信贷业务信用分析与审查审批要点(powerpoint 100页)

信贷信贷业务信用分析与业务信用分析与审查审批要点审查审批要点20122012成都成都主要内容主要内容理解信贷的本质理解信贷的本质贷款八要素及风险表现贷款八要素及风险表现主要信贷业务审查要点主要信贷业务审查要点贷款担保审查要点贷款担保审查要点贷款审查问题探讨贷款审查问题探讨2第一部分第一部分理解信贷的本质理解信贷的本质n案例分析案例分析n信贷本质信贷本质3案例：孔二狗借钱案例：孔二狗借钱故事内容故事内容要素要素n借款人借款人/用途用途/金额金额/期限期限/利率利率n还款来源还款来源/还款方式还款方式/担保担保决策决策n贷还是不贷贷还是不贷结论结论n信贷最关键的要素是什么？信贷最关键的要素是什么？4理解信贷本质理解信贷本质什么是信贷什么是信贷n信贷创造货币，不可不慎重信贷创造货币，不可不慎重n第一还款来源，用途很重要第一还款来源，用途很重要担保的作用担保的作用n银行不是典当行银行不是典当行n担保很重要担保很重要n信号作用而不是为还款信号作用而不是为还款5风险管理的重要性风险管理的重要性银行是干嘛的银行是干嘛的n卖的是卖的是“风险承受能力风险承受能力”前锋与守门员前锋与守门员银行的收益曲线银行的收益曲线n锦上添花与雪中送炭银行：6-10%0-30-706 6相关的监管文件相关的监管文件贷款通则贷款通则三个办法一个指引三个办法一个指引商业银行授信工作指引商业银行授信工作指引商业银行法商业银行法7第二部分第二部分贷款八要素及风险防控贷款八要素及风险防控8信贷八要素信贷八要素借款人借款人信贷产品与用途信贷产品与用途金额金额期限期限利率和费率利率和费率还款来源还款来源担保方式担保方式还款方式还款方式9借款人风险借款人风险借款人主体资格借款人主体资格借款人评级授信借款人评级授信借款人还款能力借款人还款能力与贷款产品匹配与贷款产品匹配借款人主体资格借款人主体资格贷款通则贷款通则第十七条第十七条n第三条：系指从经营贷款业务的中资金融机构取得贷第三条：系指从经营贷款业务的中资金融机构取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人n第十七条：经工商行政管理机关（或主管机关）核准第十七条：经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企事业法人、其他经济组织、个体工商户或具登记的企事业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人然人11借款人主体资格借款人主体资格“三个办法一个指引三个办法一个指引”流贷、固贷第流贷、固贷第2条条n企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织织n事业法人：事业法人：事业法人是指以谋求社会公共利益为目的，事业法人是指以谋求社会公共利益为目的，从事国家管理和物质生产以外的社会活动的法人，如从事国家管理和物质生产以外的社会活动的法人，如从事文化、教育、科研、卫生、体育新闻、出版等事从事文化、教育、科研、卫生、体育新闻、出版等事业的单位。业的单位。n其他组织：其他组织：国家规定可以作为借款人的其他组织是指国家规定可以作为借款人的其他组织是指企事业法人范畴不能涵盖，但依据国家规定能够利用企事业法人范畴不能涵盖，但依据国家规定能够利用贷款从事固定资产投资的组织，包括国家设立的事业贷款从事固定资产投资的组织，包括国家设立的事业机关，如铁道部、南水北调办等。机关，如铁道部、南水北调办等。12借款人主体资格借款人主体资格三个办法一个指引，个贷第三个办法一个指引，个贷第2条：条：n第第2条：条：本办法所称个人贷款，是指贷款人向符合条件本办法所称个人贷款，是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。外币贷款。n第第11条：条：借款人为具有完全民事行为能力的中华人民借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人。