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1、泓域/高端白酒公司风险管理的组织及程序高端白酒公司风险管理的组织及程序xx有限公司目录一、 公司简介2二、 产业环境分析4三、 酒企内驱力更强,价格、渠道运作更加成熟6四、 必要性分析6五、 项目基本情况7六、 风险管理的组织9七、 风险管理的程序10八、 金融风险16九、 危害性风险及其损失17十、 考察风险的角度19十一、 不确定的水平与风险20十二、 法人治理结构23十三、 人力资源配置36劳动定员一览表37十四、 项目风险分析38十五、 项目风险对策41一、 公司简介(一)公司基本信息1、公司名称:xx有限公司2、法定代表人:陶xx3、注册资本:1280万元4、统一社会信用代码:xxx
2、xxxxxxxxxx5、登记机关:xxx市场监督管理局6、成立日期:2014-4-177、营业期限:2014-4-17至无固定期限8、注册地址:xx市xx区xx(二)公司简介本公司秉承“顾客至上,锐意进取”的经营理念,坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念,将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本,在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要,是我们不懈的追求”的企业观念,面对经济发展步入快车道的良好机遇,正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。企业履行社会责任,既是实现经济、环境、社会可持续发展的必由之路,也是实现企业自身可持续发展的必然选
3、择;既是顺应经济社会发展趋势的外在要求,也是提升企业可持续发展能力的内在需求;既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径,也是企业国际化发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨,公司积极履行社会责任,依法经营、诚实守信,节约资源、保护环境,以人为本、构建和谐企业,回馈社会、实现价值共享,致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工作的基础,从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手,建立了一套较为完善的社会责任管理机制。二、 产业环境分析创新实施全国资源型城市可持续发展规划,着力发展接续替代产业,依托现有产业基础发展精深加工、延
4、长产业链,壮大新兴产业,促进转型发展。(一)加快煤炭城市转型发展支持鸡西、双鸭山、七台河和鹤岗四个煤炭城市,实施煤与非煤“双轮驱动”,加快产业结构由以煤为主向特色化、多元化发展转变,促进煤城尽快走出困境。完善煤炭资源市场化配置机制,支持煤炭接续资源较多的城市加快大型煤矿建设,推进煤化工重大项目建设,推动利用新增的煤化工源头产品和焦化等存量煤化工源头产品延伸发展产业链,开发精细化工产品,支持双鸭山市建成全国重点煤化工产业基地。大力发展多元非煤替代产业,做强石墨、绿色食品等优势资源加工产业,推进钢铁、矿山机械、医药、木材加工等产业改造升级,扩大旅游、商贸流通、健康养老等现代服务业规模。切实抓好采煤
5、沉陷区棚户区和独立工矿区改造,积极推动煤城职工就业再就业等民生工作。(二)推动油城转型发展发挥大庆市区位、产业、科技、人才、生态等优势,加快构建支柱多元、支撑转型的新产业体系,提升城市功能品质,建设现代化新兴城市。加快石化基地建设,推动地方与大庆油田深化合作,实施重大石化项目,加快石化工业向精细化工延伸。培育替代产业集群,发展壮大汽车、铝业和新材料、食品、装备制造、生物医药、新能源等产业。汇聚现代服务业新优势,加快发展服务外包、文化创意、信息服务、物流、旅游、健康养老等现代服务业。大力发展优质粮食安全牧业和绿色果蔬,做大棚室经济,建设国家现代农业示范区。(三)促进林区转型发展以大小兴安岭和张广
6、才岭等森林生态功能区建设为核心,加强生态保护,推进林区经济转型,全面提高基本公共服务均等化水平。加大生态保护和建设力度,加快人工造林、森林抚育、低质低效林改造和封山育林,建设国家储备林基地。坚持林业经济林中发展、林区工业林外发展,加快发展生态旅游、森林食品、北药、苗木花卉、清洁能源等特色产业,推进矿产资源绿色开发。结合林场撤并整合,加快国有林区棚户区改造,促进深山远山职工和居民有序向县(局)址和乡镇(中心林场)搬迁转移。努力增加就业岗位,健全创业增收机制,完善社会保障制度,提高公共服务能力。推进国有林区、国有林场改革,增强适应市场竞争的能力。三、 酒企内驱力更强,价格、渠道运作更加成熟经历深度
7、调整期后,酒企渠道营销方式更成熟理性。名优酒企在本轮发展过程中充分吸取上一轮教训,不再通过一刀切、强硬压货的方式完成考核目标,而是通过组织架构扁平化、控盘分利、直达终端、数字化赋能等更加市场化的方式梳理渠道,追求长期、健康的厂商关系,很大程度上熨平了经济下行和突发事件带来的行业波动。酒企有意识提价和升级产品结构,整个次高端价位呈现越提价越繁荣状态。高端酒、以大单品为主的酒企往往通过提价方式迎合消费升级,更多的酒企通过产品结构升级的方式来实现价格升级。主要上市白酒企业的毛利率普遍在70%以上,由于行业的特殊属性,白酒产品一般并不采取成本加成定价法,次高端品牌提价则更多是基于营销手段或竞争策略的自
