《证券从业《保荐代表人》试题测试强化卷及答案（第90期）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券从业《保荐代表人》试题测试强化卷及答案（第90期）（69页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、证券从业保荐代表人试题测试强化卷及答案答题时间：120分钟 试卷总分：100分 题号一二三合计统分人得分 一.单选题(共100题)1.【真题】基金监管的首要目标是（）。A.保护投资者利益B.保证市场的公平、效率和透明C.降低系统风险D.推动基金业的发展【正确答案】A2.【真题】为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经（）独立董事签字同意。A.1/3以上B.2/3以上C.1/2以上D.全部【正确答案】B3.以下关于会后事项说法正确的有（）。过会后发行人变更保荐机构的，需重新履行申报程序过会后发行人变更老股转让方案的，需重新提交发审会审核过会后更换签字注册会计师，保荐机构通过重新尽职调
2、查复核后认为新出具的文件与原机构出具的文件内容有重大差异，需重新提交发审会审核过会后发行人提出增加募集资金需求量的，需重新提交发审会审核A.B.C.D.【正确答案】C4.【真题】基金的当事人即基金合同的当事人，是指基金的（）。A.发起人、管理人和份额持有人B.管理人、托管人和份额持有人C.托管人、发起人和份额持有人D.受益人、管理人和份额持有人【正确答案】B5.可转换公司债券的市场价值一般保持在可转换公司债券的（）之上。I投资价值II转换价值III实际价值IV预期价值A.I、II、III、IVB.I、IIC.III、IVD.II、III、IV【正确答案】B6.D上市公司的股票在上海证券交易所上
3、市交易，则配股的股权登记日为（）。A.T-1B.TC.T+1D.T+2【正确答案】B7.股票发行的主承销商的推荐函可由证券公司（）签名并加盖公章，注明签署日期。总经理董事法定代表人法定代表人授权代表保荐人A.、B.、C.、D.、【正确答案】C8.【真题】甲公司拟在中小板上市，乙公司为其控股股东，丙公司为乙公司全资子公司。李某为甲公司董事长兼总裁，下列说法正确的有（?）。李某可以兼任乙公司总经理李某可以兼任乙公司和丙公司董事长李某可以兼任乙公司监事会主席李某可以兼任甲公司董事会秘书A.B.C.D.【正确答案】B9.甲公司为母公司，分别控制乙公司和丙公司，2007年1月1日，甲公司从集团外部取得丁
4、公司80股权(非同一控制企业合并)，丁公司可辨认净资产公允价值为2000万元，账面价值为1500万元。2009年1月1日，乙公司购入甲公司所持丁公司80股权，丁公司按照购买日净资产公允价值计算实现的净利润为1000万元；按照购买日净资产账面价值计算实现的净利润为2000万元。无其他所有者权益变动。则2009年1月1日，乙公司购入丁公司的初始投资成本为（）万元A.2400B.2800C.3200D.2000【正确答案】A10.【真题】根据中国证监会对基金的分类标准，混合型基金是指（）基金。A.主要投资于股票、债券，且不低于20%的基金资产投资于货币市场工具的B.主要投资于股票、债券和货币市场工具
5、，且股票、债券投资比例不符合股票基金、债券基金规定的C.主要投资于股票、债券，且80%以上的基金资产投资于债券的D.主要投资于股票、债券，且60%以上的基金资产投资于股票的【正确答案】B11.以下系创业板上市公司需暂停上市情形的有（）A.最近2年连续亏损B.最近1个会计年度年末净资产为负C.最近1个年度的财务会计报告被注册会计师出具否定意见的审计报告D.在法定披露期限届满之日起1个月内仍未披露年度报告或者半年度报告【正确答案】B12.【真题】ETF份额认购的方式有（）。A.场内现金认购、场外现金认购、证券认购B.集体认购和个人认购C.公开认购和私人认购D.有偿认购和无偿认购【正确答案】A13.
