微特电机组件公司绩效管理计划【参考】

泓域/微特电机组件公司绩效管理计划 微特电机组件公司 绩效管理计划 目录 一、 产业环境分析 2 二、 微特电机行业概况 3 三、 必要性分析 4 四、 项目基本情况 4 五、 公司概况 7 公司合并资产负债表主要数据 7 公司合并利润表主要数据 7 六、 绩效评价的原则 8 七、 绩效评价的过程 11 八、 不同绩效评价主体的选择与比较 13 九、 绩效评价主体的培训 21 十、 根据薪酬曲线确定薪酬水平 24 十一、 薪酬调查的概念及类型 24 十二、 薪酬水平及其外部竞争性的含义 28 十三、 薪酬水平及其外部竞争性的策略选择 31 十四、 薪酬制度设计的依据 35 十五、 薪酬制度的含义及其设计目标 38 十六、 职位薪酬制度体系的概念及特点 41 十七、 绩效薪酬制度体系的主要类型 42 十八、 发展规划分析 54 十九、 项目风险分析 57 二十、 项目风险对策 60 二十一、 法人治理结构 61 二十二、 SWOT分析说明 71 一、 产业环境分析 “十三五”时期我国仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，但战略机遇期内涵发生深刻变化，我省发展也同样面临着有利条件和困难风险挑战。 从有利因素看，对东北老工业基地全面振兴高度重视，为我省补齐短板、加快发展提供了重要政策保障。国家实施“一带一路”战略，拓展了我省对外合作新空间。俄罗斯远东开发战略提速，有利于我省发挥对俄地缘优势，深化对俄罗斯及东北亚和欧洲全方位合作。国家加快基础设施建设，着力推进供给侧结构性改革，与我省的发展需求高度契合。我省“十二五”时期取得的成就为“十三五”发展奠定了坚实基础。实施的务实政策举措与国家政策支持叠加效应将进一步显现，发展优势进一步凸显，公共资源配置市场化、现代农业、高品质食品、“互联网+”、旅游、健康养老、信息服务、对俄合作、科技成果产业化、部分地区的教育文化产业发展等潜力不断释放。五年来，我们积累了改革发展的宝贵经验，全省上下对发展面临的问题、机遇、挑战，对未来发展思路、主攻方向的认识更加统一，培养了一批懂经济管理、善于抓项目、想干事能干成事的干部队伍。 从不利因素看，国际金融危机深层次影响继续存在，近年油价、煤价持续下降，大庆油田原油减产对我省经济形成负向拉动；新一轮科技革命和产业变革蓄势待发，我们面临的竞争更加激烈；国际市场需求不足，对我省装备、石化等重点行业发展形成约束传导。国内对部分行业产能过剩的治理以及投资增长放缓，直接或间接影响我省一些行业发展，也对扩大投资产生影响。 二、 微特电机行业概况 微型特种电机，是指体积、容量较小，输出功率一般在数百瓦以下的电机，或具有特殊性能、特殊用途的电机。微特电机被广泛应用于家用电器、汽车、医疗、新能源、电子信息、航空航天、军工等各个领域，发挥着控制、驱动等各种功能，是生产生活中不可缺少的基础机电产品。 微特电机属于技术密集型行业，日本、德国、美国、英国、瑞士、瑞典等国家是传统的微特电机生产强国。在经历了代工、学习、模仿、自主创新等发展阶段后，我国已经形成了一批具有先进核心技术与国际竞争力的微特电机制造企业，正在逐步扩大微特电机的生产规模和市场份额。根据华经产业研究院数据，2020年我国微特电机市场规模为2,423亿元，同比上涨7.07%，年均复合增长速度为13.03%。 三、 必要性分析 1、提升公司核心竞争力 项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。 四、 项目基本情况 （一）项目投资人 xx（集团）有限公司 （二）建设地点 本期项目选址位于xx园区。 （三）项目选址 本期项目选址位于xx园区，占地面积约85.00亩。 （四）项目实施进度 本期项目建设期限规划12个月。 （五）投资估算 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资36513.40万元，其中：建设投资28948.94万元，占项目总投资的79.28%；建设期利息317.63万元，占项目总投资的0.87%；流动资金7246.83万元，占项目总投资的19.85%。 （六）资金筹措 项目总投资36513.40万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）23548.96万元。 根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额12964.44万元。 （七）经济评价 1、项目达产年预期营业收入（SP）：75100.00万元。 2、年综合总成本费用（TC）：57608.81万元。 3、项目达产年净利润（NP）：12816.77万元。 4、财务内部收益率（FIRR）：27.18%。 5、全部投资回收期（Pt）：5.03年（含建设期12个月）。 6、达产年盈亏平衡点（BEP）：25601.49万元（产值）。 （八）主要经济技术指标 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 56667.00 约85.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 95766.83 容积率1.69 1.2 基底面积 ㎡ 32300.19 建筑系数57.00% 1.3 投资强度 万元/亩 329.86 2 总投资 万元 36513.40 2.1 建设投资 万元 28948.94 2.1.1 工程费用 万元 24995.75 2.1.2 工程建设其他费用 万元 3092.39 2.1.3 预备费 万元 860.80 2.2 建设期利息 万元 317.63 2.3 流动资金 万元 7246.83 3 资金筹措 万元 36513.40 3.1 自筹资金 万元 23548.96 3.2 银行贷款 万元 12964.44 4 营业收入 万元 75100.