资源描述
泓域/钽金属公司企业的设立购并分立与清算方案
钽金属公司
企业的设立购并分立与清算方案
xx投资管理公司
目录
一、 公司简介 2
二、 项目概况 3
三、 企业设立的条件 6
四、 企业的组织形式 9
五、 清算财产的变现 11
六、 清算财产的分配 12
七、 进度计划 13
项目实施进度计划一览表 13
八、 投资方案分析 14
建设投资估算表 16
建设期利息估算表 17
流动资金估算表 18
总投资及构成一览表 19
项目投资计划与资金筹措一览表 21
一、 公司简介
(一)公司基本信息
1、公司名称:xx投资管理公司
2、法定代表人:侯xx
3、注册资本:1360万元
4、统一社会信用代码:xxxxxxxxxxxxx
5、登记机关:xxx市场监督管理局
6、成立日期:2014-7-23
7、营业期限:2014-7-23至无固定期限
8、注册地址:xx市xx区xx
(二)公司简介
公司自成立以来,坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本,强调服务,一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革,实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一,质量第一,信誉第一”为原则,在产品质量上精益求精,追求完美,对客户以诚相待,互动双赢。
公司不断推动企业品牌建设,实施品牌战略,增强品牌意识,提升品牌管理能力,实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等,加强品牌策划与设计,丰富品牌内涵,不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设,提高区域内企业影响力。
二、 项目概况
(一)项目基本情况
1、承办单位名称:xx投资管理公司
2、项目性质:技术改造
3、项目建设地点:xx园区
4、项目联系人:侯xx
(二)主办单位基本情况
公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念,倡导“诚信尊重”的企业情怀;坚持“品质营造未来,细节决定成败”为质量方针;以“真诚服务赢得市场,以优质品质谋求发展”的营销思路;以科学发展观纵观全局,争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。
公司在发展中始终坚持以创新为源动力,不断投入巨资引入先进研发设备,更新思想观念,依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势,不断加大新产品的研发力度,以实现公司的永续经营和品牌发展。
公司自成立以来,坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本,强调服务,一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革,实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一,质量第一,信誉第一”为原则,在产品质量上精益求精,追求完美,对客户以诚相待,互动双赢。
公司不断推动企业品牌建设,实施品牌战略,增强品牌意识,提升品牌管理能力,实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等,加强品牌策划与设计,丰富品牌内涵,不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设,提高区域内企业影响力。
(三)项目建设选址及用地规模
本期项目选址位于xx园区,占地面积约33.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越,交通便利,规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备,非常适宜本期项目建设。
(四)项目总投资及资金构成
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资16244.01万元,其中:建设投资11941.93万元,占项目总投资的73.52%;建设期利息321.69万元,占项目总投资的1.98%;流动资金3980.39万元,占项目总投资的24.50%。
(五)项目资本金筹措方案
项目总投资16244.01万元,根据资金筹措方案,xx投资管理公司计划自筹资金(资本金)9678.95万元。
(六)申请银行借款方案
根据谨慎财务测算,本期工程项目申请银行借款总额6565.06万元。
(七)项目预期经济效益规划目标
1、项目达产年预期营业收入(SP):33300.00万元。
2、年综合总成本费用(TC):26683.79万元。
3、项目达产年净利润(NP):4841.61万元。
4、财务内部收益率(FIRR):22.54%。
5、全部投资回收期(Pt):5.87年(含建设期24个月)。
6、达产年盈亏平衡点(BEP):11586.81万元(产值)。
(八)项目建设进度规划
项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需24个月的时间。
三、 企业设立的条件
我国法律、法规规定不同企业设立的条件是不同的,具体内下:
(一)申请设立有限责任公司应当具备的条件
(1)股东符合法定人数,有限责任公司由50个以下股东出资设立。
(2)股东出资达到法定资本最低限额。
①有限责任公司注册资本的最低限额为人民币3万元。法律、行政法规对有限责任公司注册资本的最低限额有较高规定的,从其规定。②公司全体股东的首次出资额不得低于注册资本的20%,也不得低于法定的注册资本最低限额,其余部分由股东自公司成立之日起两年内缴足;其中,投资公司可以在5年内缴足。
(3)股东共同制定公司章程。
(4)有公司名称,建立符合有限责任公司要求的组织机构。其中:
设立董事会、监事会的,董事会成员为3—13人,监事会成员不得少于3人;股东人数较少或者规模较小的有限公司可以不设董事会、监事会,设1名执行董事,1—2名监事。
(5)有公司住所。
(二)申请设立一人有限公司应当具备的条件
(1)股东为一个自然人或者一个法人。一个自然人只能投资设立一个一人有限公司。该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限公司。一人有限公司应当在公司登记中注明自然人独资或者法人独资,并在公司营业执照中载明。
