内控知识考试道多选题题目及答案

1.为全面提升内控管理水平，有效支撑全行改革发展，集团公司 和中国邮政储蓄银行决定自2016 年起连续三年在全国邮政金融 系统分别组织开展以（ ）、（ ）和（ ）为主题的内控建设活动。 A.内控达标年B.内控优化年C.内控提升年D.内控建设年 答案:ABC 2.在2013 至2015 年（ ）、（ ）、（ ）活动取得良好效果的基础上，总部决定自2016 年起连续三年在全国邮政金融系统组织开 展内控建设活动。 A.合规大讨论B.合规大行动C.合规回头看D.内控达标年 答案:ABC 年的活动主题为“内控达标年”，其重点是“三个对标， 一项考试”，即与（ ）、（ ）、（ ）和（ ）。 A.上市规范对标B.监管要求对标 C.内控评价对标D.全员内控知识考试 答案:ABCD 4.各级机构在本级反洗钱领导小组的领导下做好全行大额和可 疑交易报告工作，一级支行、营业网点工作职责包括：（ ） A.应用反洗钱系统进行大额交易和可疑交易的补录补正，做好大 额交易和可疑交易报告工作 B.负责指导和督促辖内邮政机构和代理网点依法合规做好大额 交易和可疑交易报告工作 C.研究制定本行大额和可疑交易管理办法、工作流程和控制措 施，建立健全大额和可疑交易内部控制制度 D.有管理职能的一级支行和营业网点负责组织辖内大额和可疑 交易工作的宣传培训和监督检查 答案:ABD 5.商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：（ ） A.制衡性原则B.审慎性原则C.相匹配原则D.全； 6.商业银行应当根据各分支机构和各部门的( )，建立相应的授 权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权 限，并实施动态调整。 A.经营能力B.管理水平C.风险状况D.业务发展需要 答案:ABCD 7.商业银行应当建立健全外包管理制度，涉及（ ）及其他有关 核心竞争力的职能不得外包。 A.战略管理B.营运操作C.内部审计D.技术支撑 答案:AC 8.当商业银行（ ），或其他有重大实质影响的事项发生时，应当 及时组织开展内部控制评价。 A.发生重大的并购或处置事项B.内部制度发生重大变更 C.营运模式发生重大改变D.外部经营环境发生重大变化 答案:ACD 9.商业银行应当建立内部控制监督的报告和信息反馈制度，内部 审计部门、内控管理职能部门、业务部门人员应将发现的内部控 制缺陷，按照规定报告路线及时报告（ ）。 A.董事会B.监事会C.高级管理层D.相关部门 答案:ABCD 10.商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与 被评价机构的( )等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重 要依据。 A.风险控制B.绩效考评C.授权D.管理水平 答案:BC 11.商业银行内部控制的目标为（ ）。 A.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行 B.保证商业银行发展战略和经营目标的实现 C.保证商业银行风险管理的有效性 D.保证商业银行授权合规性 答案:ABC 12.我行合规管理遵循以下原则（ ）。 A.全面性原则B.主动性原则C.独立性原则D.持续性原则 答案:ABCD 13.合规风险识别、评估步骤包括（ ）。 A.收集梳理本行所有的合规风险点 B.分析合规风险形成或产生的原因 C.对合规风险进行“高、中、低”分类 D.改善相关制度、流程和系统，避免同类问题重复发生 答案:ABC 14.建立合规风险提示制度具体做法有（ ）。 A.对日常管理和监测过程中发现的合规风险事件、监管要求重大 变化等进行分析和提示 B.做好与监管部门的信息交流和沟通 C.将监管部门提出的监管意见、检查通报、评级结果等作为合规 风险监测的重要内容 D.针对外部监管规定和内部制度的最新变化定期发布新规快讯 答案:AD 15.合规报告包括( )。 A.季度报告B.定期报告C.年度报告D.临时报告 答案:BD 16.合规管理定期报告的核心要素是（ ）。 A.合规风险评估情况B.合规风险监测情况 C.合规风险原因分析D.已采取的风险控制措施 答案:ABCD 17.为实现合规管理制度化、标准化，我行建立包括( )等在内 的合规管理制度体系 A.检查机制B.合规政策C.合规风险管理办法D.操作规程 答案:BCD 18.合规管理信息系统应包括的功能有（ ）。 A.合规审查B.制度管理C.违规积分D.合规报告 答案:ABCD 19.合规风险监测的步骤有（ ）。 A.确定合规风险监测对象和目标 B.对合规风险进行“高、中、低”分类 C.现场检查或非现场监测 D.改善相关制度、流程和系统，避免同类问题重复发生 答案:ACD 20.原则上，不允许预签空白合同，对于客户因地域偏远等原因， 需要预签空白合同及借据的，各分行需要做好预签空白合同及借 据的管理工作有（ ）。 A.我行工作人员必须在借款人面前填写合同上的放款账号与户 名 B.预签合同需执行严格的双人面签，并分别留存与客户的合影、 客户与存折（或卡）的合影 C.合同签署授权人在签署合同时，要查看双人面签的相关影像资 料或影像资料打印版本 D.核实是否执行了双人面签、合同上所签账号与影像资料上账号 是否相符等事宜 答案:BCD 21.银监会应根据商业银行的合规记录和合规风险管理评价报 告，确定合规风险现场检查频率、范围和深度，检查主要内容包 括（ ）。 A.合规风险管理体系的适当性和有效性 B.合规管理职能的有效性和适当性 C.绩效考核制度、问责制度和诚信举报制度的适当性和有效性 D.董事会、监事会、股东会和高级管理层在合规管理中的重要性 答案:ABC 22.