聚酯熔体直纺纺粘非织造布公司战略评价与控制（范文）

泓域/聚酯熔体直纺纺粘非织造布公司战略评价与控制 聚酯熔体直纺纺粘非织造布公司 战略评价与控制 xxx有限责任公司 目录 一、 项目基本情况 2 二、 审查战略基础 5 三、 实施平衡计分卡的影响因素 7 四、 权变计划 8 五、 产业环境分析 10 六、 坚持标准引领，完善质量保障能力 11 七、 必要性分析 11 八、 SWOT分析说明 12 九、 项目风险分析 23 十、 项目风险对策 25 发展规划分析 27 （一）公司发展规划 27 1、发展计划 27 （1）发展战略 27 作为高附加值产业的重要技术支撑，正在转变发展思路，由“高速增长阶段”向“高质量发展”迈进。公司顺应产业的发展趋势，以“科技、创新”为经营理念，以技术创新、智能制造、产品升级和节能环保为重点，致力于构造技术密集、资源节约、环境友好、品质优良、持续发展的新型企业，推进公司高质量可持续发展。 27 一、 项目基本情况 （一）项目投资人 xxx有限责任公司 （二）项目地点 项目选址位于xxx（待定）。 （三）项目实施进度 项目建设期限规划24个月。 （四）投资估算 项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资34976.07万元，其中：建设投资27666.99万元，占项目总投资的79.10%；建设期利息688.95万元，占项目总投资的1.97%；流动资金6620.13万元，占项目总投资的18.93%。 （五）资金筹措 项目总投资34976.07万元，根据资金筹措方案，xxx有限责任公司计划自筹资金（资本金）20915.96万元。 根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额14060.11万元。 （六）经济评价 1、项目达产年预期营业收入（SP）：63400.00万元。 2、年综合总成本费用（TC）：52604.34万元。 3、项目达产年净利润（NP）：7881.80万元。 4、财务内部收益率（FIRR）：15.56%。 5、全部投资回收期（Pt）：6.62年（含建设期24个月）。 6、达产年盈亏平衡点（BEP）：27518.02万元（产值）。 （七）主要经济技术指标 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 总投资 万元 34976.07 1.1 建设投资 万元 27666.99 1.1.1 工程费用 万元 23301.28 1.1.2 其他费用 万元 3567.75 1.1.3 预备费 万元 797.96 1.2 建设期利息 万元 688.95 1.3 流动资金 万元 6620.13 2 资金筹措 万元 34976.07 2.1 自筹资金 万元 20915.96 2.2 银行贷款 万元 14060.11 3 营业收入 万元 63400.00 正常运营年份 4 总成本费用 万元 52604.34 "" 5 利润总额 万元 10509.07 "" 6 净利润 万元 7881.80 "" 7 所得税 万元 2627.27 "" 8 增值税 万元 2388.23 "" 9 税金及附加 万元 286.59 "" 10 纳税总额 万元 5302.09 "" 11 盈亏平衡点 万元 27518.02 产值 12 回收期 年 6.62 13 内部收益率 15.56% 所得税后 14 财务净现值 万元 1940.54 所得税后 二、 审查战略基础 开展公司战略基础审查，可以通过开发一个修正的EFE矩阵和IFE矩阵实现。一个修正的IFE矩阵应该关注企业在管理、营销、财务/会计、生产/运营、研发和管理信息系统等方面优劣势的变化。修正的EFE矩阵应该显示，企业的战略如何有效反映关键机会和威胁。可以通过回答以下问题进行相关分析： （1）竞争对手曾对我们的战略如何反应？ （2）竞争对手的战略曾发生哪些改变？ （3）主要竞争对手的优劣势发生改变了吗？ （4）为什么有些竞争对手发生战略性转变？ （5）为什么有些竞争对手的战略比其竞争者更成功？ （6）本企业的竞争对手对于它们目前的市场地位和赢利能力满意度如何？ （7）竞争对手采取报复前可以容忍多久？ （8）我们怎样才能更有效地与竞争对手合作？ 各种内外部因素会妨碍企业实现长期和短期目标。外部方面，竞争对手行动、需求变化、技术变化、经济变化、人口迁移和政府行为等会妨碍企业目标的实现；内部方面，企业选择的战略可能不奏效，或者战略实施不到位或目标太过乐观。因此，没有实现战略目标，未必是管理者和员工的工作没做好。所有企业成员都需要知晓这点，从而支持战略评价。企业特别需要知道，什么时候其战略无效。有时，管理者和一线员工比战略制订者会更早发现问题。对于现有战略的外部机会和威胁以及内部优势和劣势，企业需要实时监控其变化。问题不是这些因素是否会改变，而是它们何时以何种方式改变。以下是在战略评价中需要正视的一些关键问题： （1）我们的内部优势依然是优势吗？ （2）我们能否增加其他内部优势？如果有，是什么？ （3）我们内部的劣势依然是劣势吗？ （4）我们内部现在还有其他劣势吗？如果有，是什么？ （5）我们的外部机会仍然是机会吗？ （6）我们现在还有其他外部机会吗？如果有，是什么？ （7）我们的外部威胁仍然是威胁吗？ （8）我们现在还有其他外部威胁吗？如果有，是什么？ （9）我们容易受到敌意收购吗？ 三、 实施平衡计分卡的影响因素 平衡计分法不仅强调短期目标与长期目标间的平衡、内部因素与外部因素间的平衡，也强调结果的驱动因素，因此平衡计分法是一个十分复杂的系统。