2022年安徽省投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力自测试题库（精品）

《投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力》题库 一 , 单选题 (共100题，每题1分，选项中，只有一个符合题意) 1、以下可以参与挂牌公司股票公开转让或定向发行的有（ ）。[2015年9月真题] A.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ B.Ⅰ、Ⅲ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 B 2、关于证券公司短期融资券的发行，下列说法错误的是（ ）。 A.已发行短期融资券的证券公司，应每季度向中国人民银行提供当季度各月的净资本、风险控制指标、各类短期融资工具余额等信息 B.中国人民银行根据证券公司净资本及各类短期融资工具余额信息，核定证券公司发行短期融资券的最高余额 C.证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额上限按照短期融资券与证券公司其他短期融资工具余额之和不超过净资本的40％计算 D.中国人民银行根据证券公司净资本及各类短期融资工具余额信息，核定证券公司发行短期融资券的最高余额 【答案】 C 3、根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，下列关于资产支持证券的说法正确的有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 【答案】 B 4、根据《上市公司重大资产重组管理办法》规定，以下构成重大资产重组的有（ ）。 A.Ⅲ、Ⅴ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅱ E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ 【答案】 D 5、甲公司2010年利息支出为32万元，其中计入在建工程的利息支出为16万元，2010年度净利润为24万元，所得税费用为8万元，则利息保障倍数为（　　）。 A.2 B.1.5 C.1 D.1.2 【答案】 B 6、根据《北京证券交易所上市公司重大资产重组审核规则（试行）》，存在（ ）的，北京证券交易所不予受理申请文件。 A.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 B 7、国债登记结算公司应于每个交易日向市场披露下一交易日日终，单一投资者持有短期融资券的数量且超过该期总托管量( )的投资者名单和持有比例。 A.20% B.25% C.30% D.50% 【答案】 C 8、某公司首次公开发行新股3000万股，网下初始发行量为1800万股，网上有效申购倍数为100倍，则回拨后网下发行量为（ ）。 A.1200万股 B.600万股 C.1440万股 D.1160万股 【答案】 A 9、根据《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引》，以下属于挂牌公司条件的是（　　）。 A.经营多种业务的，最近一年占营业收入比重最大的业务占营业收入的比重不得低于50% B.报告期末股本不少于500万元 C.最近两个完整会计年度的营业收入累计不低于3000万元 D.申报财务报表最近一期截止日不得早于改制基准日 E.报告期内实际控制人未发生变更 【答案】 B 10、根据《上市公司非公开发行股票实施细则》《上海证券交易所科创板股票发行与承销业务指引》和《上海证券交易所科创板股票发行与承销实施办法》，下列机构中，必须使用自有资金参与公司股票发行的有()。 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅳ D.Ⅲ、Ⅳ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ 【答案】 B 11、信托投资公司担任特定目的信托受托机构应当具备的条件不包括（）。 A.具有安全高效的清算、交割系统 B.已按照规定披露公司年度报告 C.具有良好的公司治理、信托业务操作流程、风险管理体系和内部控制 D.最近3年内没有重大违法、违规行为 【答案】 A 12、全国中小企业股份转让系统挂牌公司拟募集资金用于购买非股权资产，根据《挂牌公司股票发行常见问题解答（三）》，下列关于本次股票发行方案的说法，正确的有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 C 13、 某公司2015年期初发行在外的普通股2．5亿股，2015年4月30日，10送2分红，2015年7月1日，公开增发4亿股份，则计算2015年基本每股收益时的分母是多少（　　）。 A.4亿 B.5亿 C.4.73亿 D.7亿 【答案】 B 14、某上市公司2017年2月发行股份购买资产，以下特定对象认购的股份应予锁定36个月的有（）。 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 C 15、创业板上市公司非公开发行股票发行情况报告书必备内容的是（）。 A.适用简易程序且采取自行销售的，可以不披露董事会关于本次非公开发行过程和发行对象合规性的结论意见 B.发行人律师关于本次发行过程和发行对象合规性的结论意见 C.关于发行人的选择是否公平、公正，是否符合上市公司及其全体股东的利益的说明 D.发行人部分董事的公开声明 E.适用简易程序且采取自行销售的，应披露关于本次发行定价过程合规性的说明 【答案】 B 16、甲上市公司发行股份购买资产，发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日、60个交易日、120个交易日的公司股票交易均价分别为6元每股、7元每股和8元每股，则以下发行股份的价格符合相关规定的有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ E.