航空航天用高性能纺织品项目工程竣工决算_参考

泓域/航空航天用高性能纺织品项目工程竣工决算 航空航天用高性能纺织品项目 工程竣工决算 xxx（集团）有限公司 目录 一、 项目基本情况 2 二、 公司简介 5 公司合并资产负债表主要数据 7 公司合并利润表主要数据 8 三、 竣工决算报批 8 四、 竣工决算编制 9 五、 工程建设其他费用 12 六、 建筑安装工程费用 15 七、 概预算方法 20 八、 投资估算方法 26 九、 投资估算 28 建设投资估算表 29 建设期利息估算表 30 流动资金估算表 32 总投资及构成一览表 33 项目投资计划与资金筹措一览表 34 十、 进度计划 35 项目实施进度计划一览表 35 一、 项目基本情况 （一）项目承办单位名称 xxx（集团）有限公司 （二）项目联系人 毛xx （三）项目实施的可行性 1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础 目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。 2、国家政策支持国内产业的发展 近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。 强化科技创新对产业发展的引领作用，加强产业基础、共性技术、高端替代应用创新，加大新技术应用力度，推动业态变革、价值创造和结构升级。 （四）项目选址 项目选址位于xx（待定），区域设施条件完备，非常适宜项目建设。 （五）项目总投资及资金构成 1、项目总投资构成分析 项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资12119.97万元，其中：建设投资9692.30万元，占项目总投资的79.97%；建设期利息122.16万元，占项目总投资的1.01%；流动资金2305.51万元，占项目总投资的19.02%。 2、建设投资构成 项目建设投资9692.30万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用8454.95万元，工程建设其他费用1017.64万元，预备费219.71万元。 （六）资金筹措方案 项目总投资12119.97万元，其中申请银行长期贷款4986.00万元，其余部分由企业自筹。 （七）项目预期经济效益规划目标 1、营业收入（SP）：23400.00万元。 2、综合总成本费用（TC）：18001.86万元。 3、净利润（NP）：3954.73万元。 4、全部投资回收期（Pt）：5.06年。 5、财务内部收益率：26.33%。 6、财务净现值：7063.10万元。 （八）项目综合评价 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 总投资 万元 12119.97 1.1 建设投资 万元 9692.30 1.1.1 工程费用 万元 8454.95 1.1.2 其他费用 万元 1017.64 1.1.3 预备费 万元 219.71 1.2 建设期利息 万元 122.16 1.3 流动资金 万元 2305.51 2 资金筹措 万元 12119.97 2.1 自筹资金 万元 7133.97 2.2 银行贷款 万元 4986.00 3 营业收入 万元 23400.00 正常运营年份 4 总成本费用 万元 18001.86 "" 5 利润总额 万元 5272.97 "" 6 净利润 万元 3954.73 "" 7 所得税 万元 1318.24 "" 8 增值税 万元 1043.08 "" 9 税金及附加 万元 125.17 "" 10 纳税总额 万元 2486.49 "" 11 盈亏平衡点 万元 7227.23 产值 12 回收期 年 5.06 13 内部收益率 26.33% 所得税后 14 财务净现值 万元 7063.10 所得税后 二、 公司简介 （一）基本信息 1、公司名称：xxx（集团）有限公司 2、法定代表人：毛xx 3、注册资本：680万元 4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx 5、登记机关：xxx市场监督管理局 6、成立日期：2016-4-4 7、营业期限：2016-4-4至无固定期限 8、注册地址：xx市xx区xx （二）公司简介 当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、万众创新”、《中国制造2025》、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。 公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。 （三）公司主要财务数据 公司合并资产负债表主要数据 项目 2020年12月 2019年12月 2018年12月 资产总额 3924.98 3139.98 2943.74 负债总额 2055.35 1644.28 1541.51 股东权益合计 1869.63 1495.70 1402.22 公司合并利润表主要数据 项目 2020年度 2019年度 2018年度 营业收入 14740.34 11792.27 11055.26 营业利润 2220.39 1776.31 1665.29 利润总额 2069.02 1655.22 1551.76 净利润 1551.76 1210.37 1117.27 归属于母公司所有者的净利润 1551.76 1210.37 1117.27 三、 竣工决算报批 对于建设周期长、建设内容多的大型项目和单项工程，竣工财务决算可单独报批，单项工程结余资金在整个项目竣工财务决算中一并处理。 （1）中央项目竣工财务决算，由财政部制定统一的审核批复管理制度和操作规程。中央项目主管部门本级及不向财政部报送年度部门决算的中央单位的项目竣工财务决算，由财政部批复；其他中央项目竣工财务决算，由中央项目主管部门负责批复，报财政部备案。 （2）地方项目竣工财务决算审核批复管理职责和程序要求由同级财政部门确定。 （3）经营性项目的项目资本中，财政资金所占比例未超过50%的，项目竣工财务决算可以不报财政部门或者项目主管部门审核批复。项目建设单位应当按照国家有关规定加强工程价款结算和项目竣工财务决算管理。 四、 竣工决算编制 建设工程竣工决算是正确核定新增固定资产价值，反映竣工项目建设成果的文件，是办理固定资产交付使用手续的依据。竣工决算应包括从筹建到竣工投产全过程实际支出的费用即建筑安装工程费用、设备及工器具购置费用和工程建设其他费用等。 （一）竣工决算基本要求 根据《基本建设财务规则》（财政部令第81号）和《基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法》（财建[2016]503号）对于行政事业单位及国有和国有控股企业使用财政资金的建设项目，完工可投入使用或者试运行合格后，应当在3个月内编报竣工财务决算；特殊情况确需延长的，中小型项目不得超过2个月，大型项目不得超过6个月。建设周期长、建设内容多的大型项目，单项工程竣工具备交付使用条件的，可以编报单项工程竣工财务决算，项目全部竣工后应当编报竣工财务总决算。 （二）竣工决算内容 工程竣工决算的内容主要包括项目竣工财务决算报表、竣工财务决算说明书、竣工财务决（结）算审核情况及相关资料。 1、项目竣工财务决算报表 项目竣工财务决算报表内容的包括封面、项目概况表、项目竣工财务决算表、资金情况明细表、交付使用资产总表、交付使用资产明细表、待摊投资明细表、待核销基建支出明细表、转出投资明细表 2、竣工财务决算说明书 竣工财务决算说明书主要包括以下内容。 （1）项目概况。 （2）会计账务处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况。 （3）项目建设资金计划及到位情况，财政资金支出预算、投资计划及到位情况。 （4）项目建设资金使用、项目结余资金分配情况。 （5）项目概（预）算执行情况及分析，竣工实际完成投资与概算差异及原因分析。 （6）尾工工程情况。 （7）历次审计、检查、审核、稽查等意见及整改落实情况 （8）主要技术经济指标的分析、计算情况 （9）项目管理经验、主要问题和建议。 （10）预备费动用情况 （11）项目建设管理制度执行情况、政府采购情况、合同履行情况。 （12）征地拆迁补偿情况、移民安置情况 （13）需说明的其他事项。 3、竣工财务决（结）算审核情况 项目竣工决（结）算经有关部门或单位进行审核的，需附完整的审核报告及审核表。项目竣工财务决算审核报告的内容主要包括审核说明、审核依据、审核结果、意见、建议。项目竣工财务决算审核表包括项目竣工财务决算审核汇总表、资金情况审核明细表、待摊投资审核明细表、交付使用资产审核明细表、转出投资审核明细表和待核销基建支出审核明细表。 4、相关资料 相关资料主要包括以下内容。 （1）项目立项、可行性研究报告、初步设计报告及概算、概算调整批复文件的复印件。 （2）项目历年投资计划及财政资金预算下达文件的复印件。 （3）审计、检查意见或文件的复印件。 （4）其他与项目决算相关的资料。 五、 工程建设其他费用 工程建设其他费用可分为以下三类。 （一）土地使用费和其他补偿费 （1）土地使用费。土地使用费是指建设项目使用土地应支付的费用，包括建设用地费和临时土地使用费，以及由于使用土地发生的其他有关费用，如水土保持补偿费等。 2）其他补偿费。其他补偿费是指项目涉及的对房屋、市政、铁路、公路、管道、通信、电力、河道、水利、厂区、林区、保护区、矿区等不附属于建设用地的相关建（构）筑物或设施的补偿费用。 （二）与工程建设过程有关的费用 （1）建设管理费。建设管理费是指在建设期内为组织完成工程建设产生的各类管理性费用。该项费用包括建设单位管理费、代建管理费、工程监理费、监造费、招标投标费、设计评审费、特殊项目定额研究及测定费、其他咨询费、印花税等。 （2）可行性研究费。可行性研究费是指在工程项目投资决策阶段，对有关建设方案、技术方案或生产经营方案进行技术经济论证，以及编制、评审可行性研究报告等所需的费用。 （3）专项评价费。专项评价费是指建设单位按照国家规定委托有资质的单位开展专项评价及有关验收工作产生的费用。该项费用包括环境影响评价及验收费、安全预评价及验收费职业病危害预