(2)一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币10万元。股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额。
(3)一人有限责任公司章程由股东制定。
(4)一人有限责任公司不设股东会。
(5)其他内容同有限责任公司。
(三)个人独资企业设立的条件
(1)投资人为一个自然人;
(2)有合法的企业名称,名称中不得使用“有限”“有限责任”或“公司”字样。
(3)有投资人申报的出资额。
(4)有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件。
(四)合伙企业设立的条件
(1)合伙人应为两个自然人;
(2)有书面协议;
(3)有各合伙人实际缴付的出资额;
(4)有合伙企业名称,名称中不得使用“有限”、“有限责任”或“公司”字样;
(5)有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件。
(五)个体工商户设立的条件
(1)投资人为一个自然人;
(2)有投资人申报的出资额;
(3)有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件。
四、 企业的组织形式
企业组织形式是指企业财产及其社会化大生产的组织状态,它表明一个企业的财产构成、内部分工协作与外部社会经济联系的方式。
根据市场经济的要求,现代企业的组织形式按照财产的组织形式和所承担的法律责任划分。国际上通常分类为:独资企业、合伙企业和公司企业。
独资。独资企业,西方也称“单人业主制”。它是由某个人出资创办的,有很大的自由度,只要不违法,爱怎么经营就怎么经营,要雇多少人,贷多少款,全由业主自己决定。赚了钱,交了税,一切听从业主的分配;赔了本,欠了债,全由业主的资产来抵偿。我国的个体户和私营企业很多属于此类企业。
合伙。合伙企业是由几个人、几十人,甚至几百人联合起来共同出资创办的企业。它不同于所有权和管理权分离的公司企业。它通常是依合同或协议凑合组织起来的,结构较不稳定。合伙人对整个合伙企业所欠的债务负有无限的责任。合伙企业不如独资企业自由,决策通常要合伙人集体做出,但它具有一定的企业规模优势。
以上两类企业属自然人企业,出资者对企业承担无限责任。合伙企业的特点:
(1)合伙企业法规定每个合伙人对企业债务须承担无限、连带责任(如果一个合伙人没有能力偿还其应分担的债务,其他合伙人须承担连带责任)
(2)法律还规定合伙人转让其所有权时需要取得其他合伙人的同意,有时甚至还需要修改合伙协议,因此其所有权的转让比较困难。
公司。公司企业是按所有权和管理权分离,出资者按出资额对公司承担有限责任创办的企业。主要包括有限责任公司和股份有限公司。
有限责任公司指不通过发行股票,而由为数不多的股东集资组建的公司(一般由2人以上50人以下股东共同出资设立),其资本无须划分为等额股份,股东在出让股权时受到一定的限制。在有限责任公司中,董事和高层经理人员往往具有股东身份,使所有权和管理权的分离程度不如股份有限公司那样高。有限责任公司的财务状况不必向社会披露,公司的设立和解散程序比较简单,管理机构也比较简单,比较适合中小型企业。
股份有限公司全部注册资本由等额股份构成并通过发行股票(或股权证)筹集资本,公司以其全部资产对公司债务承担有限责任的企业法人(应当有2人以上200人以下为发起人,注册资本的最低限额为人民币500万元),其主要特征是:公司的资本总额平分为金额相等的股份;股东以其所认购股份对公司承担有限责任,公司以其全部资产对公司债务承担责任;每一股有一表决权,股东以其持有的股份,享受权利,承担义务。
五、 清算财产的变现
1.清算财产的范围
清算财产是指用于清偿企业无担保债务和分配给投资者的财产,它由以下两部分构成:
(1)宣布清算时企业所拥有的可用于清偿无担保债务和向投资者分配的全部账内和账外财产。
(2)清算期间按法律规定追回的财产。
企业清算期间按法律规定追回的财产,应作为企业的清算财产:
①清算前无偿转移或低价转让的财产;②对原来没有财产担保的债务在清算前提供财务担保的财产;③对未到期的债务在清算前提前清偿的财产;④清算前放弃的债权。
2.清算财产变现的原则
(1)凡是能整体变现的财产应尽量整体变现。
(2)法律禁止或限制自由买卖的财产不得上市出售。
(3)应采用多种方式以尽可能高的售价变现财产。
(4)清算企业对外投资的实物性资产不得要求退还原物。
3.清算财产的变现。
不需要变现的财产有:
(1)现金和各种存款。
(2)抵消财产。
(3)直接转给债权人的担保财产。
(4)不能变现或不需要变现的无形资产。
(5)直接以实物形式分配给投资者的财产。
六、 清算财产的分配
清算财产的分配顺序
(1)支付企业清算期间为开展清算工作所支出的全部费用,即清算费用;
(2)支付应付款付的职工工资、劳动保险费等;
(3)缴纳所欠税款;
(4)清偿其他各项无担保债务;
(5)在投资者之间分配剩余财产。
股份有限公司,应按优先股股份面值对优先股股东分配;优先股股东分配后的剩余部分,应按普通股股东的股份比例分配给普通股股东。如果剩任意财产不足全额偿付优先股股本,则按先股股东股份面值的比例分配。
七、 进度计划
(一)项目进度安排
结合该项目建设的实际工作情况,xx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为24个月,其工作内容包括:项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。
项目实施进度计划一览表
单位:月
序号
工作内容
2
4
6
8
10
12
14
16
18
20
22
24
1
可行性研究及环评
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2
项目立项
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3
工程勘察建筑设计
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4
施工图设计
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5
项目招标及采购
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6
土建施工
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