总账管理日常业务处理(PPT 100页)

总账管理日常业务处理总账管理日常业务处理填制凭证填制凭证(会计会计)出纳签字出纳签字(出纳出纳)审核凭证审核凭证(账套主管账套主管)会计工作流程会计工作流程记账记账(账套主管账套主管)结账结账(账套主管账套主管)期间损益期间损益结转结转凭证管理凭证管理 填制凭证填制凭证n以以“总账会计总账会计”的身份登录平台。的身份登录平台。n执行执行“凭证凭证”|“填制凭证填制凭证”，进入，进入“填制凭证填制凭证”窗口。窗口。n单击单击“增加增加”按钮，增加一张空白凭证。按钮，增加一张空白凭证。注意操作员为注意操作员为“总账会计总账会计”凭证管理凭证管理 填制凭证填制凭证操作人员为操作人员为“总账会计总账会计”注意修改注意修改日期日期 2013-01-31填制凭证填制凭证增加凭证增加凭证n执行执行“凭证凭证”|“填制凭证填制凭证”，进入，进入“填制凭证填制凭证”窗口。窗口。n单击单击“增加增加”按钮，增加一张空白凭证。按钮，增加一张空白凭证。n选择凭证类型；输入制单日期；输入附单据数。选择凭证类型；输入制单日期；输入附单据数。n输入摘要；输入科目名称，借方金额，回车；摘要自输入摘要；输入科目名称，借方金额，回车；摘要自动带到下一行，输入科目名称，贷方金额（动带到下一行，输入科目名称，贷方金额（直接按直接按“=”键就可以取数键就可以取数）。）。n单击单击“保存保存”按钮，弹出按钮，弹出“凭证已成功保存！凭证已成功保存！”信息提示信息提示框，单击框，单击“确定确定”按钮。按钮。注意操作员为注意操作员为“总账会计总账会计”填制凭证填制凭证增加凭证增加凭证2013-1-31填制凭证填制凭证增加凭证增加凭证填制凭证填制凭证增加凭证增加凭证选择凭选择凭证类型证类型填制凭证填制凭证增加凭证增加凭证购买办公用品购买办公用品660120000每输完一项内容，按回车键即可进入下一项每输完一项内容，按回车键即可进入下一项2013.01.02修改制修改制单日期单日期2013.01.02凭证管理凭证管理 填制凭证填制凭证购买办公用品购买办公用品6601购买办公用品购买办公用品10012000020000贷方金额，按贷方金额，按“=”“=”键取数键取数保存前注意查看制保存前注意查看制单日期是否正确单日期是否正确填制凭证填制凭证辅助核算信息的输入辅助核算信息的输入n输入凭证的辅助核算信息输入凭证的辅助核算信息q在凭证填制过程中，若某科目为在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目银行科目”、“外币科目外币科目”、“数量科目数量科目”、“辅助核算科目辅助核算科目”，输，输完科目名称后，则须继续输入该科目的辅助核完科目名称后，则须继续输入该科目的辅助核算信息。算信息。填制凭证填制凭证辅助核算信息的输入辅助核算信息的输入n以银行科目为例以银行科目为例q在填制凭证过程中，输完银行科目在填制凭证过程中，输完银行科目“100201”，弹，弹出出“辅助项辅助项”对话框。对话框。q输入结算方式输入结算方式“201”，票号，票号“XJ001”，发生日期，发生日期“2012/09/03”，单击，单击“确认确认”按钮。按钮。q凭证输完后，单击凭证输完后，单击“保存保存”按钮，若此张支票未登按钮，若此张支票未登记，则弹出记，则弹出“此支票尚未登记，是否登记？此支票尚未登记，是否登记？”对话对话框。单击框。单击“是是”，弹出，弹出“票号登记票号登记”对话框。对话框。q输入领用日期输入领用日期“2013/01/03”，领用部门，领用部门“财务部财务部”，姓名，姓名“刘强刘强”，限额，限额“10000”，用途，用途“备用金备用金”，单击单击“确定确定”按钮。按钮。填制凭证填制凭证银行存款辅助核算信息输入银行存款辅助核算信息输入2013.01.032013.01.03凭证管理凭证管理 填制凭证填制凭证提取备用金1001提取备用金100201100000选择凭选择凭证类型证类型修改制修改制单日期单日期输入有关辅助核算科目输入有关辅助核算科目回车回车后，系统自动弹出后，系统自动弹出辅助核算辅助核算内容的登记框。