智能驾驶设备推广公司风险管理计划

泓域/智能驾驶设备推广公司风险管理计划 智能驾驶设备推广公司 风险管理计划 目录 一、 公司简介 2 公司合并资产负债表主要数据 3 公司合并利润表主要数据 4 二、 项目基本情况 4 三、 风险管理的程序 7 四、 风险管理的组织 12 五、 基本风险与特定风险 13 六、 纯粹风险与投机风险 14 七、 金融风险 18 八、 危害性风险及其损失 19 九、 法律风险 21 十、 市场风险 21 十一、 敏感性分析及波动性分析 25 十二、 风险价值 26 十三、 损失幅度的估算 31 十四、 损失频率的估算 33 十五、 什么是人力资本风险 36 十六、 风险经理为什么关心人力资本风险 36 十七、 经济效益及财务分析 38 营业收入、税金及附加和增值税估算表 39 综合总成本费用估算表 40 利润及利润分配表 42 项目投资现金流量表 44 借款还本付息计划表 47 十八、 项目进度计划 48 项目实施进度计划一览表 48 一、 公司简介 （一）基本信息 1、公司名称：xx（集团）有限公司 2、法定代表人：熊xx 3、注册资本：890万元 4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx 5、登记机关：xxx市场监督管理局 6、成立日期：2014-5-25 7、营业期限：2014-5-25至无固定期限 8、注册地址：xx市xx区xx （二）公司简介 公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。 企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续发展的必由之路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社会发展趋势的外在要求，也是提升企业可持续发展能力的内在需求；既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工作的基础，从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。 （三）公司主要财务数据 公司合并资产负债表主要数据 项目 2020年12月 2019年12月 2018年12月 资产总额 16917.02 13533.62 12687.76 负债总额 6402.64 5122.11 4801.98 股东权益合计 10514.38 8411.50 7885.78 公司合并利润表主要数据 项目 2020年度 2019年度 2018年度 营业收入 58709.46 46967.57 44032.10 营业利润 12634.82 10107.86 9476.11 利润总额 10135.39 8108.31 7601.54 净利润 7601.54 5929.20 5473.11 归属于母公司所有者的净利润 7601.54 5929.20 5473.11 二、 项目基本情况 （一）项目投资人 xx（集团）有限公司 （二）建设地点 本期项目选址位于xx园区。 （三）项目选址 本期项目选址位于xx园区，占地面积约97.00亩。 （四）项目实施进度 本期项目建设期限规划12个月。 （五）投资估算 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资41947.90万元，其中：建设投资30790.68万元，占项目总投资的73.40%；建设期利息367.62万元，占项目总投资的0.88%；流动资金10789.60万元，占项目总投资的25.72%。 （六）资金筹措 项目总投资41947.90万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）26943.05万元。 根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额15004.85万元。 （七）经济评价 1、项目达产年预期营业收入（SP）：90600.00万元。 2、年综合总成本费用（TC）：74398.63万元。 3、项目达产年净利润（NP）：11849.34万元。 4、财务内部收益率（FIRR）：20.43%。 5、全部投资回收期（Pt）：5.79年（含建设期12个月）。 6、达产年盈亏平衡点（BEP）：35178.83万元（产值）。 （八）主要经济技术指标 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 64667.00 约97.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 100329.04 容积率1.55 1.2 基底面积 ㎡ 35566.85 建筑系数55.00% 1.3 投资强度 万元/亩 300.09 2 总投资 万元 41947.90 2.1 建设投资 万元 30790.68 2.1.1 工程费用 万元 26388.52 2.1.2 工程建设其他费用 万元 3713.89 2.1.3 预备费 万元 688.27 2.2 建设期利息 万元 367.62 2.3 流动资金 万元 10789.60 3 资金筹措 万元 41947.90 3.1 自筹资金 万元 26943.05 3.2 银行贷款 万元 15004.85 4 营业收入 万元 90600.