8、主选择,起到提升渠道利润空间、压货使库存增值、占领消费者心智等作用。四、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资,引入资金的到位将改善公司的资产负债结构,补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力,降低公司财务费用水平,提升公司盈利能力,促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持,提高公司核心竞争力。五、 项目基本情况(一)项目投资人xx有限公司(二)建设地点本期项目选址位于xxx(待定)。(三)项目选址本期项目选址位于xxx(待定),占地面积约49.00亩。(四)项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。(五)投资估算本期项目总
9、投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资19727.76万元,其中:建设投资15974.32万元,占项目总投资的80.97%;建设期利息170.62万元,占项目总投资的0.86%;流动资金3582.82万元,占项目总投资的18.16%。(六)资金筹措项目总投资19727.76万元,根据资金筹措方案,xx有限公司计划自筹资金(资本金)12763.67万元。根据谨慎财务测算,本期工程项目申请银行借款总额6964.09万元。(七)经济评价1、项目达产年预期营业收入(SP):41400.00万元。2、年综合总成本费用(TC):31806.40万元。3、项目达产年净利润(NP
10、):7027.08万元。4、财务内部收益率(FIRR):27.49%。5、全部投资回收期(Pt):4.98年(含建设期12个月)。6、达产年盈亏平衡点(BEP):13511.53万元(产值)。(八)主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积32667.00约49.00亩1.1总建筑面积59407.78容积率1.821.2基底面积18293.52建筑系数56.00%1.3投资强度万元/亩313.492总投资万元19727.762.1建设投资万元15974.322.1.1工程费用万元13756.122.1.2工程建设其他费用万元1785.042.1.3预备费万元433.162
11、.2建设期利息万元170.622.3流动资金万元3582.823资金筹措万元19727.763.1自筹资金万元12763.673.2银行贷款万元6964.094营业收入万元41400.00正常运营年份5总成本费用万元31806.406利润总额万元9369.447净利润万元7027.088所得税万元2342.369增值税万元1867.9910税金及附加万元224.1611纳税总额万元4434.5112工业增加值万元14769.3613盈亏平衡点万元13511.53产值14回收期年4.98含建设期12个月15财务内部收益率27.49%所得税后16财务净现值万元11701.34所得税后六、 风险管理
12、的组织不同的公司中,由什么部门负责风险管理以及风险管理人员的责任,可能是不同的,这取决于高层管理者对风险管理的认识及需求。风险管理部通常设有战略组和监控组。战略组的职责是制定公司的风险管理政策、风险管理制度、风险度量模型和标准等,及时修订有关办法或调整风险管理策略,并且指导业务人员的日常风险管理工作。监控组的职能是贯彻风险管理战略,具体包括三个方面:第一,根据战略组制定的风险度量模型进行风险的衡量、评估,持续检测风险的动态变化,并及时、全面地向战略组汇报风险状况;第二,监督业务部门的操作流程,促使各部门严格遵循风险管理程序;第三,审核和评价各业务部门实施的风险管理措施,评估各业务部门的风险管理
13、业绩。虽然风险管理主要是由风险管理部来完成的,但由于产生损失的原因多种多样,因此理论上来说,风险管理的整个过程不可能由风险管理部独立完成,而是和公司的其他主要部门一起完成的,包括人力资源部、生产操作部门、市场营销部门以及财务部门等。风险经理也很可能介入一个公司很多方面的活动,例如为雇员建立养老基金和医疗保险,调查影响收购兼并和公司收益的风险因素,购买保险以转移一些类型的风险。七、 风险管理的程序无论是个人、企业还是政府机构,风险管理的程序都是大致相同的,这一过程可以分为如下五个步骤。1.制订风险管理计划制订合理的风险管理计划是风险管理的第一步。它主要包括:(1)明确风险管理的目标风险管理的成功
14、与否很大程度上取决于是否预先有一个明确的目标。因此,组织在一开始就要权衡风险与收益,表明对风险的态度。(2)确定风险管理人员的责任以及与其他部门的合作关系在实践中,风险管理计划常通过风险管理策略书来表达。从上面这两张表可以看出,企业和政府在某些风险管理策略方面有共同之处,但目标就有非常显著的差异了。通用压榨机公司是一家公众持股的公司,其经营目标是股东财富最大化,而明尼苏达州州政府的目标就比较难概括,包括提供社会安全和基础设施、管理商业活动、保护个人合法权利、执行法律等。2.风险识别风险识别就是识别出公司所面临风险的类别、形成原因及其影响。这一过程的重点,包括:(1)将公司人员和资产的构成与分布进行全面总结和归类风险识别的方法有很多,但首先都要了解公司的人员和资产的情况,这有助于全面地掌握风险。(2)对人和物所面临的风险进行识别与判断这一步是风险识别的核心,实践中可以按照业务流程的顺序进行分析,也可以按照风险承受对象逐一排查,我们将在第五章介绍一些不同的风险识别方法。(3)分析损失原因(4)对后果与损失形态进行归类与分析得出“可能面临风险”这样的结论并不意味着风险识别工作就完成了,接下来还要分析风险的影响,是人员损失、财务损失、营业费用损失还是责任损失。当然,在实践中,这一步经常是和上面一步