新能源汽车智能设备公司风险管理方案（范文）

泓域/新能源汽车智能设备公司风险管理方案 新能源汽车智能设备公司 风险管理方案 xx集团有限公司 目录 一、 项目基本情况 3 二、 保险合同的优势 5 三、 保险合同的风险 6 四、 保险的运行 7 五、 保险的作用 10 六、 国家洪水保险计划的具体操作 12 七、 美国水灾风险管理的发展历程 14 八、 巨灾风险的现状和发展趋势 22 九、 巨灾的定义及特点 23 十、 巨灾证券化 25 十一、 政府 27 十二、 产业环境分析 27 十三、 传统燃油车：自主品牌竞争力落后于合资或外资品牌 28 十四、 必要性分析 32 十五、 公司简介 33 十六、 项目规划进度 34 项目实施进度计划一览表 34 十七、 投资计划方案 36 建设投资估算表 38 建设期利息估算表 39 流动资金估算表 40 总投资及构成一览表 42 项目投资计划与资金筹措一览表 43 十八、 项目经济效益评价 44 营业收入、税金及附加和增值税估算表 44 综合总成本费用估算表 46 利润及利润分配表 47 项目投资现金流量表 50 借款还本付息计划表 52 一、 项目基本情况 （一）项目投资人 xx集团有限公司 （二）建设地点 本期项目选址位于xx园区。 （三）项目选址 本期项目选址位于xx园区，占地面积约43.00亩。 （四）项目实施进度 本期项目建设期限规划12个月。 （五）投资估算 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资14655.26万元，其中：建设投资11854.53万元，占项目总投资的80.89%；建设期利息131.40万元，占项目总投资的0.90%；流动资金2669.33万元，占项目总投资的18.21%。 （六）资金筹措 项目总投资14655.26万元，根据资金筹措方案，xx集团有限公司计划自筹资金（资本金）9292.12万元。 根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额5363.14万元。 （七）经济评价 1、项目达产年预期营业收入（SP）：23800.00万元。 2、年综合总成本费用（TC）：18848.50万元。 3、项目达产年净利润（NP）：3624.37万元。 4、财务内部收益率（FIRR）：19.16%。 5、全部投资回收期（Pt）：5.76年（含建设期12个月）。 6、达产年盈亏平衡点（BEP）：8274.07万元（产值）。 （八）主要经济技术指标 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 28667.00 约43.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 44203.78 容积率1.54 1.2 基底面积 ㎡ 18346.88 建筑系数64.00% 1.3 投资强度 万元/亩 266.78 2 总投资 万元 14655.26 2.1 建设投资 万元 11854.53 2.1.1 工程费用 万元 10484.36 2.1.2 工程建设其他费用 万元 1106.50 2.1.3 预备费 万元 263.67 2.2 建设期利息 万元 131.40 2.3 流动资金 万元 2669.33 3 资金筹措 万元 14655.26 3.1 自筹资金 万元 9292.12 3.2 银行贷款 万元 5363.14 4 营业收入 万元 23800.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 18848.50 "" 6 利润总额 万元 4832.50 "" 7 净利润 万元 3624.37 "" 8 所得税 万元 1208.13 "" 9 增值税 万元 991.66 "" 10 税金及附加 万元 119.00 "" 11 纳税总额 万元 2318.79 "" 12 工业增加值 万元 7971.33 "" 13 盈亏平衡点 万元 8274.07 产值 14 回收期 年 5.76 含建设期12个月 15 财务内部收益率 19.16% 所得税后 16 财务净现值 万元 3750.67 所得税后 二、 保险合同的优势 现实中，保险合同之所以成为一种常见的汇聚安排形式，就是因为它在本质上降低了汇聚安排的成本。 与原始的风险汇聚相比，保险人能够降低汇聚安排成本是因为它扮演着一个中心化组织的角色。 首先，风险汇聚的参与者到市场上寻找其他的潜在参与者是需要很大成本的。一方面，人们的交往范围有限，个人或公司自己寻找其他参与者非常困难，但保险公司可以通过独立代理人和经纪人、专营代理人或保险公司雇员、直接销售（电话销售、邮购系统和在线营销）等多种渠道和方式联系其他人。另一方面，即使我们能够找到1000个成员加入到风险池中，每个成员都需要和其他人签订合同，那就是999份，整个风险汇聚就需要1000x999/2=499500份合同。而保险公司只需和每个人签订一份合同即可，1000名成员只需要1000份合同，成本降低显而易见。 其次，保险公司具备专业优势，在对潜在参与者进行风险评估时，成本和效率也是非专业人士所不可比的。 再次，当损失发生后，如果没有保险公司这样一个专职的机构进行理赔，风险汇聚的参与者对每项损失进行监控，需要耗费大量精力。 最后，每个人都要参与收集分摊款项，这也是一个庞大的工程。 三、 保险合同的风险 风险池中的成员有两种平摊损失的方式，一种是在损失发生后，根据实际损失的大小进行平摊，另一种是在损失发生前，根据预估的损失、投资收益和管理费用事先收取费用。