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1、 最佳协同应用解决方案资金+收入=经营预算业务解决方案目录预算管理系统设计思想1预算管理建设目标2预算应用价值4预算管理解决方案3第一部分 业务解决方案第二部分 案例展示致远协同业务应用之费用预算管理大协同时代的工业革命预算管理的涵义及重要性预算管理是指企业在战略目标的指导下，对未来的经营活动和相应财务结果进行充分、全面的预测和筹划，并通过对执行过程的监控，将实际完成情况与预算目标不断对照和分析，从而及时指导经营活动的改善和调整，以帮助管理者更加有效地管理企业和最大程度地实现战略目标。全面预算管理已经成为现代化企业不可或缺的重要管理模式。它通过业务、资金、信息、人才的整合，明确适度的分权授权，
2、战略驱动的业绩评价等，来实现企业的资源合理配置并真实的反映出企业的实际需要，进而对作业协同、战略贯彻、经营现状与价值增长等方面的最终决策提供支持。费用预算是指企事业为费用支出成本而做的成本预算。它是一种管理工具，它支持企业中对费用制定的计划和执行控制过程。致远协同业务应用之费用预算管理大协同时代的工业革命预算管理的目的1234预算有助于管理者通过计划具体的行为来确定可行的目标，同时能使管理者考虑各种可能的情形；制定计划促进合作与交流总预算能协调组织的活动，使得管理者全盘考虑整个价值链之间的相互联系，预算是一个有效的沟通手段，能触及到企业的各个角落；有助于业绩评价通过预算管理各项目标的预测、组织
3、实施，能促进企业各项目标的实现，保证企业各项目标的不断提高和优化，是体现企业业绩的一种好的管理模式；激励员工预算的过程会促进管理者及全体员工面向未来，促进发展，有助于增强预见性，避免盲目行为，激励员工完成企业的目标。致远协同业务应用之费用预算管理协同费用预算管理的适用场景该员工报销是不是已经超了标准了呢？手工计算票据，有时会出差错，怎么办？老总出差一周，有笔费用着急支付，怎么办？我的钱什么时候才能到账？直接费用管控及费用扣减核算致远协同业务应用之费用预算管理预算与报销两条线，互不影响，报销没有执行控制分析考核等整个管理过程费用支出合理性得不到有效控制，无法进行有效的统计查询分析原始单据采用纸质
4、形式保存，查询历史相关数据难度非常大预算管理虎头蛇尾，开始振振有辞，未到年中就悄无声息报销管理人为影响因素太多，管理规则形同虚设，无法落地费用预算管理的难题费用预算设计总目标建立预算管理制度建立预算管理组织规范预算编制及控制口径规范预算指标实现按组织、按项目、按时间分析预算执行情况；实现预算预警实时推送；实现固定+滚动的编制方法实现预算编制快速导入；实现预算表单公式、审核公式、回写公式的设定；实现上层公司预算汇总；实现填制报销单即可控制预算；实现预算刚柔并进及按收入比例弹性控制；实现预算按部门或二级预算项目组合控制建立体系快速编制实时分析过程控制费用用预算算解决企业的管理困惑预算监控难预算监控
5、难预算分析滞后预算分析滞后预算编制难预算编制难编制无据可依，公司间、部门间缺乏协调性，导致预算编制周期长，数据难以汇总。预算往往与执行监控相脱节，超预算审批周期长，预算与执行两层皮，无法做到过程监控。预算执行统计分析工作量大，无法为高层领导提供快速准确的分析数据。0102预算体系不健全预算体系不健全缺少专门的预算管理组织或职责界定不清，缺少规范的预算管理制度，预算口径，方法不统一，缺乏科学的定量分析，无法使预算目标与战略目标一致。04目录预算管理系统设计思想1预算管理建设目标2预算应用价值4预算管理解决方案3第一部分 业务解决方案第二部分 案例展示预算管理建设目标要求能够实现费用预算体系的建立