发行人董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规 章规定的任职资格，且不得有下列情形（ ）。 A.被中国证券会采取证券市场禁入措施尚在禁入期 B.最近36 个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近在12 个月 内受到证券交易所公开谴责 C.因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证 监会立案调查，尚未有明确结论意见 D.在其他经济机构兼职 答案:ABC 23.发行人申报文件不得有下列情形（ ）。 A.故意遗漏或虚构交易、事项或者其他重要信息 B.滥用会计政策 C.操纵、伪造或者篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关 凭证 D.滥用会计估计 答案:ABCD 24.发行人财务会计应当符合下列条件（ ）。 A.最近一期末不存在未弥补亏损 B.发行前股本总额不少于人民币5000 万元 C.最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权 等后）占净资产的比例不高于20% D.最近3 个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000 万 元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据 答案:ACD 25.公司内控制度力求全面、完整，至少在以下层面作出安排（ ）。 A.公司层面 B.公司下属部门及其附属公司层面 C.公司各业务环节层面 D.公司各管理环节层面 答案:ABC 26.参与金融衍生品交易的公司，应评估自身风险控制能力，制 51 定相应的内控制度。金融衍生品交易包括但不限于以商品或证券 为基础的（ ）等交易。 A.期货B.期权C.远期D.调期 答案:ABCD 27.筹建代理机构的省（自治区、直辖市）邮政企业应符合以下 条件（ ）。 A.具有健全有效的内部控制、风险管理和问责制度 B.辖内代理营业机构最近2 年无重大案件 C.辖内代理营业机构的人员配备、安防设施、整改情况符合法律 法规和银监会规定 D.银监会规定的其他审慎性条件 答案:ABCD 28.代理营业机构经邮储银行委托，可以代理经营邮储银行的部 分业务，但不得开办（ ）。 A.对公存款业务B.对私存款业务C.资产业务D.中间业务 答案:AC 29.代理营业机构负责人的任职资格（ ）。 A.应具备本科以上学历 B.具备任职所需的相关知识、经验及能力 C.从事银行业工作2 年以上 D.具有良好的银行业从业记录 答案:BCD 30.银监会及派出机构组织行使相关调查权应当符合以下条件 （ ）。 A.在检查中已经获取银行业金融机构或相关人员涉嫌违法的初 步证据 B.在检查中已经获取银行业金融机构或相关人员涉嫌违法的最 终证据 C.相关调查权行使对象限于与涉嫌违法事项有关的单位和个人 D.以上都是 答案:AC 31.关于银监会现场检查的规定，下列说法正确的是（ ）。 A.银监会以及派出机构按照“谁立项、谁组织、谁负责”的工作 机制 B.检查组实行组长负责制 C.检查人员少于两人或未出示合法证件或检查通知书的，银行业 金融机构有权拒绝检查 D.对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料，经检查组组长同 意可以封存 答案:ABCD 32.关于商业银行内部审计的说法正确的是（ ）。 A.商业银行应建立独立垂直的内部审计体系 B.高级管理层下设审计委员会 C.内部审计部门有权向董事会、高级管理层和相关部门提出处理 和处罚建议 D.内部审计可直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策 与执行 答案:AC 33.商业银行收费应当遵循（ ）原则。 A.依法合规B.平等自愿C.息费分离D.质价相符 答案:ABCD 34.对于实行政府指导价、政府定价的收费项目，商业银行有下 列情形之一的（ ），认定为违规收费行为。 A.超出政府指导价浮动幅度 B.高于政府定价 C.低于政府定价 D.提前或推迟执行政府指导价、政府定价 答案:ABCD 35.对于实行市场调节价的收费项目，商业银行有下列情形之一 的（ ），认定为违规收费行为。 A.在价目表外自立收费项目 B.收费标准超出价目表规定 C.收费对象与价目表规定不符 D.对总行减免优惠政策没有执行到位 答案:ABCD 36.下列具体收费行为哪些（ ）是违规收费。 A.与贷款捆绑收费B.独家贷款收取银团服务费 C.跨行网银转账收取转账费用D.转嫁贷款抵押登记费 答案:ABD 37.商业银行的下列哪些行为被认定为只收费不服务（ ）。 A.伪造服务记录、服务成果 B.未给客户提供实 C.未能按照价目表、服务规程及与客户约定的服务内容提供服 务，擅自减少服务内容 D.对于使用本行表内资金，以企业融资为目的，与信托等非银行 业金融机构开展业务合作，向同业金融机构或者客户收取费用但 未提供实 答案:ABCD 38.合规风险识别、评估的步骤包括（ ）。 A.收集梳理本行所有的合规风险点 B.分析合规风险形成或产生的原因 C.对合规风险进行“高中低”分类 D.划分“固有风险“和“剩余风险” E.形成整体合规风险评估报告并进行预警提示 答案:ABCDE 39.下列说法正确的是（ ）。 A.各级机构的合规负责人不得分管业务条线 B.合规报告分为定期报告和临时报告两种 55 C.合规定期报告为每年一次 D.合规管理流程由合规风险识别、评估、监测、报告/披露等环 节组成 答案:AB