6、【真题】与其他金融工具相比较，开放式基金是一种（）。A.收益凭证B.债券凭证C.受益凭证D.信用凭证【正确答案】C14.【真题】基金的客户服务方式不包括（）。A.电话服务中心B.邮寄服务C.公共关系D.互联网的应用【正确答案】D15.投资价格研究报告包括内容（）。发行人的行业分类、行业政策，发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位发行人经营状况和发展前景分析发行人盈利能力和财务状况分析发行人募集资金投资项目分析A.、B.、C.、D.、【正确答案】D16.A公司于2012年4月5日从证券市场上购入B公司发行在外的股票200万股作为可供出售金融资产，每股支付价款4元(含已宣告但尚未发放的现金股利
7、05元)，另支付相关费用12万元，A公司可供出售金融资产取得时的入账价值为（）万元。A.700B.800C.712D.812【正确答案】C17.【真题】证券投资基金是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成（），由基金托管人托管，基金管理人管理，以投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。A.联合财产B.集合财产C.独立财产D.共有财产【正确答案】C18.根据有关规定，上市公司独立董事在经公司全体独立董事1/2以上同意后，可以行使的职权有（）。事先认可提交董事会讨论的总额高于300万元关联交易事项向董事会提议聘用或者解聘会计师事务所在股东大会召开前向股东征集
8、投票权提议召开董事会A.、B.、C.、D.、【正确答案】C19.【真题】A公司与B公司是无关联的公司，2017年3月1日，A公司通过增发1000万股普通股(每股面值1元)，取得B公司的30股权，对B公司有重大影晌，A公司增发该1000万股普通股时每股市价2元，A公司向证券承销机构等支付了40万元的佣金和手续费，当日B公司的30股权对应的公允价值为1950万元，其中包含已宣告尚未发放的现金股利30万元。则A取得B的30的长期股权投资成本为（?）万元。A.1930B.1950C.2040D.1970【正确答案】D20.下列各项资产、负债中，应当采用公允价值进行后续计量的有（）。持有以备出售的商品为
9、交易目的持有的5年期债券远期外汇合同形成的衍生金融负债实施以现金结算的股份支付计划形成的应付职工薪酬A.B.C.D.【正确答案】C21.以下不属于影响债券现金流的因素的是（）。A.债券的面值B.债券的税收待遇C.计付息间隔D.债券的收益【正确答案】D22.关于首次公开发行股票时参与网下配售的投资者的表述正确的是（?）。参与首发股票询价和网下申购业务的投资者应在中国证券业协会备案参与首发股票询价和网下申购业务的个人投资者应具备2年（含）以上的A股投资经验除证券投资基金公司应在基金业协会备案外，证券公司、信托公司、保险公司以及合格境外投资者可自行在证券业协会备案符合条件的个人投资者可自行在证券业协
10、会备案网下投资者参与上海证券交易所的同下申购业务，在初步询价开始日前2个交易日前20个交易日（含基准日）所持有上海市场非限售A股股份市值的日均市值应为1000万元（含）以上A.、B.、C.、D.、E.、【正确答案】B23.关于上市公司董事会专门委员会的说法正确的有（）。提名委员会可聘请中介机构提供专业意见，费用由公司承担董事会可聘请董事会成员之外的专业人士担任专门委员会成员薪酬与考核委员会中独立董事应占多数，并担任召集人审计委员会中至少有一名独立董事是会计专业人士A.B.C.D.【正确答案】B24.【真题】（）担负投资计划反馈的职能，及时向投资决策委员会提供市场动态信息。A.市场部B.交易部C
11、.投资部D.研究部【正确答案】C25.下列属于存货的是（）。房地产开发企业购入的用于建造商品房的土地使用权房地产开发企业建造完工的用于对外出租的商铺建筑施工企业工程施工大于工程结算的金额公司销售了一批负有安装义务的电梯，电梯已运抵客户工地但未安装，货款已收到A.B.C.D.【正确答案】B26.承租人在计算最低租赁付款额的现值选择折现率时，不考虑的因素有（）。同期银行贷款利率同期银行存款利率出租人租赁内含利率承租人租赁内含利率租赁合同规定的利率A.、B.、C.、D.、【正确答案】B27.以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的有（）。内部审计部门应至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告内
12、部审计部门应当至少每半年向审计委员会报告一次内部审计计划的执行情况内部审计部门应当在重要的对外担保事项发生后及时进行审计上市公司应当在股票上市后6个月建立内部审计制度，设立内部审计部门A.B.C.D.【正确答案】B28.证券投资咨询机构以外的其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务的资格条件包括（）。有3年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近3年每年财务顾问业务收入不低于100万元实缴注册资本和净资产不低于人民币600万元有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度公司财务会计信息真实、准确、完整控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大
13、违法违规记录A.、B.、C.、D.、【正确答案】D29.【真题】证券组合理论认为，证券组合的风险随着组合所包含证券数量的增加而（）。A.上升B.降低C.不变D.无规律变动【正确答案】B30.【真题】基金管理费率通常与基金规模成，与风险成（）。A.正比，正比B.正比，反比C.反比，正比D.反比，反比【正确答案】C31.以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的是（）。为了避免内幕信息泄露造成内幕交易，上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和人员无须向上市公司通报有关信息上市公司筹划重大资产重组事项，应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况，参与每一具体环节的所有人员应当及时在备忘录上签名确认上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或已经泄露的，应当及时向证券交易所申请停牌