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 57608.81 "" 6 利润总额 万元 17089.03 "" 7 净利润 万元 12816.77 "" 8 所得税 万元 4272.26 "" 9 增值税 万元 3351.27 "" 10 税金及附加 万元 402.16 "" 11 纳税总额 万元 8025.69 "" 12 工业增加值 万元 26351.49 "" 13 盈亏平衡点 万元 25601.49 产值 14 回收期 年 5.03 含建设期12个月 15 财务内部收益率 27.18% 所得税后 16 财务净现值 万元 31363.59 所得税后 五、 公司概况 （一）公司基本信息 1、公司名称：xx（集团）有限公司 2、法定代表人：陶xx 3、注册资本：660万元 4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx 5、登记机关：xxx市场监督管理局 6、成立日期：2013-10-3 7、营业期限：2013-10-3至无固定期限 8、注册地址：xx市xx区xx （二）公司主要财务数据 公司合并资产负债表主要数据 项目 2020年12月 2019年12月 2018年12月 资产总额 13590.74 10872.59 10193.06 负债总额 7660.04 6128.03 5745.03 股东权益合计 5930.70 4744.56 4448.02 公司合并利润表主要数据 项目 2020年度 2019年度 2018年度 营业收入 45668.04 36534.43 34251.03 营业利润 8672.09 6937.67 6504.07 利润总额 7360.83 5888.66 5520.62 净利润 5520.62 4306.08 3974.85 归属于母公司所有者的净利润 5520.62 4306.08 3974.85 六、 绩效评价的原则 绩效评价的结果将直接关系到绩效管理目标的实现和人力资源管理政策的正确性和可操作性。为此，在绩效评价的过程中应遵循以下基本原则： （1）客观真实原则。绩效评价应该根据明确规定的评价标准，针对客观地评价信息进行，尽量避免掺入主观性和感情色彩。要做到“用事实说话”，评价结果要建立在客观事实的基础上。 （2）明确化、公开化原则。组织的绩效评价标准、程序和责任都应当有明确的规定，而且应当在绩效评价过程中予以遵守。同时，这些规定应当对全体员工公开。只有这样才能使员工对绩效评价产生信任感，对评价结果持理解和接受的态度。 （3）差别化原则。这里的差别化包含了由评价目的不同导致的差别化和由岗位等级不同导致的差异化。一方面绩效评价应当根据不同的评价目的有所差别，有所侧重.只有这样，才能使绩效评价具有针对性和激励性。另一方面，绩效评价在等级之间应有鲜明的差别界限，不能“一刀切”。针对不同岗位应制定出不同的评价标准，比如对管理者的评价标准与一般员工的评价标准不能一样，因为对管理者的要求和对员工的要求是不同的。 （4）行为导向原则。绩效评价的内容实际上就是对员工工作行为、工作态度、工作业绩等方面的要求和目标，它是员工行为的导向。绩效评价的内容是一个组织的文化和管理理念的具体化和形象化，在评价内容中必须明确：组织鼓励什么，反对什么，给员工以正确的指引。 （5）可行性和实用性原则。可行性是指任何一次绩效评价方案所需要的时间、人力、物力、财力等都要为参与评价的各方所处的客观环境所允许。这就要求制定绩效评价方案时必须对限制因素、目标效益、潜在的问题等进行可行性分析，以便评价方案更加合理、可行。实用性主要包括两方面含义： 一是指评价工具和方法应适合不同评价目的的要求，要根据评价目的来设计和选择评价工具； 二是指绩效评价过程要从行业和部门的实际出发，考虑不同岗位的人员素质特点和要求，据此来设计组织的绩效评价方案。 （6）定期化和制度化原则。员工的绩效评价既是对员工过去和现在的考察，也是对员工未来行为表现的一种预测。因此，只有将员工的绩效评价定期化和制度化，才有可能全面了解员工的潜能，及时发现组织中的问题，从而有利于组织的健康持续发展。 （7）积极反馈原则。在现代人力资源管理系统中，缺少反馈的评价是没有任何现实意义的。没有积极反馈的绩效评价，是无法真正激励和帮助员工改进绩效、提高员工能力的这也是和现代绩效管理理念相违背的，因此，组织应把绩效评价后的结果及时地反馈给员工，使员工认识到工作中的不足，并加以改善除了以上原则之外，还要注意对评价者进行适当的培训，使其能摈弃主观因素，是绩效管理系统中的一个重要组成部分，同时，绩效评价本身也具有相对的独立性，构成一个完整的绩效评价系统。绩效评价系统由许多要素构成，在构建绩效评价系统时，主要是要对这些构成要素的相关方面进行决策。绩效评价系统的构成要素主要包括评价内容、评价主体、评价方法、评价周期以及评价结果的应用5个方面，这些构成要素之间的关系。在绩效评价系统中，评价内容就是要解决“评价什么”的问题。在绩效管理实践中，绩效评价的内容一般包括工作业绩评价、工作态度评价和工作能力（包括潜力）评价，具体内容根据不同的评价目标或目的有所差异。评价周期即“多长时间评价一次”，可分为月度评价、季度评价和年度评价等多种类型，评价周期的选择受评价内容、工作岗位、组织特点等多种因素影响。评价主体就是“谁来评价”，根据掌握的绩效评价信息的不同，评价主体除了评价对象的上级外，也可以选择同级（同事）评价、下级评价、客户评价以及本人自评等