航空级玻璃纤维织物及其复合材料公司企业风险衡量方案【参考】

泓域/航空级玻璃纤维织物及其复合材料公司企业风险衡量方案 航空级玻璃纤维织物及其复合材料公司 企业风险衡量方案 目录 一、 公司基本情况 2 二、 项目简介 4 三、 风险衡量的作用 7 四、 风险衡量的概念 8 五、 中心趋势测量 10 六、 变动程度的测定 11 七、 SWOT分析 13 八、 组织架构分析 19 劳动定员一览表 19 九、 法人治理结构 21 一、 公司基本情况 （一）公司简介 公司依据《公司法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定并由股东大会审议通过了《董事会议事规则》，《董事会议事规则》对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。 当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、万众创新”、《中国制造2025》、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。 （二）核心人员介绍 1、丁xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。 2、杜xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。 3、付xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。 4、徐xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。 5、龚xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。 二、 项目简介 （一）项目单位 项目单位：xx有限公司 （二）项目地点 项目选址位于xxx（以最终选址方案为准）。 （三）项目进度 结合该项目的实际工作情况，xx有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。 （四）项目提出的理由 1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础 目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。 2、国家政策支持国内产业的发展 近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。 鼓励产业用纺织品企业与基础材料及终端应用企业加强产业链上下游衔接，完善覆盖生产与应用的标准检测评价体系，建立诚信共赢产业链供应链。 （五）建设投资估算 1、项目总投资构成分析 项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资28663.89万元，其中：建设投资22451.23万元，占项目总投资的78.33%；建设期利息584.61万元，占项目总投资的2.04%；流动资金5628.05万元，占项目总投资的19.63%。 2、建设投资构成 项目建设投资22451.23万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用18499.28万元，工程建设其他费用3291.24万元，预备费660.71万元。 （六）项目主要技术经济指标 1、财务效益分析 根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入64400.00万元，综合总成本费用47953.30万元，纳税总额7387.93万元，净利润12064.51万元，财务内部收益率33.16%，财务净现值29139.45万元，全部投资回收期4.89年。 2、主要数据及技术指标表 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 总投资 万元 28663.89 1.1 建设投资 万元 22451.23 1.1.1 工程费用 万元 18499.28 1.1.2 其他费用 万元 3291.24 1.1.3 预备费 万元 660.71 1.2 建设期利息 万元 584.61 1.3 流动资金 万元 5628.05 2 资金筹措 万元 28663.89 2.1 自筹资金 万元 16733.14 2.2 银行贷款 万元 11930.75 3 营业收入 万元 64400.00 正常运营年份 4 总成本费用 万元 47953.30 "" 5 利润总额 万元 16086.02 "" 6 净利润 万元 12064.51 "" 7 所得税 万元 4021.51 "" 8 增值税 万元 3005.74 "" 9 税金及附加 万元 360.68 "" 10 纳税总额 万元 7387.93 "" 11 盈亏平衡点 万元 18641.50 产值 12 回收期 年 4.89 13 内部收益率 33.16% 所得税后 14 财务净现值 万元 29139.45 所得税后 三、 风险衡量的作用 风险衡量的作用是降低不确定性的层次和水平。