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泓域/无机非金属材料技术研发公司风险管理的组织及程序
无机非金属材料技术研发公司
风险管理的组织及程序
目录
一、 公司简介 1
二、 项目简介 2
三、 风险管理的程序 7
四、 风险管理的组织 12
五、 考察风险的角度 13
六、 不确定的水平与风险 13
七、 危害性风险及其损失 17
八、 金融风险 19
九、 组织机构及人力资源配置 21
劳动定员一览表 21
十、 项目风险分析 23
十一、 项目风险对策 25
一、 公司简介
(一)公司基本信息
1、公司名称:xxx投资管理公司
2、法定代表人:袁xx
3、注册资本:860万元
4、统一社会信用代码:xxxxxxxxxxxxx
5、登记机关:xxx市场监督管理局
6、成立日期:2015-6-3
7、营业期限:2015-6-3至无固定期限
8、注册地址:xx市xx区xx
(二)公司简介
公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用,建立了工会组织,并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度,进一步规范厂务公开的内容、程序、形式,企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展,以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心,坚持战略导向、问题导向和需求导向,持续深化教育培训改革,精准实施培训,努力实现员工成长与公司发展的良性互动。
未来,在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时,公司以“和谐发展”为目标,践行社会责任,秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任,服务全国。
二、 项目简介
(一)项目单位
项目单位:xxx投资管理公司
(二)项目建设地点
本期项目选址位于xxx(待定),占地面积约83.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越,交通便利,规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备,非常适宜本期项目建设。
(三)建设规模
该项目总占地面积55333.00㎡(折合约83.00亩),预计场区规划总建筑面积99675.75㎡。其中:主体工程58006.70㎡,仓储工程17429.90㎡,行政办公及生活服务设施10643.83㎡,公共工程13595.32㎡。
(四)项目建设进度
结合该项目建设的实际工作情况,xxx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为12个月,其工作内容包括:项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。
(五)项目提出的理由
1、不断提升技术研发实力是巩固行业地位的必要措施
公司长期积累已取得了较丰富的研发成果。随着研究领域的不断扩大,公司产品不断往精密化、智能化方向发展,投资项目的建设,将支持公司在相关领域投入更多的人力、物力和财力,进一步提升公司研发实力,加快产品开发速度,持续优化产品结构,满足行业发展和市场竞争的需求,巩固并增强公司在行业内的优势竞争地位,为建设国际一流的研发平台提供充实保障。
2、公司行业地位突出,项目具备实施基础
公司自成立之日起就专注于行业领域,已形成了包括自主研发、品牌、质量、管理等在内的一系列核心竞争优势,行业地位突出,为项目的实施提供了良好的条件。在生产方面,公司拥有良好生产管理基础,并且拥有国际先进的生产、检测设备;在技术研发方面,公司系国家高新技术企业,拥有省级企业技术中心,并与科研院所、高校保持着长期的合作关系,已形成了完善的研发体系和创新机制,具备进一步升级改造的条件;在营销网络建设方面,公司通过多年发展已建立了良好的营销服务体系,营销网络拓展具备可复制性。
锂电池是新能源汽车的核心组成部分,新能源汽车市场飞速发展带动动力锂电池行业持续增长。根据GGII统计,2021年全球和中国动力锂电池出货量分别为375Gwh和226Gwh,2016-2021年复合增长率分别达到50.23%和48.78%。未来,随着新能源汽车的持续放量、锂电池技术的进步及锂电池厂商逐步扩产,预计动力锂电池行业仍将维持快速发展趋势,根据GGII预测,到2025年全球和中国新能源汽车用动力电池出货量将分别达到1,550GWh和1,070GWh,2021-2025年复合增长率分别为42.59%和47.51%。
(六)建设投资估算
1、项目总投资构成分析
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资36973.20万元,其中:建设投资29070.18万元,占项目总投资的78.63%;建设期利息321.21万元,占项目总投资的0.87%;流动资金7581.81万元,占项目总投资的20.51%。
2、建设投资构成
本期项目建设投资29070.18万元,包括工程费用、工程建设其他费用和预备费,其中:工程费用25095.18万元,工程建设其他费用3160.88万元,预备费814.12万元。
(七)项目主要技术经济指标
1、财务效益分析
根据谨慎财务测算,项目达产后每年营业收入70600.00万元,综合总成本费用55028.49万元,纳税总额7271.58万元,净利润11399.66万元,财务内部收益率24.09%,财务净现值15611.61万元,全部投资回收期5.28年。
2、主要数据及技术指标表
主要经济指标一览表
序号
项目
单位
指标
备注
1
占地面积
㎡
55333.00
约83.00亩
1.1
总建筑面积
㎡
99675.75
容积率1.80
1.2
基底面积
㎡
