融的基础。 3、供应链金融的融资模式 从融资的切入点可把供应链金融分为三种融资模式，即采购阶段的预付款融资、运营阶段的存货融资、销售阶段的应收账款融资。这些融资模式又以各种具体形式出现。例如，保兑仓就是一种预付款融资形式，仓单质押就是一种存货融资形式，商业承兑汇票保贴就是一种应收款融资形式。从供应链金融的内在逻辑关系可以看出，站在供应链金融角度，上述融资形式被赋予了新的含义。 采购阶段核心企业的资金需求源于供应商的强势地位，其要求核心企业不得拖延支付货款。运营阶段核心企业的资金需求源于库存的积压会占用大量流动资金。销售阶段核心企业的资金需求源于实力强大的客户对支付货款的拖期。 三、 供应链绩效评价 （一）供应链绩效评价的作用 供应链绩效评价就是对供应链的运行状况进行必要的测评，并根据测评结果对供应链的运行绩效进行评价，针对所出现的问题提出改进方案，不断提高绩效水平。供应链绩效评价主要有以下三个方面的作用。 （1）掌握整个供应链的运行效果。市场竞争早已不仅仅是在企业之间展开，更多的是，在不同供应链之间开展。所以，必须通过绩效评价来掌握整个供应链的运行状况，找出供应，链运行方面的不足，及时采取措施予以纠正。 （2）奖优罚劣。通过评价节点企业，培植、扶持优良企业，剔除不良企业。 （3）促进节点企业之间的合作。以顾客满意度为出发点，发布评价结果，公示产品和服务质量，以此来促进上下游企业之间的合作。 （二）供应链绩效评价应遵循的原则 为客观地反映供应链的运营情况，在评价供应链的绩效时应坚持以下三个基本原则。 （1）评价指标的全局性原则。所设计的评价指标应能反映供应链的整体运营状况、节点企业之间的运营关系以及业务流程的改进。 （2）重点突出原则。对关联绩效指标进行重点分析，把重点放在整个供应链的突出问题上。 （3）动态性原则。尽可能地做到对供应链进行实时分析与评价，针对所发现的问题及时采取措施，提高供应链的整体效率。 （三）供应链运营参考模型与绩效评价指标 供应链运营参考模型是由美国供应链协会在总结多数500强企业的供应链管理实践和经验教训的基础上提出的，是唯一的供应链管理的国际标准。SCOR将组织最高层的四个基本商业流程（计划、资源获取、制造、交付）逐层分解下去，采用流程参考模式，通过分析公司目标和流程现状，量化作业绩效，对照目标数据，寻求改进机会。SCOR6.0版给出了供应链绩效评价的关键指标，共有13个。这些指标反映了供应链交货的可靠性、供应链的响应性、供应链的柔性、供应链的成本和供应链的资产管理效率。 （四）供应链激励模式 激励是提高供应链绩效的有效途径。常用的激励模式主要有以下六种。 1、价格激励 价格激励就是通过价格调整来调动节点企业的积极性。在供应链环境下，节点企业在战略上是相互合作的关系，但是不能忽视各个企业的自身利益。供应链各个企业间的利益分配主要体现在价格上。但是，价格激励本身也隐藏着一定的风险。例如，如果制造商在谈判中，过分强调价格，往往会选中报价较低的供应商，而将一些整体素质较好的企业排除在外，导致影响产品质量、交货期等。 2、订单激励 能够获得更多的订单是一种极大的激励。制造商总拥有不止一个供应商，制造商能够给出更多的订单是对供应商的一种激励。当然，订单激励也存在风险，供应商在接受订单之前一定要调查和评估制造商的持续经营能力。如果下游企业缺乏持续经营能力，上游企业盲目接受一时到来的大订单带来的可能不是商机，而是风险。 3、商誉激励 商誉是企业极其重要的无形资产。来自供应链内合作伙伴的评价和在公众中的声誉反映了企业的社会与经济地位。声誉越好，订单越多，收益越大。 4、信息激励 在信息时代，企业获得更多的信息意味着企业拥有更多的资源和机会，企业因此而获得激励。信息激励虽然是间接的，但其作用不可低估。如果能够获得合作企业的供需信息，就能主动采取措施提供优质服务，结果会大大提高合作方的满意度。 5、淘汰“激励” 淘汰“激励”即淘汰机制，是一种负激励。优胜劣汰是生存的自然法则。为了使供应，链的整体竞争力保持在一个较高的水平，必须在供应链中建立起对成员企业的淘汰机制。淘汰机制是供应链系统形成的一种危机制度，以让所有合作者都有一种危机感，防止短期行为，减少供应链群体风险。 6、共同投资和开发新产品/新技术 共同投资和开发新产品/新技术也是一种激励机制。通过共同开发可以使合作企业全面掌握新产品的开发信息，有利于新产品/新技术的推广和应用。供应链管理实施得好的企业都将供应商、制造商、经销商甚至用户整合到产品的研究和开发中来，按照团队的工作方式展开全面的合作。 四、 供应商管理 1、两种供应关系模式 在供需关系中，存在两种典型的关系模式：竞争关系和双赢关系。 （1）竞争关系模式 竞争关系模式基于价格驱动。这种关系的采购策略表现为以下三个方面。 1）采购商同时向若干供应商购货，通过供应商之间的竞争获得价格好处，同时也保证供应的连续性。 2）买方通过在供应商之间分配采购数量对供应商加以控制。3）买方与供应商保持的是一种短期合同关系。 （2）双赢关系模式 双赢关系模式基于互惠互利和相互信任。这种关系的采购策略表现为以下四个方面。 •采购商对供应商给予协助，帮助供应商降低成本、改进质量、加快产品开发进度； •通过建立相互信任的关系提高效率，减少交易成本； •通过长期的信任合作取代短期的合同； •强调在供需双方之间分享信息，通过合作和协商协调相互的行为。 2、双赢关系对企业运营管理的积极作用 双赢关系建立在互惠互利和相互信任的基础之上。供需双方表现出了更多的诚意，合作更加持久，其结果是使双方在供应活动中赢得利益。具体表现在以下两个方面。 （1）对供应商。①增加对整个供应链业务活动的共同责任感和利益分享；②增加对未来需求的可预见性和可控能力，长期的合同关系使供应更加稳定；③高质量的产品增强了供应商的竞争力。 （2）对采购商。①增加对采购业务的控制能力；②通过长期的、相互信任的订货合同满足了采购要求；③减少和消除了不必要的到货物资的检查活动。 3、双赢关系的有效管理 双赢关系已经成为供应链节点企业之间合作的典范。为巩固好这种合作关系，需要做好以下三个方面的工作。 （1）合理的供应商评价方法 抓住核心指标，采用合理的方法对供应商进行评价是现固双赢关系的必然要求。一般来，说，质量、提前期、准时交货率、差错率等指标比成交价格更为重要，应作为