其实施的过程中一定会遇到困难。国外平衡计分卡在七八年的实践过程中也证实了这一点。 （1）指标的创建和量化方面。财务指标创立与量化是比较容易的，其他三个方面的指标就需要企业的管理层根据企业的战略及运营的主要业务、外部环境加以仔细地斟酌。列出的指标有些是不易收集的，这就需要企业在不断探索中总结；有些重要指标但很难量化，如员工受激励程度方面的指标，需要收集大量信息，并且要经过充分的加工后才有实用价值，这就对企业信息传递和反馈系统提出了很高的要求。 （2）平衡计分法要确定结果与驱动因素间的关系，而大多数情况结果与驱动因素间的关系并不明显或并不容易量化，这也是企业实施平衡计分法所遇到的又一个困难。企业要花很大的力量去寻找、明确业绩结果与驱动因素间的关系。 （3）实施的成本方面。平衡计分卡要求企业从财务、客户、内部经营过程、学习和成长四个方面考虑战略目标的实施，并为每个方面制订详细而明确的目标和指标。它需要全体成员参加，使每个部门、每个人都有自己的平衡计分卡，企业要付出较大代价。 四、 权变计划 好的战略管理有个基本前提：企业在有利和不利事件发生之前提出应对计划。很多企业仅仅针对不好事件制订应急计划是错误的，因为利用机会和降低威胁都能够提高企业的竞争地位。 无论战略制订、实施和评价如何仔细，意料之外的事件，如罢工、抗议、自然灾害、外国竞争者的到来以及政府行为等，都会使之前的战略过时。为了尽量减少潜在威胁的影响，组织应制订权变计划作为其战略评价的一部分。权变计划是指若预期的某些关键事件没有发生时，可以生效的替代方案。战略制订者不应该也不可能为所有可能发生的意外制订计划，只有高级优先级的领域需要保证权变预案。但在任何情况下，权变计划应尽可能简单。 通常，公司制订的权变计划包括以下内容。 （1）如果情报显示主要竞争对手从特定市场撤出，公司应该采取什么行动？ （2）如果销售目标没有达到，公司应该采取什么行动以避免利润损失？ （3）如果新产品的需求超过了计划，公司应该采取什么行动满足更高的需求？ （4）如果发生某些灾难性事件，如计算机网络损坏、敌意收购、专利保护损失，或者由于地震、龙卷风或飓风使生产设施遭到破坏，公司应该采取怎样的行动？ （5）如果新技术发展使新产品比预期更快过时时，公司应该采取什么行动？ 许多企业舍弃那些没有被选中实施的战略，但是，这些战略对方案的分析工作也提供了有价值的信息。当被采用的战略失败时，那些没有被选中的战略正好可以作为替代战略。 有效的权变计划包含以下7个步骤。 （1）识别可能会扰乱现行战略的有利和不利事件。 （2）识别触发点。推算这些突发事件可能发生的时间。 （3）评价每个突发事件的影响，估计可能的收益或损失。 （4）制订权变计划。确保应急预案与目前战略的兼容性和经济上的可行性。 （5）评价每个权变计划的影响。即评价每个应变计划在多大程度上利用或消除相应的应急事件，这样做可量化每个权变计划的潜在价值。 （6）确定关键应急事件的预警信号并提前进行监督。 （7）对那些有可靠预警信号的应急事件，预先制订行动计划，以利用因提前发现而获得的时间优势。 五、 产业环境分析 区域地区生产总值达xx亿元、增长xx%，全社会固定资产投资增长xx%，社会消费品零售总额增长xx%，城乡居民人均可支配收入分别增长xx%和xx%，居民消费价格上涨xx%，地方一般公共预算收入同口径增长xx%。区域经济总量、居民收入提前实现目标，全面建成小康社会取得决定性重大进展。我国经济发展的韧性和长期向好基本面没有改变，区域仍处于工业化和城镇化“双加速”阶段，基础设施建设和人民生活改善有着较大空间。提前实现“十三五”规划的“两个翻番”目标：到xx年地区生产总值和城乡居民人均收入比xx年翻一番以上。xx年，区域地区生产总值为xx亿元，城乡居民人均收入分别为xx元、xx元。xx年，区域地区生产总值为xx亿元，城乡居民人均可支配收入分别为xx元、xx元，由此，区域经济总量、居民收入提前实现了“十三五”规划的“两个翻番”目标。 六、 坚持标准引领，完善质量保障能力 加强标准体系协同建设。推进上下游企业标准协同研究发布，推进医疗卫生、安全防护、土工、过滤、海洋等应用领域重点产品标准与应用规范的制修订。积极参与国际标准制修订工作，加大国际标准转化力度，提高标准国际化水平。 开展行业质量提升行动。支持企业完善质量管理体系建设。在绳索、个体防护等领域开展国际对标工作，逐步缩小国内外产品质量差距。鼓励社会组织等第三方机构开展质量评估，推动高端品质认证和质量评价工作，培育优质品牌。 七、 必要性分析 1、提升公司核心竞争力 项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。 八、 SWOT分析说明 （一）优势分析（S） 1、自主研发优势 公司在各个细分领域深入研究的同时，通过整合各平台优势，构建全产品系列，并不断进行产品结构升级，顺应行业一体化、集成创新的发展趋势。通过多年积累，公司产品性能处于国内领先水平。 公司多年来坚持技术创新，不断改进和优化产品性能，实现产品结构升级。公司结合国内市场客户的个性化需求，不断升级技术，充分体现了公司的持续创新能力。 在不断开发新产品的过程中，公司已有多项产品均为国内领先水平。在注重新产品、新技术研发的同时，公司还十分重视自主知识产权的保护。 2、工艺和质量控制优势 公司进口大量设备和检测设备，有效提高了精度、生产效率，为产品研发与确保产品质量奠定了坚实的基础。此外，公司是行业内较早通过ISO9001质量体系认证的企业之一，公司产品根据市场及客户需要通过了产品认证，表明公司产品不仅满足国内