Ⅰ、Ⅱ 【答案】 C 17、下列关于股票销售过程中投资者管理的说法中，正确的有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅵ 【答案】 A 18、甲公司系深交所主板上市公司，拟于2016年8月进行公开增发，以下事项中将导致其不符合公开增发条件的有（) A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ 【答案】 D 19、根据《公司法》，下列关于股东大会决议有效性和相关程序的说法，正确的有（　　）。 A.Ⅳ、Ⅴ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅳ E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ 【答案】 B 20、下列关于上市公司股东大会提案的说法正确的是（ ）。 A.单独或者合计持有1%的股东，有权提案 B.有权提出提案的股东，可在股东大会召开15日前提出临时提案并书面提交召集人 C.召集人应当在收到提案后2日内发出股东大会补充通知，公告临时提案的内容 D.在某上市公司审议股东大会利润分配方案时，其10%股东在会议现场建议修改原定方案，经召集人同意，本次股东大会可就修改后方案表决 E.董事会召集召开股东大会，发出通知公告后，董事会应1/2以上独立董事要求，可以在召开前10日内增加提案 【答案】 C 21、以下金融产品发行必须进行信用评级的有（）。 A.Ⅱ、Ⅳ B.Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ 【答案】 A 22、保荐机构出现下列（　　）情形之一的，中国证监会可以视情节轻重，暂停保荐业务资格3个月到36个月。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 C 23、2017年10月，下列外国投资者拟对A股上市公司进行战略投资，不考虑其他因素，不符合条件的是（）。 A.Ⅰ B.Ⅴ C.Ⅰ、Ⅱ D.Ⅲ、Ⅳ E.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 B 24、中小企业板上市公司召开股东大会审议的下列事项中，应当提供网络投票方式的有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅲ E.Ⅱ、Ⅲ 【答案】 A 25、下列外国投资者2016年可以进行上市公司战略投资的有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 C 26、下列关于招股说明书摘要的编制和披露的说法，错误的是（ ）。 A.首次公开发行股票并在创业板上市无须编制招股说明书摘要 B.发行人应有针对性地披露其实际面对的特有风险，不必披露风险对策和措施 C.申请文件受理后，发审委审核前，发行人可以将招股说明书最先刊登于其企业网站 D.招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括招股说明书全文各部分的主要内容 【答案】 C 27、企业当年发生的下列会计事项中，需要调整年初未分配利润的有（　　）。 A.因持股比例上升长期股权投资的核算由成本法改为权益法 B.将应收账款坏账准备计提比例由20％降为5％ C.将发出存货的计价方法由移动加权平均法改为先进先出法 D.将无形资产的摊销年限由5年改为8年 【答案】 A 28、某上市公司筹划与国内一家知名互联网公司合作开发云平台事宜，开发成功后将很大程度上改变公司的主营范围。则下列情形中，上市公司应当及时履行首次披露义务的是（）。 A.5月20日～22日，连续三个交易日内收盘价格涨跌幅偏离值累计达到20% B.5月25日，上市公司与互联网公司签署合作意向书 C.5月24日，上市公司召开董事会，审议通过相关合作开发事宜 D.5月15日，公司股吧里面开始讨论该云平台开发事项，参与人数众多 【答案】 B 29、深交所创业板上市公司与关联人达成的下列关联交易，可以免予按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定履行关联交易审批及披露义务的是（　　）。 A.关联人以现金认购上市公司非公开发行的股票 B.关联人作为承销团成员承销上市公司公开发行的可转换公司债券 C.关联人以现金认购上市公司非公开发行的公司债券 D.关联人作为承销团成员承销上市公司非公开发行的股票 【答案】 B 30、根据证券法律制度的规定，下列情形中，须经中国证监会核准的有（）。 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 C 31、根据《关于试行全面加强企业债券风险防范的若干意见的函》，申请发债企业为其他企业发债提供担保的，在考察资产负债率指标时按担保额的（）计入本企业负债额。 A.1／3 B.1／4 C.1／5 D.1／2 【答案】 D 32、针对部分申请科创板上市的企业尚未盈利或最近一期存在累计未弥补亏损的情形，在信息披露上存在的特殊要求，下列表述正确的是（）。 A.Ⅳ、Ⅴ B.Ⅱ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 C 33、A公司作为科创板上市公司，A公司出现的下列情形，会导致上交所决定A公司股票的停牌和复牌的有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ B.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 B 34、根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》，以下说法正确的是（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 B 35、关于公开发行证券募集资金的适用说法正确的有（）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 D 36、某债券为一年付息一次的息票债券，票面面值为1000元，息票利率为8%，期限为10年，当市场利率为7%时，该债券的发行价格近似为（　　）元。 A.1000 B.1070.24 C.1076 D.7080 【答案】 B 37、下列税种中，属于中央政府和地方政府共享收入的是（　　）。 A.消费税 B.个人所得税 C.关税 D.土地增值税 【答案】 B 38、下列有关计算租赁负债后续计量的表述正确的有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