电商营销服务项目运营管理评估【参考】

泓域咨询/电商营销服务项目运营管理评估 电商营销服务项目 运营管理评估 目录 一、 项目简介 2 二、 公司概况 5 公司合并资产负债表主要数据 6 公司合并利润表主要数据 6 三、 网络图 6 四、 网络时间计算 8 五、 项目管理的产生与发展 11 六、 项目管理的内容 13 七、 时间—资源优化 16 八、 时间—成本优化 17 九、 运营能力的定义与度量 18 十、 规划运营能力的重要性 20 十一、 排队论概述 21 十二、 排队系统的主要数量指标及基本关系 24 十三、 实现精益生产的条件 25 十四、 价值流图 27 十五、 精益生产体系 28 十六、 价值流图 33 十七、 投资计划 33 建设投资估算表 35 建设期利息估算表 36 流动资金估算表 38 总投资及构成一览表 39 项目投资计划与资金筹措一览表 40 十八、 进度计划 41 项目实施进度计划一览表 41 一、 项目简介 （一）项目单位 项目单位：xxx集团有限公司 （二）项目地点 项目选址位于xxx。 （三）项目进度 结合该项目的实际工作情况，xxx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。 （四）项目提出的理由 1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础 目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。 2、国家政策支持国内产业的发展 近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。 电子商务代运营服务属于电子商务服务业分类中的衍生服务，是品牌电商服务业的重要组成部分。电子商务代运营是指为企业提供全托式电子商务服务的一种服务模式，包括为品牌厂商提供开设店铺、店铺运营、电商渠道规划、产品上架、营销、客服、IT、财务结算等部分或全部电子商务运营衍生服务业务。作为品牌厂商与电商平台之间的桥梁，电商代运营服务企业可帮助品牌厂商快速建立网络营销渠道，树立企业在网上的品牌形象，降低厂商运营风险和成本，满足厂商对拓展电子商务战略的需求。 （五）建设投资估算 1、项目总投资构成分析 项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资36695.05万元，其中：建设投资29387.67万元，占项目总投资的80.09%；建设期利息620.43万元，占项目总投资的1.69%；流动资金6686.95万元，占项目总投资的18.22%。 2、建设投资构成 项目建设投资29387.67万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用25780.79万元，工程建设其他费用2937.77万元，预备费669.11万元。 （六）项目主要技术经济指标 1、财务效益分析 根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入59100.00万元，综合总成本费用47695.97万元，纳税总额5457.29万元，净利润8337.82万元，财务内部收益率16.24%，财务净现值4371.28万元，全部投资回收期6.48年。 2、主要数据及技术指标表 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 总投资 万元 36695.05 1.1 建设投资 万元 29387.67 1.1.1 工程费用 万元 25780.79 1.1.2 其他费用 万元 2937.77 1.1.3 预备费 万元 669.11 1.2 建设期利息 万元 620.43 1.3 流动资金 万元 6686.95 2 资金筹措 万元 36695.05 2.1 自筹资金 万元 24033.23 2.2 银行贷款 万元 12661.82 3 营业收入 万元 59100.00 正常运营年份 4 总成本费用 万元 47695.97 "" 5 利润总额 万元 11117.10 "" 6 净利润 万元 8337.82 "" 7 所得税 万元 2779.28 "" 8 增值税 万元 2391.08 "" 9 税金及附加 万元 286.93 "" 10 纳税总额 万元 5457.29 "" 11 盈亏平衡点 万元 22563.82 产值 12 回收期 年 6.48 13 内部收益率 16.24% 所得税后 14 财务净现值 万元 4371.28 所得税后 二、 公司概况 （一）公司基本信息 1、公司名称：xxx集团有限公司 2、法定代表人： 3、注册资本：1050万元 4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx 5、登记机关：xxx市场监督管理局 6、成立日期：2015-4-6 7、营业期限：2015-4-6至无固定期限 8、注册地址：xx市xx区xx （二）公司主要财务数据 公司合并资产负债表主要数据 项目 2020年12月 2019年12月 2018年12月 资产总额 14350.35 11480.28 10762.76 负债总额 7948.06 6358.45 5961.05 股东权益合计 6402.29 5121.83 4801.72 公司合并利润表主要数据 项目 2020年度 2019年度 2018年度 营业收入 29460.16 23568.13 22095.12 营业利润 5225.90 4180.72 3919.42 利润总额 4413.20 3530.56 3309.90 净利润 3309.90 2581.72 2383.13 归属于母公司所有者的净利润 3309.90 2581.72 2383.13 三、 网络图 网络图是一种由活动、事件和路线三要素组成的图体模型。