船舶设备销售项目风险管理手册（参考）

泓域/船舶设备销售项目风险管理手册 船舶设备销售项目 风险管理手册 目录 一、 公司简介 2 公司合并资产负债表主要数据 3 公司合并利润表主要数据 4 二、 项目基本情况 4 三、 风险清单是指一些由专业人员设计好的标准的表格和问卷，上面非常全面地列出了一个企业可能面临的风险。这些清单都很长，因为它们试图将所有可能的损失暴露①全部囊括在内，清单中的项目包括修理或重置资产的成本，伴随资产损毁的收入损失以及承担法律责任的可能性等。使用者对照清单上的每一项都要回答：“我们公司会面临这样的风险吗？”在回答这些问题的过程中，风险管理者逐渐构建出本公司的风险框架。 10 四、 在运用风险清单的过程中，还需要配合以其他辅助方法作为补充，才能识别出风险清单中没有包括的一个企业的特殊风险。风险识别的辅助方法有很多，常用的有财务报表分析法、流程图法、事故树法、现场检查法和风险形势估计法等。在实践中，这些方法也都不是面面俱到，各种方法是相互补充的。 12 五、 客观风险源 21 六、 主观风险源 24 七、 巨灾风险的现状和发展趋势 26 八、 巨灾的定义及特点 26 九、 政府 29 十、 巨灾证券化 29 十一、 巨灾风险保险与再保险 31 十二、 保险 33 十三、 风险自留 44 十四、 控制型风险管理措施的目标 50 十五、 在风险管理程序中的位置 51 十六、 SWOT分析 54 十七、 组织机构、人力资源分析 64 劳动定员一览表 64 十八、 项目风险分析 66 十九、 项目风险对策 68 一、 公司简介 （一）基本信息 1、公司名称：xx（集团）有限公司 2、法定代表人：吕xx 3、注册资本：1140万元 4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx 5、登记机关：xxx市场监督管理局 6、成立日期：2014-4-21 7、营业期限：2014-4-21至无固定期限 8、注册地址：xx市xx区xx （二）公司简介 公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持合规是底线、合规高于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚。 经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。 （三）公司主要财务数据 公司合并资产负债表主要数据 项目 2020年12月 2019年12月 2018年12月 资产总额 1087.99 870.39 815.99 负债总额 447.12 357.70 335.34 股东权益合计 640.87 512.70 480.65 公司合并利润表主要数据 项目 2020年度 2019年度 2018年度 营业收入 3980.21 3184.17 2985.16 营业利润 779.02 623.22 584.26 利润总额 631.23 504.98 473.42 净利润 473.42 369.27 340.86 归属于母公司所有者的净利润 473.42 369.27 340.86 二、 项目基本情况 （一）项目承办单位名称 xx（集团）有限公司 （二）项目联系人 吕xx （三）项目建设单位概况 公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 公司在“政府引导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，坚持优化结构，提质增效。不断促进企业改变粗放型发展模式和管理方式，补齐生态环境保护不足和区域发展不协调的短板，走绿色、协调和可持续发展道路，不断优化供给结构，提高发展质量和效益。牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提质增效为中心，以提升创新能力为主线，降成本、补短板，推进供给侧结构性改革。 公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持合规是底线、合规高于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚。 经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。 （四）项目实施的可行性 1、符合我国相关产业政策和发展规划 近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。 2、项目产品市场前景广阔 广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。 3、公司具备成熟的生产技术及管理经验 公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。 公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。 