储蓄存款业务基本知识培训(powerpoint 190页)

会计业务操作规程培训会计业务操作规程培训第四章第四章 储蓄存款业务储蓄存款业务第四章第四章 储蓄存款业务储蓄存款业务 一、活期储蓄存款一、活期储蓄存款 二、定活两便储蓄存款二、定活两便储蓄存款 三、个人通知存款三、个人通知存款 四、个人银行结算账户四、个人银行结算账户 五、整存整取定期储蓄存款五、整存整取定期储蓄存款 六、定期一本通储蓄存款六、定期一本通储蓄存款 七、零存整取定期储蓄存款七、零存整取定期储蓄存款 八、整存零取定期储蓄存款八、整存零取定期储蓄存款 九、存本取息定期储蓄存款九、存本取息定期储蓄存款 十、教育储蓄存款十、教育储蓄存款 十一、通存通兑业务十一、通存通兑业务十二、特殊业务十二、特殊业务 v储蓄是指城乡居民将自己节余或待用的货储蓄是指城乡居民将自己节余或待用的货 币资金存入金融机构的一种信用活动。币资金存入金融机构的一种信用活动。v储蓄业务必须遵循储蓄业务必须遵循“存款自愿，取款自由，存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密存款有息，为储户保密”的原则。的原则。v储蓄存款从储蓄存款从2000 年年4 月月1 日起实行个人存款实名日起实行个人存款实名制。制。v个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。代理他人在金融机构本人身份证件，使用实名。代理他人在金融机构开立个人存款账户的，代理人应当出示被代理人开立个人存款账户的，代理人应当出示被代理人和代理人的身份证件。和代理人的身份证件。v下列身份证件为实名证件：下列身份证件为实名证件：（一）居住在境内的中国公民，为居民身份证（一）居住在境内的中国公民，为居民身份证或者临时居民身份证、户口簿、护照；或者临时居民身份证、户口簿、护照；（二）中国人民解放军军人，为军人身份证件；（二）中国人民解放军军人，为军人身份证件；中国人民武装警察，为武装警察身份证件；中国人民武装警察，为武装警察身份证件；（三）香港、澳门居民，为港澳居民往来内地（三）香港、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证通行证；台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件；或者其他有效旅行证件；（四）外国公民，为护照。（四）外国公民，为护照。前款未作规定的，前款未作规定的，依照有关法律、行政法规和国家有关规定执行。依照有关法律、行政法规和国家有关规定执行。v根据金融机构客户身份识别和客户身份资料及根据金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法规定，农村合作银行、交易记录保存管理办法规定，农村合作银行、农村信用合作社等金融机构为自然人客户办理人农村信用合作社等金融机构为自然人客户办理人民币单笔民币单笔5 万元以上现金存取业务的，应当核对万元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，并客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，并登录登录“联网核查公民身份信息系统联网核查公民身份信息系统”进行核查。本进行核查。本办法自办法自2007 年年8 月月1 日起施行。日起施行。v本章节所涉及大额现金审批业务，比照现金业务本章节所涉及大额现金审批业务，比照现金业务章节的相关规定办理。章节的相关规定办理。v本章节为柜员制具体操作流程，若为柜组制，在本章节为柜员制具体操作流程，若为柜组制，在办理业务时需双人复核。办理业务时需双人复核。v本章规程依据储蓄管理条例的若干规定制定。本章规程依据储蓄管理条例的若干规定制定。4.1活期储蓄存款 基本规定基本规定 v一、活期储蓄存款是不定期限，随时可以存一、活期储蓄存款是不定期限，随时可以存取款的一种储蓄存款。取款的一种储蓄存款。