6、1、包括预算管理组织的建立，岗位职责的建立。2、包括预算管理制度文档的建立与管理3、预算执行控制标准4、预算考核管理办法等实现预算固定+滚动编制方法1、要求实现自上而下的过程编制。2、预算主体要求支持到公司层、部门层，并能够支撑组织机构的变化而快速调整。3、预算编制要求支持固定编制加滚动编制。灵活的预算控制规则1、要求能够按部门、按项目灵活控制，控制项目可调剂。2、要求能够实现刚性控制+柔性控制双重控制规则。3、要求能够实现填制支出项目审批的时候就进行控制，超预算走审批流程。灵活的预算调整1、要求能够实现预算调整功能，调整内容留痕迹。2、要求能够实现预算追加功能，追加预算需要走相关领导 审批。
7、预算管理建设目标灵活的预算权限规则1、要求能够实现预算编制权、审批权、调整权、追加权的控制。2、要求能够实现超预算审批，根据超额范围走不同的审批流程。智能的预算分析1、可以按组织公司、项目、部门、统计预算执行情况。2、按预算项目统计预算执行情况。3、按时间统计预算执行趋势分析。4、实现预算预警，执行偏差预警分析，预算可主动推送相关责任人。预算管理建设目标目录预算管理系统设计思想1预算管理建设目标2预算应用价值4预算管理解决方案3第一部分 业务解决方案第二部分 案例展示解决方案-系统设计总体架构预算主体预算指标预算样表预算调整审批流程计算公式设置 执行分析行分析控制、预警规则预算体系（组织目标、
8、管理制度、管理规范、数据规范）预算审批流程滚动设置审核公式设置 预算算分析模型分析模型基基础设置置层业务执行行层分分析析层预算权限预算周期支支撑撑层编制审批支出控制追加调整分析预警分析警分析趋势分析分析系系统运运行行体体系系，制制度度保保障障体体系系预算管控平台预算编审业务-实现方案1、建立预算组织与管理体系；2、解决按公司层、项目层层编制，并能够支撑组织机构的变化而快速调整。3、解决固定编制+滚动编制 混合编制的过程。年初或月初创建日常支出回写合同处理过程+付款支付审批需求分析-层级模型预算管理委员会：预算监控角色：预算编制角色：预算执行角色：战略目标预算制度预算控制预算实时分析预算实时执行
9、预算快速编制预算审批预算快速编制调整审批系统建模逻辑-预算编制方案呈现-单位资金预算编审由单位预算会计制作。第一步：选择年、月第二步：选择现金流入项目第三步：填写上月余额。第四步：点击保存即可各部门填报外部写入方案呈现-单位经营预算本月预估：收入类来自收入预算审批表，成本费用类来自各部门费用预算审批表；本月实际：收入类来自收入及回款确主，成本费用类来自成本费用报销审批表方案呈现-部门资金预算注1：流程结束后系统自动创建部门资金预算底表注2：流程结束后系统自动回写单位资金预算底表方案呈现-收入预算注1：本流程结束后，各收入项目自动归集到经营预算底表中的收入项目。注2：本流程结束后，系统自动创建销
10、售收入预算底表，以便于月底分析用。方案呈现-部门费用预算注1：本流程结束后，各支出项目自动归集到经营预算底表中的成本费用类项目。注2：本流程结束后，系统自动创建部门费用预算底表，以便于月末分析使用。预算编制：对公付款+来票计划关联合同影响本月税收付款申请执行完成回写预算追加-实现方案预算追加原则上不可超原预算的20%。这是考核预算制定准确性的标准。百分比根据组织的管理情况调整。注意事项追加规则依据预算管理制度预算调整-实现方案1、解决月度内预算的变动 2、解决跨月预算的变动调整数不可超出调出月份预算总额；注意事项可实现当月不同科目之间的调整可实现跨月同科目之间的调整每月末23:55自动发起预算
11、结转单；发起前剩余预算必须大于0注意事项预算结转-实现方案月末自动发起结转流程预算执行控制-合同审批实现方案多项目合并采购付款 条件关键部门审批意见1、解决按项目总预算+单项预算项目灵活控制；2、解决刚性控制+柔性控制双重控制规则。3、解决填制报销单的时候就进行控制，超预算走特批。4、可根据企业的实际情况搭建其他流程注意事项预算执行控制-费用支付实现方案关联项目关联预算关联合同预算执行-成本费用报销审批注2注3注1注1：当报销的发票与预算项目不一致时，必填。注2：现金流出项目必填；后台增加数据校验，流出合计数不可大于报销金额合计注3：当现金还款0时，现金流入项目必填；审批时可以修改批准金额、付