保险采用的是后者，这主要是出于以下原因： 第一，如果事后分摊，有些人可能会因分摊的费用太多或自身经济条件一时不理想而延迟支付，或者在一些情况下逃避支付。 第二，一些严重的直接损失往往伴随着数额更大的间接损失，此时受害者可能会急需经济补偿，延迟支付索赔的结果会给那些遭受了损失的参加者带来高昂的代价。 第三，虽然在理想条件下，风险池中的每个人都将负担期望损失那么多的费用，费用的标准差为零。但这个理想条件并不总是满足，加入风险池中，究竟要负担多少费用还是有一些不确定性，而事后摊派等于让参加者承担了这种不确定性。 损失发生之前预先收取保险费，就和事后才能确定赔偿数额及管理费用之间形成一个时间差，这个时间差使得收取的款项和支出的款项可能不一致，这就导致了风险，这种由保险的固有机制带来的风险称为偿付能力不足风险。 四、 保险的运行 保险公司的主要经营活动可以划分为费率厘定、展业、承保、损失理赔、投资五个环节。 1.费率厘定 保险费率是每一单位保险的价格，它和保险费不同，保险费取决于费率和购买保险的份数。保险费率由保险公司的精算部门厘定，包括纯保费和附加保费两部分。纯保费完全是风险的体现，取决于分摊到每一风险单位的预期损失^①，主要用于未来赔付，附加保费则用于支付公司的运营费用。 如同其他商品价格一样，保险费率是保险产品成本的体现。但保险业又有和其他行业不同的特点，因此，保险费率也与其他行业产品的价格有着不同的特征。 首先，其他行业的产品在制定价格的时候，成本一般是确定可知的，但保险产品是对未来的一种保障，而未来是什么样现在还不能完全确定②，因此，未来的成本只能是一种预测，费率就建立在这种预测的基础之上。 其次，其他很多行业的产品价格可以基于市场供需进行涨跌，但由于保险特殊的角色，很多国家和地区的保险费率都要接受政府的监管，不能过高，不能有不公平的差别对待，在一段时间内要保持相对的稳定。 2.展业 保险公司的展业部门有时也称为代理部，是其销售或市场策划部门。该部门负责外部的销售环节，由代理人或公司支付薪水的销售代表负责。 代理人是展业环节的中坚力量。产险公司和寿险公司的代理人有不同的作用，在财产和责任保险中，代理人是“授权订立、终止、修改保险合同的个人”，在人寿保险中，代理人的权限就受到较多的限制。 除了通过代理人展业之外，近年来出现了一些新型的保险营销渠道，如邮政保险、电话销售、银行保险等。 3.承保 并不是所有的风险保险公司都会接纳，保险公司会对风险单位进行选择并且分级，这个过程就是承保。 承保是防止逆向选择的关键环节。它的目标并不是选择那些不会发生损失的风险单位，而是要避免过多地承保实际损失大于预期损失的高风险标的。此外，保险公司也要通过承保来防止保险标的过度集中以减少巨灾损失。 承保的质量直接关系到费率是否充分。精算师计算出来的费率，是由承保人员应用于每一类型的标的上的，因此，从事承保工作的人员必须具备敏锐的判断力及有关不同风险标的损失的广泛知识，只有这样，才能做出准确的判断。承保的过程不仅仅是接受或拒绝，还包括级别的调整。如某一个风险单位在某个费率水平上不被承保，但它可能适合在另一个费率水平上被承保。 4.损失理赔 保险的损失补偿作用是在理赔中实现的。理赔包括四个步骤：（1）通报损失。即向保险公司通报损失发生，大多数情况下，都要求通报要尽可能快。（2）调查。保险公司接到通报后，就要判断是否真的发生了承保范围内的损失。（3）提供损失证明。（4）支付或拒绝支付。如果一切都符合规定，保险公司将赔付损失。如果不符合条件，如损失并没有发生、保单未承保已发生的损失或索赔的金额不合理等，则拒赔。 5.投资 投资是保险经营的重要支柱。由于用于投资的资金一部分必须支付未来的索赔，因此保险投资的首要原则是安全性原则。投资回报是费率厘定过程中的一个重要变量。人寿保险公司在计算保费时会假设可获得的最低利率，财产和责任保险公司也将投资收益考虑到费率计算中。 五、 保险的作用 对于企业来说，保险的作用主要有以下几点： 1.经济补偿 保险的首要目的就是当被保险人遭受不可预期的损失时，按照保险合同向被保险人提供经济补偿，为其迅速恢复生产、经营及正常的生活秩序提供保障。 2.减少不确定性 购买保险之前，当企业面临某种风险时，未来是不确定的，不知道什么时候会发生风险事故，事故造成的损失有多大。如果不购买保险，企业就会为此而担忧，可能就会拿出精力和资金做一些其他的风险控制工作。但购买保险之后，每年只需缴纳固定数额的保费即可，一旦发生损失，保险公司会按照合同进行赔偿，免除了企业的后顾之忧，减少了不确定性。 3.提供防灾防损服务 保险的作用与吸引力不仅仅是事后的经济补偿，还包括事前的风险分析与防灾防损服务。事实证明，许多完善的风险管理制度都是由这两方面合作完成的。 保险公司拥有大量风险事故的数据，具备如何对这些数据进行分析以及如何进行防灾防损的技术与手段，在风险管理方面具有专业性。保险公司为企业提供防灾防损服务，不仅有技术上的优势，而且对保险公司最终降低索赔成本、通过降低风险进而降低保费来吸引消费者、获得良好的声誉与形象都有极大的帮助。 4.投资 由于保费是在保险金支付之前一段时间预先收取的，保险公司会从中提留各种准备金，并将这些暂时闲置的准备金进行投资。尤其对于寿险公司，投资更是对付利率风险的重要手段。 保险投资不仅会在一定程度上降低保费、保障公司业务的正常运行进而保障投保人的利益，而且一些带有投资理财功能的险种还会使投保人从中获益。 六、 国家洪水保险计划的具体操作 1.销售 国家洪水保险计划从制订之初到1978年，都是由民间保险公司通过美国洪水保险协会进行销售。1978年到1983年11月，仅由其通过契约者和保险代理人进行洪水保险销售和开展业务。1981年，联邦保险局再次努力将民间保险公司纳入到NFIP之中。在此基础上，联邦保险局建立了保险代理人通过私人财产保险公司销