13借款人主体资格借款人主体资格案例与解析案例与解析n流动资金贷款申请应具备以下条件：流动资金贷款申请应具备以下条件：u(一)借款人依法设立；u(二)借款用途明确、合法；u(三)借款人生产经营合法、合规；u(四)借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；u(五)借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；u(六)贷款人要求的其他条件。14借款人主体资格借款人主体资格案例与解析案例与解析n个人贷款申请应具备以下条件：个人贷款申请应具备以下条件：u（一）借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人；u（二）贷款用途明确合法；u（三）贷款申请数额、期限和币种合理；u（四）借款人具备还款意愿和还款能力；u（五）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；u（六）贷款人要求的其他条件。15借款人主体资格借款人主体资格不具备借款人资格的情形不具备借款人资格的情形n国家机关法人国家机关法人n企（事）业组织的内设机构企（事）业组织的内设机构n没有授权的企（事）业分支机构没有授权的企（事）业分支机构16借款人主体资格借款人主体资格贷款通则贷款通则n生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的;n违反国家外汇管理规定的违反国家外汇管理规定的;n建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件的准文件的;n生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可的生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可的;n在实行承包、租赁、联营、合并在实行承包、租赁、联营、合并(兼并兼并)、合作、分立、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或提供相应担保偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或提供相应担保的的;17借款人评级、授信借款人评级、授信信用评级信用评级n内部评级，外部评级内部评级，外部评级nELPDLGDEAD评级类型评级类型n客户评级，债项评级客户评级，债项评级授信的两类定义授信的两类定义n广义，狭义广义，狭义授信方法授信方法n自动，人工自动，人工n单一客户，集团客户，关联客户单一客户，集团客户，关联客户18贷款用途风险贷款用途风险贷款通则贷款通则的规定的规定n不得用贷款从事股本权益性投资不得用贷款从事股本权益性投资n不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营n除依法取得经营房地产资格的借款人，不得用贷款从除依法取得经营房地产资格的借款人，不得用贷款从事房地产投机事房地产投机n不得套取贷款用于借贷牟取非法收入不得套取贷款用于借贷牟取非法收入n不得违反国家外汇管理规定使用不得违反国家外汇管理规定使用为什么？为什么？19贷款用途风险贷款用途风险“三法一指引三法一指引”的规定的规定n流动资金贷款流动资金贷款u流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。n个人贷款个人贷款u贷款人不得发放无指定用途的个人贷款 20贷款金额与期限贷款金额与期限金额确定金额确定n用途、还款来源用途、还款来源n资产负债情况资产负债情况n风险情况风险情况期限期限n是风险控制的要点是风险控制的要点n长？短？长？短？