33199.80
建筑系数60.00%
1.3
投资强度
万元/亩
332.19
2
总投资
万元
36973.20
2.1
建设投资
万元
29070.18
2.1.1
工程费用
万元
25095.18
2.1.2
工程建设其他费用
万元
3160.88
2.1.3
预备费
万元
814.12
2.2
建设期利息
万元
321.21
2.3
流动资金
万元
7581.81
3
资金筹措
万元
36973.20
3.1
自筹资金
万元
23862.44
3.2
银行贷款
万元
13110.76
4
营业收入
万元
70600.00
正常运营年份
5
总成本费用
万元
55028.49
""
6
利润总额
万元
15199.55
""
7
净利润
万元
11399.66
""
8
所得税
万元
3799.89
""
9
增值税
万元
3099.73
""
10
税金及附加
万元
371.96
""
11
纳税总额
万元
7271.58
""
12
工业增加值
万元
24045.27
""
13
盈亏平衡点
万元
26761.66
产值
14
回收期
年
5.28
含建设期12个月
15
财务内部收益率
24.09%
所得税后
16
财务净现值
万元
15611.61
所得税后
三、 风险管理的程序
无论是个人、企业还是政府机构,风险管理的程序都是大致相同的,这一过程可以分为如下五个步骤。
1.制订风险管理计划
制订合理的风险管理计划是风险管理的第一步。它主要包括:(1)明确风险管理的目标
风险管理的成功与否很大程度上取决于是否预先有一个明确的目标。因此,组织在一开始就要权衡风险与收益,表明对风险的态度。
(2)确定风险管理人员的责任以及与其他部门的合作关系
在实践中,风险管理计划常通过风险管理策略书来表达。
从上面这两张表可以看出,企业和政府在某些风险管理策略方面有共同之处,但目标就有非常显著的差异了。通用压榨机公司是一家公众持股的公司,其经营目标是股东财富最大化,而明尼苏达州州政府的目标就比较难概括,包括提供社会安全和基础设施、管理商业活动、保护个人合法权利、执行法律等。
2.风险识别
风险识别就是识别出公司所面临风险的类别、形成原因及其影响。这一过程的重点,包括:
(1)将公司人员和资产的构成与分布进行全面总结和归类
风险识别的方法有很多,但首先都要了解公司的人员和资产的情况,这有助于全面地掌握风险。
(2)对人和物所面临的风险进行识别与判断
这一步是风险识别的核心,实践中可以按照业务流程的顺序进行分析,也可以按照风险承受对象逐一排查,我们将在第五章介绍一些不同的风险识别方法。
(3)分析损失原因
(4)对后果与损失形态进行归类与分析
得出“可能面临风险”这样的结论并不意味着风险识别工作就完成了,接下来还要分析风险的影响,是人员损失、财务损失、营业费用损失还是责任损失。当然,在实践中,这一步经常是和上面一步结合在一起的。
风险识别是风险管理的基础。有未来就有风险,而且未来的风险不仅有过去曾经面临的这些类型,还可能会面临新的风险,因此,风险识别是一项制度性、系统性的持续工作,它是风险管理成功的关键。
3.风险分析与评价
风险评估是指在风险识别的基础上,估算损失发生的概率和损失幅度,并依据个人的风险态度和风险承受能力,对风险的相对重要性以及缓急程度进行分析。
风险评估既有定性分析的内容,也有定量的分析,它需要一定的专业技术知识,如风险估算中概率统计的应用。风险估算是一项极其复杂和困难的工作,尤其是对于那些发生概率低且损失巨大的风险,如核风险,由于缺乏足够的历史数据,很难应用传统的统计方法进行评估,必须探索新的途径。
得到风险估算的结果以后,公司还要根据自身的风险承受能力对风险给出一个主观的认识。对同样一个风险,不同的承担者对它的感知可能是不同的。
4.风险管理措施的选择
根据风险评估的结果,本着增加股东企业价值的目的,公司要设计并选择恰当的风险管理措施。
(1)控制型风险管理措施
控制型措施通过避免、消除和减少意外事故发生的机会以及控制损失幅度来减少期望损失成本。主要的控制型风险管理措施包括风险规避、损失控制和控制型风险转移。
(2)融资型风险管理措施
融资型措施的着眼点在于获得损失一旦发生后用于弥补损失的资金,其核心在于将消除和减少风险的成本分摊在一定时期内,以避免因随机的巨大损失发生而引起财务上的波动。其中,风险自留是将风险的影响在公司内部的财务上分摊,而保险、套期保值和其他合约化风险转移手段更多的是将风险转移给他方。
(3)内部风险抑制
控制型措施和融资型措施都是从降低期望损失的角度来改变风险的,而内部风险抑制的作用在于降低未来结果的变动,即降低方差,这使得风险管理者对未来的判断更有把握。
在实践中,通常将各种风险管理措施进行一定的优化组合,使得在成本最小的情况下达到最佳的风险管理效果。我们将在后面的章节中详细讨论这些措施的选择标准。
5.措施的实施与效果评价
在执行风险管理决策的过程中,风险管理人员一般对风险管理措施有执行权限,而对管理方面只有参谋权限。例如,当需要投保时,风险管理人员可以选择保险人,设定适当的保险责任限额和免赔额,并就投保事项与保险人商谈。又如,如果决定对所面临的火灾风险选择损失控制的措施,则风险管理人员就要确定是安装自动喷淋装置,还是安装烟雾报警器,但对于这些装置,风险管理人员就不能直接命令工人在什么时候安装和怎样安装,这是其他部门经理的执行权限。
措施实施后并不等于风险管理就告一段落,还必须对其实施的效果进行评价。评价的目的主要有两个:一是考察是否达到预先设定的标准,二是适应新的变化。
首先,预先设定的标准包括行动标准和结果标准。行动标准是指围绕风险管理所开展的一些活动的标准,如每个月召开一次汇报会,每年检查一次消防系统等;结果标准是指所要达到的风险程度,如员工受伤的机会由5%降到2%。对预定标准进行考察的原因包括:有时先前所做的风险管理决策是错误的,一些措施在执行中可能存在很大的困难等。
其次,当前最佳的风险管理决策,并不见得以后也是最佳,原因主要有:首先,风
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