12、款方式，如为承兑汇票付款时，可关联票据台账；如出纳本月未处理，在次月处理，可以直接修改统计年、统计月，系统即可将该部分费用归集到次月。1：流程结束后回写经营预算底表中的成本费用实际完成数2：流程结束后回写部门费用预算底表的实际数3：流程结束后回写单位资金预算底表的实际数4：流程结束后回写部门资金预算底表的实际数5：流程结束后回写承兑汇票信息底表库存，6：流程结束后回写项目台账已用预算7：流程结束后回写个人应收款台账中的报销数、还款数、预算执行-付款申请选择统计时间：年、月；选择需要付款的合同、付款节点；系统自动判断当前合同总额、已付金额、合同尾款，本月有无付款计划；审批时可以更改批准金额、付款
13、方式、如果为承兑汇票，可从汇票登记簿中选择；如果票据不够，可以添加行，通过现金支付；如果支付的票据金额大于批准金额，请填写现金流入项目；注1：如出纳本月未处理，在次月处理，可以直接修改统计年、统计月，系统即可将该部分费用归集到次月。注2：流程结束后回写部门资金预算底表，根据付款方式回写现金或票据金额注3：流程结束后回写单位资金预算底表，根据付款方式回写现金或票据金额注4：票据直接支付时流程结束后回写承兑汇票信息底表，减少票据库存。注5：流程结束后回写对公付款及来票登记，批准金额回写执行金额注6：流程结束后回写合同台账，批准金额合计回写已付金额注7：流程结束后回写项目台账，批准金额合计回写已用预
14、算注8：大票换小票时流程结束后触发数据存档承兑汇票信息底表，增加票据库存。预算执行-收入及回款确认有选择地填报，收入时只需要输入销售数量及单价即可；如有回款时，加填回款金额注1：流程结束后销售收入金额回写经营预算底表收入类项目中的实际数注2：流程结束后销售收入金额、销售数量回写销售收入预算底表中的实际数注3：流程结束后回款金额回写部门月资金预算底表，根据付款方式回写现金流入金额；注4：流程结束后回款金额回写单位月资金预算底表，根据付款方式回写现金流入金额;注5：收款方式为承兑汇票者，流程结束后自动保存承兑汇票信息底表预算执行-公共收入确认由财务部填报：融资类、借款、营业外收入等项目，即非产品销
15、售收入注1：流程结束后现金流入金额回写经营预算底表收入类项目中的实际数注2：流程结束后现金流入金额、销售数量回写销售收入预算底表中的实际数注3：流程结束后回款金额回写部门月资金预算底表，根据付款方式回写现金流入金额；注4：流程结束后回款金额回写单位月资金预算底表，根据付款方式回写现金流入金额;注5：收款方式为承兑汇票者，流程结束后自动保存承兑汇票信息底表预算执行-个人借款注1：流程结束后流出金额回写部门月资金预算底表现金流出金额；注2：流程结束后流出金额回写单位月资金预算底表现金流出金额;预算执行-个人还款注1：流程结束后流入金额回写部门月资金预算底表现金流入金额；注2：流程结束后流入金额回写
16、单位月资金预算底表现金流入金额;承兑汇票台账系统根据收据方式自动创建承兑汇票信息底表票据管理员手工修改票据信息。方案呈现-预算执行您有没有遇到不需要抵减部门预算的情况？唯一标识:单位+费用归属部门+年+月部门预算控制关联单项预算关联预算项目底层预算关联个人应收款台账预算预警-实现方案偏差原因分析预算执行与实际的差距到底是如何产生的，是预算编制的问题，还是实际执行有了偏差？为企业管理决策提供参考依据预警条件根据企业管控强度制定：可按单位一定时期内预算完成百分比；可按部门一定时期内预算完成百分比。注：预算分析-实现方案预算分析-实现方案目录预算管理系统设计思想1预算管理建设目标2预算应用价值4预算管理解决方案3第一部分 业务解决方案第二部分 案例展示应用价值专业的业务指导预算落实专业技术保障预算稳定运行数据标准化、流程标准化、制度标准化、文件标准化4.帮助客户搭建预算体系、规范管理制度、制定管理标准，提升企业管理水平，降低沟通成本。3.帮助客户落实企业战略，实现企业战略目标，以业务驱动财务，做到事前预算、事中控制、事后分析闭环管理。2.通过预算管理手段，提高企业的管控能力，提高企业核心竞争