4、建设条件良好 本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。 船舶配套行业是船舶工业的重要组成部分，指生产和制造除船体以外的所有船用设备及装置的工业，主要有动力设备、操纵设备、装卸设备和安全设备等，其发展水平直接影响船舶工业综合竞争力。船舶配套产业涉及面广、产品种类多，其中船用设备价值量最大，占全船总成本的40%-60%，是船舶产业发展的核心。 （五）项目建设选址及建设规模 项目选址位于xx园区，占地面积约11.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。 项目建筑面积10944.71㎡，其中：主体工程7155.42㎡，仓储工程1526.47㎡，行政办公及生活服务设施1047.76㎡，公共工程1215.06㎡。 （六）项目总投资及资金构成 1、项目总投资构成分析 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资3381.65万元，其中：建设投资2693.06万元，占项目总投资的79.64%；建设期利息39.48万元，占项目总投资的1.17%；流动资金649.11万元，占项目总投资的19.20%。 2、建设投资构成 本期项目建设投资2693.06万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用2246.77万元，工程建设其他费用387.99万元，预备费58.30万元。 （七）资金筹措方案 本期项目总投资3381.65万元，其中申请银行长期贷款1611.39万元，其余部分由企业自筹。 （八）项目预期经济效益规划目标 1、营业收入（SP）：6200.00万元。 2、综合总成本费用（TC）：5195.52万元。 3、净利润（NP）：733.25万元。 4、全部投资回收期（Pt）：6.23年。 5、财务内部收益率：15.82%。 6、财务净现值：243.33万元。 （九）项目建设进度规划 本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划12个月。 （十）项目综合评价 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 7333.00 约11.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 10944.71 容积率1.49 1.2 基底面积 ㎡ 4179.81 建筑系数57.00% 1.3 投资强度 万元/亩 225.04 2 总投资 万元 3381.65 2.1 建设投资 万元 2693.06 2.1.1 工程费用 万元 2246.77 2.1.2 工程建设其他费用 万元 387.99 2.1.3 预备费 万元 58.30 2.2 建设期利息 万元 39.48 2.3 流动资金 万元 649.11 3 资金筹措 万元 3381.65 3.1 自筹资金 万元 1770.26 3.2 银行贷款 万元 1611.39 4 营业收入 万元 6200.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 5195.52 "" 6 利润总额 万元 977.67 "" 7 净利润 万元 733.25 "" 8 所得税 万元 244.42 "" 9 增值税 万元 223.46 "" 10 税金及附加 万元 26.81 "" 11 纳税总额 万元 494.69 "" 12 工业增加值 万元 1686.36 "" 13 盈亏平衡点 万元 2725.11 产值 14 回收期 年 6.23 含建设期12个月 15 财务内部收益率 15.82% 所得税后 16 财务净现值 万元 243.33 所得税后 三、 风险清单是指一些由专业人员设计好的标准的表格和问卷，上面非常全面地列出了一个企业可能面临的风险。这些清单都很长，因为它们试图将所有可能的损失暴露①全部囊括在内，清单中的项目包括修理或重置资产的成本，伴随资产损毁的收入损失以及承担法律责任的可能性等。使用者对照清单上的每一项都要回答：“我们公司会面临这样的风险吗？”在回答这些问题的过程中，风险管理者逐渐构建出本公司的风险框架。 这些标准表格的优点是经济方便，适合新公司、初次想构建风险管理制度的公司或缺乏专业风险管理人员的公司使用，这些表格可以帮助他们系统地识别出最基本的风险，并降低忽略重要风险源的可能性。 但是，标准表格也有两个严重的局限。首先，由于这些清单都是标准化的，适合于所有企业，因此针对性就较差，一个特殊企业面临的特殊风险就可能没有包含进去。其次，这些清单都是在传统风险管理阶段设计出来的，传统的风险管理只考虑纯粹风险，不涉及投机风险，所以风险清单中也都没有关于投机风险的项目。风险经理在使用这些表格时，要认识到这些局限性，使用一些辅助手段来配合风险清单的应用，弥补风险清单的不足。 比较常见的风险清单有风险分析调查表、保单检视表和资产—暴露分析表。 1、风险分析调查表 风险分析调查表是由保险公司的专业人员及有关学会就企业可能遭受的风险进行详尽的调查与分