内容的登记框。填制凭证填制凭证银行存款辅助核算信息输入银行存款辅助核算信息输入输入辅助输入辅助核算信息核算信息201XJ0012013.01.03201301.03 2013.01.03填制凭证填制凭证银行存款辅助核算信息输入银行存款辅助核算信息输入注意，这里的时间注意，这里的时间应与制单日期相同应与制单日期相同填制凭证填制凭证银行存款辅助核算信息输入银行存款辅助核算信息输入财务部财务部刘强刘强备用金备用金2013.01.032013.01.03点确定后，录入下点确定后，录入下一张凭证一张凭证n外币科目外币科目q在填制凭证过程中，输完外币科目在填制凭证过程中，输完外币科目“100202”，输入外币金额输入外币金额“10 000”，根据自动显示的外币，根据自动显示的外币汇率汇率“6.83”，自动算出并显示本币金额，自动算出并显示本币金额“68 3 00”。q全输完后，单击全输完后，单击“保存保存”按钮，保存凭证。按钮，保存凭证。n其他辅助核算类似。其他辅助核算类似。填制凭证填制凭证辅助核算信息的输入辅助核算信息的输入2013.01.05填制凭证填制凭证外币科目的输入外币科目的输入输入外币金额，系输入外币金额，系统将自动计算出借统将自动计算出借方的本币金额方的本币金额收收/付付/转凭证类别的判别转凭证类别的判别修改凭证修改凭证n经过核查，发现经过核查，发现2日购买办公用品的费用不是日购买办公用品的费用不是200元，而是元，而是共花费共花费1 000元元。请修改相关凭证：。请修改相关凭证：q借：销售费用借：销售费用(6601)1 000贷：库存现金贷：库存现金(1001)1 000n执行执行“凭证凭证”|“填制凭证填制凭证”命令，进入命令，进入“填制凭证填制凭证”窗口。窗口。n单击单击“查询查询”按钮，找到要修改的凭证。按钮，找到要修改的凭证。n对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接修改；修改；n修改凭证的辅助项信息，先选中辅助核算科目行，然后修改凭证的辅助项信息，先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项区域双击，弹出将光标置于备注栏辅助项区域双击，弹出“辅助项辅助项”对话对话框，在对话框中修改相关信息。框，在对话框中修改相关信息。n单击单击“保存保存”按钮，保存相关信息。按钮，保存相关信息。凭证管理凭证管理 修改凭证修改凭证注意：在哪里填的就在哪里修改、删除注意：在哪里填的就在哪里修改、删除凭证管理凭证管理 修改修改凭证凭证2013-1-31填制凭证填制凭证修改凭证修改凭证购买办公用品购买办公用品6601200002013.01.02找到要修找到要修改的凭证改的凭证购买办公用品购买办公用品100120000直接修改直接修改相应内容相应内容2013.01.162013.01.16修改凭证修改凭证修改辅助项修改辅助项鼠标移置辅助核算鼠标移置辅助核算区域，区域，待鼠标变形待鼠标变形后双击后双击，修改信息，修改信息先查询到要先查询到要修改的凭证修改的凭证选中相关选中相关会计科目会计科目修改凭证修改凭证修改辅助项修改辅助项2013.01.16修改凭证修改凭证修改辅助项修改辅助项n经过核查，发现经过核查，发现12日销售部陈强收到不是哈鑫公日销售部陈强收到不是哈鑫公司转来一张转账支票司转来一张转账支票,而是而是蒙力公司蒙力公司的一张转账支的一张转账支票。金额为票。金额为58000,请修改相关凭证的信息。请修改相关凭证的信息。n借：银行存款借：银行存款/招行存款招行存款(100201)58 000 贷：应收账款贷：应收账款(1122)58 000 凭证管理凭证管理 删除凭证删除凭证n删除凭证删除凭证分为两步分为两步：q第一步第一步作废凭证作废凭证q第二步第二步整理凭证整理凭证注意：在哪里填的就在哪里修改、删除注意：在哪里填的就在哪里修改、删除删除凭证第一步删除凭证第一步作废凭证作废凭证n执行执行“凭证凭证”|“填制凭证填制凭证”命令命令。