无纸化病案公司企业风险管理组织体系分析_范文

泓域/无纸化病案公司企业风险管理组织体系分析 无纸化病案公司 企业风险管理组织体系分析 目录 一、 公司基本情况 2 二、 项目基本情况 3 三、 风险管理组织体系的总体框架 7 四、 风险管理及审计部门的组织结构及职责设计 12 五、 董事会 14 六、 总经理（风险管理总监） 16 七、 风险管理组织体系标准 18 八、 风险管理组织体系和企业目标的关系 19 九、 发展规划分析 19 法人治理结构 26 （一）股东权利及义务 26 1、公司股东享有下列权利： 26 （1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配； 26 一、 公司基本情况 （一）公司简介 公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。 公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。 （二）核心人员介绍 1、谢xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。 2、邱xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。 3、邹xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。 4、，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。 5、贾xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。 二、 项目基本情况 （一）项目承办单位名称 xxx有限公司 （二）项目联系人 谢xx （三）项目实施的可行性 1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础 目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。 2、国家政策支持国内产业的发展 近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。 病案是患者疾病诊疗过程的系统性记录，包括患者的病情变化、检查诊断、治疗经过、疾病转归等诸多信息。目前，病案已广泛应用于临床研究与临床流行病学研究、科研教学、医疗付款、医疗纠纷和医疗法律依据等领域，且在新一轮医改推动下，病案数据在绩效考核、医保付费、决策分析、职称评定等方面亦将产生更加广泛的作用。因此，通过加强病案管理保证病案的完整性、准确性、真实性、安全性等具有重要意义。 （四）项目选址 项目选址位于xxx（以选址意见书为准），区域设施条件完备，非常适宜项目建设。 （五）项目总投资及资金构成 1、项目总投资构成分析 项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资18439.66万元，其中：建设投资13487.82万元，占项目总投资的73.15%；建设期利息275.84万元，占项目总投资的1.50%；流动资金4676.00万元，占项目总投资的25.36%。 2、建设投资构成 项目建设投资13487.82万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用11713.14万元，工程建设其他费用1426.14万元，预备费348.54万元。 （六）资金筹措方案 项目总投资18439.66万元，其中申请银行长期贷款5629.27万元，其余部分由企业自筹。 （七）项目预期经济效益规划目标 1、营业收入（SP）：40400.00万元。 2、综合总成本费用（TC）：32558.76万元。 3、净利润（NP）：5738.86万元。 4、全部投资回收期（Pt）：5.90年。 5、财务内部收益率：22.73%。 6、财务净现值：5923.27万元。 （八）项目综合评价 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 总投资 万元 18439.66 1.1 建设投资 万元 13487.82 1.1.1 工程费用 万元 11713.14 1.1.2 其他费用 万元 1426.14 1.1.3 预备费 万元 348.54 1.2 建设期利息 万元 275.84 1.3 流动资金 万元 4676.00 2 资金筹措 万元 18439.66 2.1 自筹资金 万元 12810.39 2.2 银行贷款 万元 5629.27 3 营业收入 万元 40400.00 正常运营年份 4 总成本费用 万元 32558.76 "" 5 利润总额 万元 7651.81 "" 6 净利润 万元 5738.86 "" 7 所得税 万元 1912.95 "" 8 增值税 万元 1578.55 "" 9 税金及附加 万元 189.43 "" 10 纳税总额 万元 3680.93 "" 11 盈亏平衡点 万元 15292.06 产值 12 回收期 年 5.90 13 内部收益率 22.73% 所得税后 14 财务净现值 万元 5923.27 所得税后 三、 风险管理组织体系的总体框架 1、风险管理的第一道防线：业务单位与相关职能部门 业务单位与相关职能部门是企业中的业务经营单位，有特定的目标、战略、市场、客户和产品。