精细氧化铝粉体公司风险管理总结

泓域/精细氧化铝粉体公司风险管理总结 精细氧化铝粉体公司 风险管理总结 目录 一、 项目基本情况 1 二、 公司简介 4 公司合并资产负债表主要数据 5 公司合并利润表主要数据 5 三、 内部风险抑制 6 四、 风险管理信息系统 9 五、 决策树分析法 10 六、 损失期望值分析法 13 七、 发展规划分析 16 八、 SWOT分析 19 九、 组织机构管理 30 劳动定员一览表 30 十、 法人治理 32 一、 项目基本情况 （一）项目投资人 xxx有限公司 （二）建设地点 本期项目选址位于xx园区。 （三）项目选址 本期项目选址位于xx园区，占地面积约39.00亩。 （四）项目实施进度 本期项目建设期限规划24个月。 （五）投资估算 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资13632.12万元，其中：建设投资10298.51万元，占项目总投资的75.55%；建设期利息250.79万元，占项目总投资的1.84%；流动资金3082.82万元，占项目总投资的22.61%。 （六）资金筹措 项目总投资13632.12万元，根据资金筹措方案，xxx有限公司计划自筹资金（资本金）8514.03万元。 根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额5118.09万元。 （七）经济评价 1、项目达产年预期营业收入（SP）：26300.00万元。 2、年综合总成本费用（TC）：20249.77万元。 3、项目达产年净利润（NP）：4431.10万元。 4、财务内部收益率（FIRR）：24.82%。 5、全部投资回收期（Pt）：5.62年（含建设期24个月）。 6、达产年盈亏平衡点（BEP）：8652.77万元（产值）。 （八）主要经济技术指标 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 26000.00 约39.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 39949.15 容积率1.54 1.2 基底面积 ㎡ 15860.00 建筑系数61.00% 1.3 投资强度 万元/亩 257.28 2 总投资 万元 13632.12 2.1 建设投资 万元 10298.51 2.1.1 工程费用 万元 8856.89 2.1.2 工程建设其他费用 万元 1152.72 2.1.3 预备费 万元 288.90 2.2 建设期利息 万元 250.79 2.3 流动资金 万元 3082.82 3 资金筹措 万元 13632.12 3.1 自筹资金 万元 8514.03 3.2 银行贷款 万元 5118.09 4 营业收入 万元 26300.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 20249.77 "" 6 利润总额 万元 5908.13 "" 7 净利润 万元 4431.10 "" 8 所得税 万元 1477.03 "" 9 增值税 万元 1184.19 "" 10 税金及附加 万元 142.10 "" 11 纳税总额 万元 2803.32 "" 12 工业增加值 万元 9412.34 "" 13 盈亏平衡点 万元 8652.77 产值 14 回收期 年 5.62 含建设期24个月 15 财务内部收益率 24.82% 所得税后 16 财务净现值 万元 6318.03 所得税后 二、 公司简介 （一）基本信息 1、公司名称：xxx有限公司 2、法定代表人：余xx 3、注册资本：510万元 4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx 5、登记机关：xxx市场监督管理局 6、成立日期：2013-11-14 7、营业期限：2013-11-14至无固定期限 8、注册地址：xx市xx区xx （二）公司简介 公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，加强规划引导，推动智慧集群建设，带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。加强产业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。通过建立企业跨区域交流合作机制，承担社会责任，营造和谐发展环境。 公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。 （三）公司主要财务数据 公司合并资产负债表主要数据 项目 2020年12月 2019年12月 2018年12月 资产总额 4115.39 3292.31 3086.54 负债总额 2198.94 1759.15 1649.20 股东权益合计 1916.45 1533.16 1437.34 公司合并利润表主要数据 项目 2020年度 2019年度 2018年度 营业收入 13169.79 10535.83 9877.34 营业利润 2502.06 2001.65 1876.55 利润总额 2355.41 1884.33 1766.56 净利润 1766.56 1377.92 1271.92 归属于母公司所有者的净利润 1766.56 1377.92 1271.92 三、 内部风险抑制 评价风险大小最主要的两个方面：一个是损失期望值，另一个是损失方差，前面所述的控制型风险管理措施和融资型风险管理措施都在从不同角度影响损失期望值，而内部风险抑制的目的在于降低损失方差。 内部风险抑制措施主要包括分散、复制、信息管理和风险交流等。 （一）分散 分散是指公司把经营活动分散以降低整个公司损失的方差，体现为公司的跨行业或跨地区经营、风险在各风险单元间转移或将具有不同相关性的风险集中起来。