网络图有两种形式：一种是以箭线表示活动的箭线式网络图；另一种是以节点表示活动的节点式网络图本书主要介绍箭线式网络图。 1、网络图的组成要素 （1）活动 活动是指一项工作（工序）或一项作业。它需要消耗一定资源（人力、物力、财力）和时间。在箭线网络图中用箭线表示活动，箭尾表示活动的开始，箭头表示活动结束，箭线上标示活动的名称，箭线下标示该活动所需的时间。在不设时间坐标的网络图中，箭线的长短与活动所需时间无关。有时为了正确反映各项活动之间的逻辑关系，需要引入虚活动，用虚箭线表示。所谓虚活动，是不消耗时间与资源的活动，仅表示活动的逻辑关系。 （2）事件 事件指一项活动的开始或结束的瞬间，不消耗资源，也不占用时间，用圆圈表示，是两条或两条以上箭线的交接点，又称节点。第一个事件指网络的始点事件（源），表示计划任务的开始。最后一个事件指网络的终点事件（汇），表示计划任务的结束。介于始点和终点之间的事件称为中间事件，表示前一活动的结束、后一活动的开始。 （3）路线 路线是从网络始点事件开始，沿箭线方向，到网络终点事件为止的路径，中间有一系列首尾相接的节点和箭线组成的通道。路线所需时间是路线中各项活动的活动时间之和。时间最长的路线（或时差为0的路线）为关键路线。 2、网络图的绘制原则 （1）方向性。各项活动从左至右，不能反向。 （2）活动有始有终：箭线的首尾必须有节点，不能从一条箭线中间引出另一条箭线。 （3）两点一线：相邻两个节点之间只能有一条箭线直接相连，如存在两个以上的活动，其余活动应使用虚活动。 （4）顺序编号。从小到大，从左至右，不能重复。 （5）源汇合一。一个网络图中，只能有一个始点事件和一个终点事件。如出现几道工序同时开始或结束，可用虚箭线把始点事项或终点事项连接起来。 四、 网络时间计算 1、确定各项活动的作业时间 完成一项活动所需的时间即活动时间。活动时间的单位可以是小时、日或周、月等。它是计算其他各项时间值的基础。 确定活动时间的常用方法有单一时间估计法和三种时间估计法。 （1）单一时间估计法（又称单点估计法）。单一时间估计法即对活动时间只确定一个时间值，以可能性最大的活动时间为准。这种方法适用于有类似的工时资料或经验数据，且影响活动完成的各有关因素相对确定的情况。 （2）三种时间估计法（又称三点估计法）。对于不确定性较大的问题，可预先估计三个时间值，应用概率的方法计算活动时间的平均值和方差。三个值为：最乐观时间，以a表示，是指在顺利情况下最快可能完成的时间；最保守时间，以b表示，是指在不利情况下最慢可能完成的时间；最可能时间，以m表示，是指在正常情况下的可能时间。 2、计算节点时间 节点本身并不占用时间，它只是表示某项工作应在某一时刻开始或结束。因此，节点有两个时间：最早开始时间和最迟结束时间。 （1）节点最早开始时间。节点最早开始时间是以该节点开始的各项活动最早可能开始的时间，以ET（j）表示。在此时间之前，各项活动不具备开工条件。计算时，从网络图的起始节点开始，按节点编号顺向计算，直到网络图的终止节点为止。一般假定网络图的起始节点的最早开始时间为零，即ET（1）=0。 （2）节点最迟结束时间。节点最迟结束时间是以该节点为结束的各项活动最迟必须结束的时间，以LT（i）表示。若不能在此时间结束，将影响后续活动的按时开工，甚至会影响整个项目的工期。计算时，从网络图的终止节点开始，按节点编号逆向计算，直到网络图的起始节点为止。 3、计算活动时间 从活动的四个时间的含义可以知道，计算最早时间从左到右，先计算开始时间，再计算结束时间；计算最迟时间时，从右到左，先计算结束时间，再计划开始时间。 4、时差与关键路线 （1）活动总时差 活动总时差是指在不影响整个项目完工时间的条件下，某项活动的最迟开始时间与最早开始时间之差，以S（i，j）表示。它表明该活动开工时间允许推迟的最大限度。它以不影响紧后作业的最迟开始时间为前提，可在整个线路上利用。 （2）活动自由时差 活动自由时差是指在不影响其紧后活动在其最早开始时间开工的前提下，本活动的完工期可能有的机动时间，以R（i，j）表示。自由时差等于其所有紧后活动最早开始时间的最小值减去当前活动的最早结束时间。 （3）关键路线 时差为零的活动即为关键活动，顺序把关键活动连接起来所得到的从起始节点到终止节点的路线就是关键路线。关键路线上全部活动时间之和即为工期。 控制关键路线是网络计划技术的重点。在关键路线上如果各项活动时间提前或延迟一天，则整个计划任务的完工日期便会提前或延迟一天。因此，要缩短项目的建设周期，就必须从缩短关键路线的持续时间着手。在网络图中，有时可能出现多条关键路线，关键路线越多，工期紧张的工作越多，便更要严格控制，以保证计划任务的如期完成。关键路线是在一定条件下形成的，不是固定不变的，关键路线和非关键路线有时是可以互相转化的。计算时差就是为了更好地掌握网络图中各条路线在时间上的轻重缓急，使项目管理者心中有数，必要时利用线路时差，抽调非关键路线上的人力、物力，以确保关键路线如期实现。 五、 项目管理的产生与发展 尽管项目实践可以追溯到几千年前，如我国古代的都江堰水利工程、万里长城、故宫古建筑群等，但是将项目管理作为一门科学来进行分析研究，其历史并不长。通常认为，项目管理是第二次世界大战的产物，如曼哈顿计划。20世纪50年代，在美国，以关键路线法和计划评审技术为代表的网络计划技术被提出，并在60年代得到应用。1950～1980年，项目管理主要应用在美国国防建设部门和建筑公司。从80年