不确定性是人的主观感受，是无法直接预测的、无法准确计算的，是复杂的，掺杂着人们对风险因素的评价和风险出现概率的认识。例如，一个风险回避者，可能不愿意投机购买股票，但是如果一位在证券公司做操盘手的亲属告诉他，他们将在近期内拉升某一股票的话，这位风险回避者可能购买这一股票，并在这次炒作中获利。这位风险回避者之所以能够获利，是因为他获得了准确的股票信息，降低了不确定性的层次和水平。可见，风险管理的过程是降低不确定性层次和水平的过程。 （一）风险不确定性的层次和水平 从上面的分析还可以看出，人们无法得到或准确预测风险的不确定性，但是，可以大致区分风险的层次和水平。风险管理的目的是降低不确定的程度和水平，争取达到较低水平的不确定性。 （二）不同风险管理主体对于不确定性的程度和水平认识是不同的 风险管理主体不同，认识不确定性的程度和水平是不同的。 （三）合同的限制可以使不确定性的水平降低 保险公司通过对承担的责任进行限制，可以使风险水平的不确定性得以降低。 四、 风险衡量的概念 风险衡量是在对过去损失资料分析的基础上，运用概率论和数理统计的方法对某一特定或者几个风险事故发生的损失频率和损失程度作出估计，以此作为选择风险应对技术的依据。对于风险衡量的概念可以从以下几个方面进行理解。 （一）风险衡量的基础是充分有效的数据资料 为了使风险衡量的结果客观地反映过去发生的风险事故的状况，预测未来可能发生的状况，需要风险管理人员掌握完整的、一致的、有关主题的和有组织的相关资料，以增强风险衡量结果的准确性。对此，要求搜集到的资料需要具备以下条件。 1、数据是完整的 风险管理人员不仅要了解损失金额，而且还要了解每次损失的环境情况，如货物列车出轨的地点、时间，出轨时的车组人员和所载的货物等，以便于分析特定损失发生的确切原因。风险管理人员还必须运用洞察力去判断在什么情况下可能遗漏了某些重要资料。 2、数据是一致的 损失数据必须是在一致的基础上收集的。如果从不同的来源用不同的方法收集资料，就会有很多不一致的数据。 3、数据是有关主题的 对过去的损失金额还应在与风险管理相关的基础上估计，一般以恢复损失前的费用来估计损失。财产损失是指损失发生时的修复费用或重置成本而不是财产的原始成本；责任损失不仅应包括赔偿金，还应包括调查、辩护和处理赔偿的费用；营业中断损失必须包括营业中断所致的收入损失，还应包括恢复营业所需要的额外费用。 某企业的风险管理人员发现他收集的资料中的损失金额包括了每次出轨造成的所有损失，即包括了铁路财产损坏的重置费用、支付给货主的货物损失、铁路的收益损失和由于出轨造成的其他费用损失。这样，只要把这些损失数据按通货膨胀率进行调整后，就可以适用于风险管理了。如果这些数据不切题，风险管理人员就要会同会计和统计人员对损失金额进行调整。 4、数据是有组织的 如果按日历顺序列出损失，就可能不易发现损失的模式，而如果按损失大小列出就容易发现损失模式。这种调整的损失金额是把损失金额最小的列于最后一位，把损失金额最大的列于第一位。越严重的损失在风险管理中所起的作用越大。这样调整并组织的历史损失资料，为预测将来损失提供了一个很好的基础。 （二）风险衡量是对损失发生的频率和程度量化分析的过程 风险衡量是对损失发生的频率和程度进行量化分析的过程，风险衡量的结果可以为风险评价提供依据，也可以为风险管理者进行决策提供依据。统计分析和概率分析是衡量风险的重要工具，但是，统计分析和概率分析并不等于风险管理。 （三）风险衡量是风险管理的重要手段 风险衡量是风险管理的重要手段，也是风险管理的一个重要环节，但是风险衡量不是风险管理的目的，风险管理的目的是选择防范和处理风险的有效办法。 五、 中心趋势测量 中心趋势测量是确定风险概率分布中心的重要方法。在各种不同的测量方法中，主要有以下几种方法。 （一）算术平均数 算术平均数是指用平均数表示的统计指标，分为总体的一般平均指标和时序平均指标。一般平均指标是指同质总体内某个数量标志（在一定时间内）的平均值；时序平均指标是某一个统计指标在不同时间的数量平均值。 （二）加权平均数 加权平均数（期望值）是用每一项目或事件的概率加权平均计算出来的。 （三）中位数 衡量损失、预测损失的另一种方法是计算中位数。中位数也称值，位于数据的中心位置。 （四）众数 众数是一种根据位置确定的平均数。顾名思义，众数就是分布数列中最常出现的变量值，即频数或频率最大的变量X的观测值。数列中最常出现的变量的观测值说明该变量观测值最具有代表性，因此以之反映变量的一般水平。 众数具有这样的特点：①众数是一种位置平均数，它不受数列中各单位变量观测值的影响，因此难以准确地反映数列变量观测值的平均水平。但是，当数列中有异常变量观测值时，它不受数列两端异常变量观测值的影响，增强其作为变量观测值数列的一般水平的代表性。②由于众数是频数最大的变量观测值，因此，当分布数列没有明显的集中趋势而趋于均匀分布的情况下，就无众数可言了。③如果分布数列有多个众数出现就应重新分组，或将各组频数依序双双合并，求得一个有明显集中趋势的分布数列，然后再确定众数。 六、 变动程度的测定 衡量风险大小取决于不确定性的大小，取决于实