n在在“填制凭证填制凭证”窗口中，窗口中，先查询到要作废的凭证。先查询到要作废的凭证。n执行执行“制单制单”|“作废作废/恢复恢复”命令。命令。n凭证的左上角显示凭证的左上角显示“作废作废”，表示该凭证已作废。，表示该凭证已作废。2013.01.18删除凭证第一步删除凭证第一步作废凭证作废凭证2013.01.03删除凭证第一步删除凭证第一步作废凭证作废凭证删除凭证第二步删除凭证第二步整理凭证整理凭证n在在“填制凭证填制凭证”窗口中，执行窗口中，执行“制单制单”|“整理凭证整理凭证”命命令。令。n打开打开“选择凭证期间选择凭证期间”对话框，选择要整理的对话框，选择要整理的“月份月份”。n单击单击“确定确定”按钮，打开按钮，打开“作废凭证表作废凭证表”对话框。对话框。n选择真正要删除的作废凭证。选择真正要删除的作废凭证。n单击单击“确定确定”按钮，系统将这些凭证从数据库中删按钮，系统将这些凭证从数据库中删除并对剩下凭证重新排号。除并对剩下凭证重新排号。2013.01.03删除凭证第二步删除凭证第二步整理凭证整理凭证2013.012013.01.03删除凭证第二步删除凭证第二步整理凭证整理凭证2013.01.03删除凭证第二步删除凭证第二步整理凭证整理凭证删除凭证删除凭证将下面这笔业务的凭证将下面这笔业务的凭证删除删除n16日，行政部宁静支付业务招待费日，行政部宁静支付业务招待费1 200元。（转元。（转账支票号账支票号ZZR003）q借：管理费用借：管理费用/招待费招待费(660205)1 200 贷：银行存款贷：银行存款/招行存款招行存款(100201)1 200n执行执行“凭证凭证”|“查询凭证查询凭证”命令，打开命令，打开“凭证查询凭证查询”对话框。对话框。n选择输入查询条件，单击选择输入查询条件，单击“辅助条件辅助条件”按扭，可输按扭，可输入更多查询条件。入更多查询条件。n单击单击“确认确认”按钮，进入按钮，进入“查询凭证查询凭证”窗口。窗口。n双击某一凭证行，则屏幕可显示出此张凭证。双击某一凭证行，则屏幕可显示出此张凭证。凭证管理凭证管理 查询凭证查询凭证凭证管理凭证管理 查询凭证查询凭证凭证管理凭证管理 查询凭证查询凭证不用修改参数，不用修改参数，直接点击确定直接点击确定凭证管理凭证管理 查询凭证查询凭证双击某一凭证行，双击某一凭证行，则屏幕可显示出则屏幕可显示出此张凭证。此张凭证。n收款凭证填制到收款凭证填制到18号号,发现少了一张发现少了一张12号的凭证号的凭证,可以直接添加吗可以直接添加吗?凭证管理凭证管理 查询凭证查询凭证2013.01.05出纳管理出纳管理支票登记簿支票登记簿n支票登记支票登记q执行执行“出纳出纳”|“支票登记簿支票登记簿”命令，弹出命令，弹出“银行科银行科目目”选择对话框，选择工行存款。选择对话框，选择工行存款。q单击单击“确认确认”按钮，进入按钮，进入“出纳签字出纳签字”的凭证列表的凭证列表窗口。窗口。q双击某一要签字的凭证，进入双击某一要签字的凭证，进入“出纳签字出纳签字”的签的签字窗口。字窗口。q执行执行“出纳出纳”|“成批出纳签字成批出纳签字”命令，将所有需出命令，将所有需出纳签字的凭证一次签完字。纳签字的凭证一次签完字。注意此处要更换操作员注意此处要更换操作员更换操作人员更换操作人员重注册重注册更换操作人员更换操作人员重注册重注册以以“出纳出纳”的身的身份登录份登录出纳管理出纳管理支票登记簿支票登记簿出纳管理出纳管理支票登记簿支票登记簿出纳管理出纳管理支票的修改支票的修改找到错误的支票，拖动滚动条到最后，找到报找到错误的支票，拖动滚动条到最后，找到报销日期一栏，删除其中的报销日期，更改报销销日期一栏，删除其中的报销日期，更改报销状态后，就可以修改支票状态后，就可以修改支票出纳管理出纳管理出纳签字出纳签字n更换操作员更换操作员q在在“总账系统总账系统”的初始窗口，