其理论基础就是马科维茨的资产组合理论，主要是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。 马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1（即完全正相关），分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。而对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成资产的个数足够多，其非系统性风险就可以通过这种分散化的投资完全消除。资产放在不同的投资项目上，例如，股票、债券、货币市场，或者是基金，可把风险分散。投资分散于几个领域而不是集中在特定证券上，这样可以防止一种证券价格不断下跌时带来的金融风险。 （二）复制 复制主要指备用财产、备用人力、备用计划的准备以及重要文件档案的复制。当原有财产、人员、资料及计划失效时，这些备用措施就会派上用场。例如在“9—11”事件中，位于世贸大楼内的一家公司由于在其他地方设有数据备份站，可以实时备份数据，所以，当大楼倒塌，楼内办公室里所有电脑设备和文字材料都损毁后，公司的信息资料并未遭到太大损失。 （三）信息管理 企业的风险信息种类繁多、数量巨大，必须经过一个合理的管理过程来筛选、提炼、分析，以保障风险信息的高质量，最终为各级决策所用。按照一般的信息管理流程，风险信息的管理可分为收集整理、加工处理、传递和更新等几个阶段。 总结风险信息的内容以及风险信息管理的过程，还有几个建议值得企业在实施过程中加以关注： （1）应逐步积累，建设并不断完善风险信息库。风险是未来的不确定性，但预测未来比判断现状困难百倍，不论是进行定性判断还是应用数量模型进行定量预测，较为理性和准确的分析有赖深厚的信息基础，以及在此基础上建立的丰富经验。 （2）应明确风险信息管理的职能设置，企业应将风险信息管理的职责分工落实到各个有关职能部门和业务单元，并对不同层级的岗位设置不同的信息处理和管理决策权限。 （3）应分配相当的资源建设和完善风险管理信息系统，统一风险信息管理的平台，达到相关职能机构信息的及时共享，以提高管理效率、减低决策成本，同时注意与现有管理和业务信息系统的衔接，避免冲突和浪费。 （四）风险交流 在风险管理领域，风险交流是新近被认识到的，它是指公司内部传递风险和不确定结果及处理方式等方面信息的过程。风险交流一般具有五个特征： （1）一般的“听众”不了解风险管理的基本概念和基本原则。 （2）即使给一般的员工介绍风险管理，仍然有很多方面过于复杂，员工难以理解。 （3）理解风险经理提出的问题往往需要一定的专业知识，这对其他经理来说是一个挑战。 （4）人们对风险管理的态度非常主观。 （5）很多人常常低估风险管理的重要性。 风险经理进行交流的内容和结构应当反映以上这些特征。 （五）全面风险抑制 分解式抑制会增加风险抑制成本。公司应该围绕具有总体性的财务变量开展全面风险抑制活动，如收益、现金流或应税收入等。 总体性财务变量的风险可以通过两种方式来降低：一是针对总体性变量开展抑制活动；二是针对构成总体财务变量的各个要素的风险开展针对性风险抑制活动。 四、 风险管理信息系统 风险管理信息系统是运用信息技术对风险进行管控的系统，它是管理信息系统的重要组成部分，管理人员可借用信息技术工具嵌入业务流程，实时收集相关信息，从而对风险进行识别、分析、评估、预警，制订对应的风险管控策略，处理现实的或者潜在的风险，控制并降低风险所带来的不利影响。 信息化风险管理应从组织、规划和实施控制三个方面着手。 1、建立切实能推进信息化的组织 为使信息系统能切实发挥作用，企业自身应该建立相应的信息化组织，参与信息化的全过程。这支队伍应该由企业的高层领导挂帅，以信息服务专职人员为主，业务部门代表参与。这样可以有效降低信息化风险。 2、专业咨询机构协助进行信息化规划 信息化建设的经验表明，大多数应用不理想的信息化项目都没有进行科学的规划。规划缺失对信息化带来的风险是毁灭性的，所以进行信息化规划是完全必要的。专业咨询机构相对于企业和系统实施商、软件商来说处于中立的地位，能够根据企业的实际情况及企业发展战略目标，做出科学合理的规划。 3、监理机构承担系统的实施控制 以往的信息化系统实施依赖企业用户（甲方）对实施方的监督控制和实施方的自觉自律来保证上述三大目标。但是由于甲乙双方天生的利益冲突性，这种方式很难保证系统实施目标实现，尤其是质量难以控制。这就需要专业的信息系统工程监理来承担这个任务。信息化监理机构作为中立第三方向甲乙双方负责，保障双方的利益。 五、 决策树分析法 在风险管理措施多阶段决策问题中，前一个阶段的决策会产生一些附带结果，这些结果对下一个阶段的风险管理决策会产生影响。此时需要利用这些新的信息再次进行决策，这样又会产生一些新的情况，又需要决策。这样，决策、新情况、决策、新情况构成一个按时间先后顺序相互依赖的风险管理多阶段序列决策。描述以及用于这种序列的有效工具就是决策树分析。它是利用决策树描述风险管理多阶段序列决策问题，并直接利用决策树进行计算与决策的一种方法。 具体而言，决策树分析法是指分析每个决策或事件（即自然状态）时，都引出两个或多个事件和不同的结果，并把这种决策或事件的分支画成图形，这种图形很像一棵树的枝干，故称决策树分析法。一般都是自上而下生成的。每个决策或事件（即自然状态）都可能引出两个或多个事件，导致不同的结果，把这种决策分支画成图形很像一棵树的枝干，故称决策树。 决策树分析法通常有五个步骤。 第一步，明确决策问题，确定备选方案。对要解决的问题应该有清楚的界定，应该列出在不同决策时点的所有可能的备选方案。 第二步，绘出决策树图形。决策树用三种不同的符号分别表示决策点、状态点、结果点。决策点用方框表示，放在决策树的左端，每种备选方案即状态用从该结引出的树枝（线条）表示；实施