v二、活期储蓄账户的开户起存金额为二、活期储蓄账户的开户起存金额为1 1元人民元人民币。币。v三、活期储蓄只能办理现金存取业务，不能三、活期储蓄只能办理现金存取业务，不能办理转账结算业务。办理转账结算业务。v四、活期储蓄存款计息方式为按季自动结息。四、活期储蓄存款计息方式为按季自动结息。活期储蓄存款活期储蓄存款 开户开户 (1)一、受理凭证一、受理凭证v客户开立活期储蓄账户须凭本人有效身份证客户开立活期储蓄账户须凭本人有效身份证件办理，填写存款凭证，若委托他人代理，件办理，填写存款凭证，若委托他人代理，还应出示代理人的有效身份证件。还应出示代理人的有效身份证件。v柜员审核存款凭证上的户名、金额、有效身柜员审核存款凭证上的户名、金额、有效身份证件等要素填写是否正确，据实填写现金份证件等要素填写是否正确，据实填写现金票面。票面。活期储蓄存款活期储蓄存款 开户开户 (2)二、业务操作流程二、业务操作流程 v现金有折开户现金有折开户,交易码交易码19011901。v根据界面提示输入相关信息（共二个界面）。根据界面提示输入相关信息（共二个界面）。v开户成功后，系统自动产生开户成功后，系统自动产生2222位账号，并提示位账号，并提示“读写存折读写存折”。在打印存折时提示在打印存折时提示“是否更改打印存折行数是否更改打印存折行数（Y/NY/N）”，此功能用于存折打印错位等情况时做，此功能用于存折打印错位等情况时做出更改本次打印行数。出更改本次打印行数。v打印审核：打印存款凭证、存折信息，并核对打打印审核：打印存款凭证、存折信息，并核对打印内容。印内容。v盖章确认与凭证的传递：存折上加盖柜员的盖章确认与凭证的传递：存折上加盖柜员的“储储蓄专用章蓄专用章”，存款凭证上加盖柜员的业务用章和，存款凭证上加盖柜员的业务用章和名章，将存折和有效身份证件交客户收执。名章，将存折和有效身份证件交客户收执。活期储蓄存款活期储蓄存款 开户开户 (3)三、会计分录三、会计分录 借：现金借：现金 1011 1011 贷：活期储蓄存款贷：活期储蓄存款XXXX户户21112111 付出：重要空白凭证付出：重要空白凭证101101开户时第一个界面需输入的信息：开户时第一个界面需输入的信息：v支取证件类型：支取证件类型：01-身份证身份证02-军人证军人证 03-警官证警官证 04-户口薄户口薄 05-护照护照 06-港澳内地通行证港澳内地通行证 07-大陆通行证大陆通行证v账户姓名：账户姓名：15个汉字长度个汉字长度v支取证件号码：支取证件号码：15个汉字长度个汉字长度v代理证件类型：代理证件类型：01-身份证身份证02-军人证军人证 03-警官证警官证 04-户口薄户口薄 05-护照护照 06-港澳内地通行证港澳内地通行证 07-大陆通行证大陆通行证v代理姓名：代理姓名：15个汉字长度个汉字长度v代理证件号码：代理证件号码：15个汉字长度个汉字长度v客户通讯地址：客户通讯地址：15个汉字长度个汉字长度开户时第二个界面需输入的信息：开户时第二个界面需输入的信息：v账号：网点号币种储种顺序号校验位账号：网点号币种储种顺序号校验位 币种：币种：01人民币人民币 储种：储种：201活期储蓄活期储蓄v交易金额：输入开户金额交易金额：输入开户金额v折折/单号码：当前柜员凭证库中下一可用折单号码单号码：当前柜员凭证库中下一可用折单号码v支取方式：支取方式：1任意任意 2凭密凭密 3印鉴印鉴 4证件证件v密密 码：当客户选择凭密支取方式时，通过密码键码：当客户选择凭密支取方式时，通过密码键 盘输入两遍盘输入两遍6位数密码，两遍密码输入必须位数密码，两遍密码输入必须 一致一致v起息日期：系统默认起息日期：系统默认v代办员号：可为空代办员号：可为空v备注：可为空备注：可为空v账户性质：选择账户性质：选择“（1）-活期储蓄存款账户活期储蓄存款账户”活期储蓄存款活期储蓄存款 现金存入现金存入活期储蓄存款现金存入分为活期储蓄存款现金存入分为：（一）现金有折存款（一）现金有折存款 （二）现金无折存款（二）现金无折存款活期储蓄存款活期储蓄存款 现金有折存款（现金有折存款（1）（一）受理凭证（一）受理凭证v客户凭存折填写存款凭证。