n与金额匹配，现金流折现的时间与金额匹配，现金流折现的时间21还款来源与还款方式还款来源与还款方式还款来源还款来源n与贷款品种、用途有关（信贷本质）与贷款品种、用途有关（信贷本质）还款方式还款方式n分期还款：监管要求，风控手段分期还款：监管要求，风控手段n要算好账：案例要算好账：案例22第三部分第三部分主要信贷产品审查要点主要信贷产品审查要点23n 流动资金贷款流动资金贷款n 银行承兑汇票银行承兑汇票n 贸易融资贸易融资n 项目融资项目融资信贷产品：监管分类信贷产品：监管分类贷款通则贷款通则n自营贷款，委托贷款，特定贷款自营贷款，委托贷款，特定贷款n短期贷款，中期贷款，长期贷款短期贷款，中期贷款，长期贷款n信用贷款，担保贷款，票据贴现信用贷款，担保贷款，票据贴现商业银行授信工作尽职指引商业银行授信工作尽职指引n表内授信：贷款，项目融资，贸易融资，贴现，透支，表内授信：贷款，项目融资，贸易融资，贴现，透支，保理，拆借和回购保理，拆借和回购n表外授信：贷款承诺，保证，信用证，票据承兑表外授信：贷款承诺，保证，信用证，票据承兑三法一指引三法一指引n固定资产贷款，流动金贷款（含贸易融资）固定资产贷款，流动金贷款（含贸易融资）24信贷品种：商业银行实践信贷品种：商业银行实践25信贷业务品种流动资金贷款国际/国内贸易融资业务票据业务担保承诺类业务项目、房地产贷款营运资金贷款营运循环贷款账户透支贷款临时贷款备用贷款项目前期贷款项目搭桥贷款项目营运期贷款住房开发贷款信用证业务提货担保业务进出口押汇代收代付业务福费廷业务保理业务银行承兑汇票票据贴现业务再贴现业务转贴现业务保函业务备用信用证有条件承诺信贷证明案例案例海尔公司申请海尔公司申请1000万元流动资金贷款万元流动资金贷款迪士尼公司主题公园贷款迪士尼公司主题公园贷款孔二狗绿色鸡蛋供应贷款孔二狗绿色鸡蛋供应贷款产品与用途风险防控产品与用途风险防控固定资产贷款固定资产贷款 流动资金贷款流动资金贷款流动资金贷款流动资金贷款贸易融资贸易融资并购贷款并购贷款客户客户资产资产交易交易项目融资项目融资27流动资金贷款审查案例流动资金贷款审查案例案例描述案例描述批还是不批？批还是不批？n三个圈三个圈n流贷审查要点流贷审查要点28流动资金贷款审查流动资金贷款审查流动资金贷款的主要特点流动资金贷款的主要特点n依附性。贷款与借款人信用等级高度相关依附性。贷款与借款人信用等级高度相关n交易性。流动资金贷款一般与企业生产经营过程中的购销或贸易交易性。流动资金贷款一般与企业生产经营过程中的购销或贸易支付有关，主要满足企业短期的、临时性或季节性的资金需求。支付有关，主要满足企业短期的、临时性或季节性的资金需求。n自偿性。与长期贷款主要依靠资产创造的收益进行偿还不同，短自偿性。与长期贷款主要依靠资产创造的收益进行偿还不同，短期贷款主要依靠资产（如销售存货或收回应收账款进行偿还）进期贷款主要依靠资产（如销售存货或收回应收账款进行偿还）进行偿还。行偿还。n周转性。流动资金贷款主要用于生产经营过程中资金周转，与企周转性。流动资金贷款主要用于生产经营过程中资金周转，与企业生产经营周期的衔接（采购原料时借款，销售产品时归还），业生产经营周期的衔接（采购原料时借款，销售产品时归还），贷款期限一般较短，要特别重视流量管理。贷款期限一般较短，要特别重视流量管理。29流动资金贷款审查：借款人流动资金贷款审查：借款人借款人经济性质、所属行业、主营业务、注册资本、经济借款人经济性质、所属行业、主营业务、注册资本、经济规模、隶属关系、组织形式、产权构成、地理位置及历史规模、隶属关系、组织形式、产权构成、地理位置及历史变革等变革等借款人主导产品质量、销量、寿命周期及市场份额等借款人主导产品质量、销量、寿命周期及市场份额等借款人主导产品资源储备情况或上游原材料供应情况借款人主导产品资源储备情况或上游原材料供应情况借款人主导产品的主要竞争对手情况借款人主导产品的主要竞争对手情况借款人核心领导层的综合素质、经营管理能力及法人代表借款人核心领导层的综合素质、经营管理能力及法人代表的诚信情况的诚信情况30流动资金贷款审查：借款人流动资金贷款审查：借款人借款人与本行合作情况借款人与本行合作情况借款人银行融资总量及我行融资占比借款人银行融资总量及我行融资占比n企业短期债务总量及到期情况，以及一年内到期的长企业短期债务总量及到期情况，以及一年内到期的长期债务情况期债务情况银行同业及本行对其授信情况银行同业及本行对其授信情况有无不良信用记录有无不良信用记录31流动资金贷款的审查要点：借款人流动资金贷款的审查要点：借