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 74398.63 "" 6 利润总额 万元 15799.12 "" 7 净利润 万元 11849.34 "" 8 所得税 万元 3949.78 "" 9 增值税 万元 3352.13 "" 10 税金及附加 万元 402.25 "" 11 纳税总额 万元 7704.16 "" 12 工业增加值 万元 25953.65 "" 13 盈亏平衡点 万元 35178.83 产值 14 回收期 年 5.79 含建设期12个月 15 财务内部收益率 20.43% 所得税后 16 财务净现值 万元 13049.16 所得税后 三、 风险管理的程序 无论是个人、企业还是政府机构，风险管理的程序都是大致相同的，这一过程可以分为如下五个步骤。 1.制订风险管理计划 制订合理的风险管理计划是风险管理的第一步。它主要包括：（1）明确风险管理的目标 风险管理的成功与否很大程度上取决于是否预先有一个明确的目标。因此，组织在一开始就要权衡风险与收益，表明对风险的态度。 （2）确定风险管理人员的责任以及与其他部门的合作关系 在实践中，风险管理计划常通过风险管理策略书来表达。 从上面这两张表可以看出，企业和政府在某些风险管理策略方面有共同之处，但目标就有非常显著的差异了。通用压榨机公司是一家公众持股的公司，其经营目标是股东财富最大化，而明尼苏达州州政府的目标就比较难概括，包括提供社会安全和基础设施、管理商业活动、保护个人合法权利、执行法律等。 2.风险识别 风险识别就是识别出公司所面临风险的类别、形成原因及其影响。这一过程的重点，包括： （1）将公司人员和资产的构成与分布进行全面总结和归类 风险识别的方法有很多，但首先都要了解公司的人员和资产的情况，这有助于全面地掌握风险。 （2）对人和物所面临的风险进行识别与判断 这一步是风险识别的核心，实践中可以按照业务流程的顺序进行分析，也可以按照风险承受对象逐一排查，我们将在第五章介绍一些不同的风险识别方法。 （3）分析损失原因 （4）对后果与损失形态进行归类与分析 得出“可能面临风险”这样的结论并不意味着风险识别工作就完成了，接下来还要分析风险的影响，是人员损失、财务损失、营业费用损失还是责任损失。当然，在实践中，这一步经常是和上面一步结合在一起的。 风险识别是风险管理的基础。有未来就有风险，而且未来的风险不仅有过去曾经面临的这些类型，还可能会面临新的风险，因此，风险识别是一项制度性、系统性的持续工作，它是风险管理成功的关键。 3.风险分析与评价 风险评估是指在风险识别的基础上，估算损失发生的概率和损失幅度，并依据个人的风险态度和风险承受能力，对风险的相对重要性以及缓急程度进行分析。 风险评估既有定性分析的内容，也有定量的分析，它需要一定的专业技术知识，如风险估算中概率统计的应用。风险估算是一项极其复杂和困难的工作，尤其是对于那些发生概率低且损失巨大的风险，如核风险，由于缺乏足够的历史数据，很难应用传统的统计方法进行评估，必须探索新的途径。 得到风险估算的结果以后，公司还要根据自身的风险承受能力对风险给出一个主观的认识。对同样一个风险，不同的承担者对它的感知可能是不同的。 4.风险管理措施的选择 根据风险评估的结果，本着增加股东企业价值的目的，公司要设计并选择恰当的风险管理措施。 （1）控制型风险管理措施 控制型措施通过避免、消除和减少意外事故发生的机会以及控制损失幅度来减少期望损失成本。主要的控制型风险管理措施包括风险规避、损失控制和控制型风险转移。 （2）融资型风险管理措施 融资型措施的着眼点在于获得损失一旦发生后用于弥补损失的资金，其核心在于将消除和减少风险的成本分摊在一定时期内，以避免因随机的巨大损失发生而引起财务上的波动。其中，风险自留是将风险的影响在公司内部的财务上分摊，而保险、套期保值和其他合约化风险转移手段更多的是将风险转移给他方。 （3）内部风险抑制 控制型措施和融资型措施都是从降低期望损失的角度来改变风险的，而内部风险抑制的作用在于降低未来结果的变动，即降低方差，这使得风险管理者对未来的判断更有把握。 在实践中，通常将各种风险管理措施进行一定的优化组合，使得在成本最小的情况下达到最佳的风险管理效果。我们将在后面的章节中详细讨论这些措施的选择标准。 5.措施的实施与效果评价 在执行风险管理决策的过程中，风险管理人员一般对风险管理措施有执行权限，而对管理方面只有参谋权限。例如，当需要投保时，风险管理人员可以选择保险人，设定适当的保险责任限额和免赔额，并就投保事项与保险人商谈。又如，如果决定对所面临的火灾风险选择损失控制的措施，则风险管理人员就要确定是安装自动喷淋装置，还是安装烟雾报警器，但对于这些装置，风险管理人员就不能直接命令工人在什么时候安装和怎样安装，这是其他部门经理的执行权限。 措施实施后并不等于风险管理就告一段落，还必须对其实施的效果进行评价。评价的目的主要有两个：一是考察是否达到预先设定的标准，二是适应新的变化。 首先，预先设定的标准包括行动标准和结果标准。行动标准是指围绕风险管理所开展的一些活动的标准，如每个月召开一次汇报会，每年检查一次消防系统等；结果标准是指所要达到的风险程度，如员工受伤的机会由5%降到2%。对预定标准进行考察的原因包括：有时先前所做的风险管理决策是错误的，一些措施在执行中可能存在很大的困难等。 其次，当前最佳的风险管理决策，并不见得以后也是最佳，原因主要有：首先，风险是不断变化的，人们对风险的认识水平具有一定的阶段性；其次，风险管理技术处于不断完善的过程中；最后，服务于企业经营目标的风险管理目标可能会随着整体目标阶段性的变化和调整而发生变化。 因此，要对风险识别、风险评估以及风险管理措施的适用性和收益性进