客户凭存折填写存款凭证。v柜员审核存款凭证上的户名、金额等项目填写是否正确，柜员审核存款凭证上的户名、金额等项目填写是否正确，并据实填写现金票面。并据实填写现金票面。（二）业务操作流程（二）业务操作流程v现金有折存款现金有折存款,交易码交易码1701。v根据界面提示输入相关信息。根据界面提示输入相关信息。v上述要素输入后提交确认，系统自动提示由刷卡器读写存上述要素输入后提交确认，系统自动提示由刷卡器读写存折，将相关信息写入存折磁条中。折，将相关信息写入存折磁条中。v打印审核：根据系统提示打印存款凭证和存折，并核对打打印审核：根据系统提示打印存款凭证和存折，并核对打印内容。印内容。v盖章确认与凭证传递：存款凭证上加盖柜员的业务用章和盖章确认与凭证传递：存款凭证上加盖柜员的业务用章和名章，将存折交客户收执。名章，将存折交客户收执。（三）会计分录（三）会计分录 借：现金借：现金1011 贷：活期储蓄存款贷：活期储蓄存款XX户户2111活期储蓄存款活期储蓄存款 现金有折存款（现金有折存款（2）现金有折存款界面输入说明：现金有折存款界面输入说明：v系统提示系统提示“手工输入（手工输入（Y/N）”Y为手工输入账号，当存折磁条信息失效，重写磁条为手工输入账号，当存折磁条信息失效，重写磁条后仍无法读取存折信息时，选择此功能；后仍无法读取存折信息时，选择此功能；N为刷卡器自动读信息。为刷卡器自动读信息。（1）手工输入时）手工输入时v手工输入手工输入22位账号，界面显示存款人的姓名。位账号，界面显示存款人的姓名。v金额：输入存款金额；金额：输入存款金额；v存折余额：存折上当前余额；存折余额：存折上当前余额；v折单号码：输入存折上的重空号码。折单号码：输入存折上的重空号码。（2）刷卡器自动读取时）刷卡器自动读取时v刷卡器读出信息后，系统显示存款人刷卡器读出信息后，系统显示存款人22位账号、姓名、位账号、姓名、存折余额和折单号码。存折余额和折单号码。v金额：输入存款金额；金额：输入存款金额；（一）受理凭证（一）受理凭证v客户填写存款凭证，客户填写存款凭证，并提供办理人有效身并提供办理人有效身份证件份证件，且将有效身份证件号码填写在凭，且将有效身份证件号码填写在凭证上。证上。v柜员审核存款凭证上的户名、账号、金额柜员审核存款凭证上的户名、账号、金额等项目填写是否正确，并据实填写现金票等项目填写是否正确，并据实填写现金票面。面。活期储蓄存款活期储蓄存款 现金无折存款现金无折存款 （1）（二）业务操作流程（二）业务操作流程v现金无折存款，交易码现金无折存款，交易码1700v根据界面输入相关信息。根据界面输入相关信息。存款账号：手工输入存款账号：手工输入22位账号，界面显示存款人的姓名，位账号，界面显示存款人的姓名，柜员须与客户填写凭证进行核对。柜员须与客户填写凭证进行核对。金额：输入存款金额。金额：输入存款金额。v确认提交确认提交,打印存款凭证和客户回单，并核对打印内容。打印存款凭证和客户回单，并核对打印内容。v盖章确认与凭证的传递：存款凭证与客户回单上加盖柜员盖章确认与凭证的传递：存款凭证与客户回单上加盖柜员的业务用章与名章，将客户回单和有效身份证件交办理人的业务用章与名章，将客户回单和有效身份证件交办理人收执。收执。（三）会计分录（三）会计分录 借：现金借：现金1011 贷：活期储蓄存款贷：活期储蓄存款XX户户2111活期储蓄存款活期储蓄存款 现金无折存款（现金无折存款（2）活期储蓄存款活期储蓄存款 现金支取现金支取一、受理凭证一、受理凭证v客户凭存折填写取款凭证。客户凭存折填写取款凭证。v柜员审核取款凭证上的户名、账号、金额等项目填写是否正柜员审核取款凭证上的户名、账号、金额等项目填写是否正确。确。二、业务操作流程二、业务操作流程v现金有折取款，交易码现金有折取款，交易码1601 v根据界面提示输入相关信息。根据界面提示输入相关信息。v上述要素输入后提交确认，系统自动提示由刷卡器读写存折，上述要素输入后提交确认，系统自动提示由刷卡器读写存折，将相关信息写入存折磁条中。将相关信