成功的业务单位了解自己的竞争对手、客户及所面临的机遇和风险。它们管理和监督经营活动，以创造利润、服务客户、提高产品质量、缩短周期和降低成本；按足以能负担相关成本和风险的价格，向目标的细分市场提供产品和服务，同时还要能够为股东挣得在风险扣除后仍可接受的回报。业务单位向总经理和企业执行委员会汇报业务活动。 业务单位与相关职能部门包含了企业大部分的资产和业务，它们在日常工作中直接面对各类风险，风险是他们最先要考虑的。在推出新产品、进入新市场或投资新的研发项目时，业务单位和相关职能部门经常要承受风险。此外，在客户关系、供应商关系、雇员关系及自己所管理的专有资产等方面，业务单位与相关职能部门也面临许多风险。他们需要了解这些会对其产生影响的风险和不确定因素，并且应该有能力对其进行管理。实质上，身处第一线的业务与相关职能单位的管理层不仅负责管理所选定的经营模式中许多固有风险，也是防范这些风险的第一道防线，是企业风险管理的最前线。企业必须把风险管理的手段和内控程序融入到业务单位的工作与流程中，才能建立好防范风险的第一道防线。 企业建立第一道防线，就是要各业务单位就其战略风险、财务风险、市场风险、运营风险和法律风险，进行系统化的识别、衡量、评价、管理和监控。要建立好第一道防线，企业的各业务单位和相关职能部门需要进行以下工作。 （1）调整风险排序、风险容忍度和风险战略，使其符合全企业的政策和指导方针。 （2）按照企业的整体风险承受能力，调整经营和产品开发活动的针对性，从而为企业开辟新的价值来源。 （3）识别和度量风险，查明风险的来源。 （4）为各项流程确定基准，交流最佳实践方法，以期持续地改进各项措施和流程。 （5）向主要的经理分派风险管理职责和责任。 （6）就风险应对措施、控制活动以及信息与沟通的整体质量进行报告。 2、企业风险管理的第二道防线：风险管理委员会和风险管理职能部门 第二道防线是在第一道防线基础上建立一个更高层次的风险管理功能，它的组成部门可以包括董事会下的风险管理委员会、投资审批委员会、信贷审批委员会等和风险管理职能部门。风险管理职能部门是企业风险管理解决方案中一个选设的部门。在企业经营模式中，有些固有的特定风险不由业务单位予以管理，或者从企业的角度来说没有得到有效的管理，那么，按照风险组合观，这些特定的风险就由风险管理职能部门负责管理。风险管理职能部门的目标是使同一个或多个风险相关的管理工作发展成为企业的一项核心能力。风险管理职能部门可能负责管理的风险包括：利率风险、货币风险、商品价格风险、信用风险、气候风险及灾难风险等。它们评估、集中控制、降低、转移和利用自己负责的这些风险。当业务单位考虑承担某些风险，而自己又没有相关知识和专门技能予以管理时，风险管理职能部门就和它们合作，给予帮助。对企业经营战略实施来说，风险管理职能部门常常会起到非常重要的促进作用。风险管理职能部门可以由企业的某个职能部门或独立运作的单位组成，责任是领导和协调企业内各单位在管理风险方面的工作，它的主要职责包括以下几点。 （1）编制规章制度。 （2）对各业务单位的风险进行组合管理。 （3）度量风险和评估风险的界限。 （4）建立风险信息系统和预警系统、厘定关键风险指标。 （5）负责风险信息披露，沟通、协调员工培训和学习的工作。 （6）按风险与回报的分析，为各业务单位分配风险管理相关资源。 相对于业务部门而言，风险管理部门会克服狭隘的部门利益，能够从企业整体利益角度考察企业所面临的各类风险。此外，风险管理部门还可以综合平衡各部门风险。企业在不同的发展阶段，各部门所面临的风险往往是不同的。而作为风险管理职能部门，则需要根据一定的原则，将风险分配于不同部门，对每个部门进行风险上限控制。风险管理总监（风险经理或首席风险官）对风险管理委员会直接负责，但对总经理（执行总裁）负有汇报责任。同样，风险管理职能部门经理直接对风险管理总监负责，但对策略性业务部门负责人负有汇报责任。 3、企业风险管理的第三道防线：审计委员会和内部审计部门 第三道防线涉及一个独立于业务单位的部门，监控企业内控和其他企业关心的问题，这就是企业的内部审计部门。 美国内部审计师协会对内部审计所下的定义是：内部审计是一项独立、客观的审查和咨询活动，其目的在于增加企业的价值和改进经营。内部审计通过系统的方法，评价和改进企业的风险管理、控制和治理流程的效益，帮助企业实现其目标。内部审计师应就管理层的决策提出劝告和质疑或表示支持，而不是对风险管理作出决策。 依据上述观点，内部审计师协会还确定了在企业风险管理实施中内部审计的核心角色及不应承担的角色。其中核心角色包括以下几点。 （1）为企业风险管理流程提供保障。 （2）确保风险得到正确的评估。 （3）评估风险管理流程。 （4）评估关键风险的报告工作。 （5）检查对关键风险的管理工作。 内部审计不应承担以下职责。 （1）设定风险承受能力。 （2）批准和命令实施风险管理流程。 （3）在就风险及风险管理绩效提供保障方面承