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1、泓域/连接器公司企业风险管理文化分析连接器公司企业风险管理文化分析目录一、 项目概况3二、 公司概况5公司合并资产负债表主要数据6公司合并利润表主要数据6三、 风险管理的目标7四、 风险管理的必要性9五、 企业全面风险管理战略的构成要素12六、 企业全面风险管理战略的概念17七、 行为模块的塑造17八、 精神模块的塑造19九、 企业风险管理文化建设的关键要素20十、 企业风险管理文化建设的基本原则和要求22十一、 法人治理24十二、 组织机构管理38劳动定员一览表38十三、 发展规划39十四、 项目风险分析47十五、 项目风险对策50一、 项目概况（一）项目基本情况1、承办单位名称：xxx投资
2、管理公司2、项目性质：技术改造3、项目建设地点：xx4、项目联系人：秦xx（二）主办单位基本情况公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务
3、平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。（三）项目建设选址及用地规模本期项目选址位于xx，占地面积约94.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等
4、公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资50608.93万元，其中：建设投资39766.68万元，占项目总投资的78.58%；建设期利息951.55万元，占项目总投资的1.88%；流动资金9890.70万元，占项目总投资的19.54%。（五）项目资本金筹措方案项目总投资50608.93万元，根据资金筹措方案，xxx投资管理公司计划自筹资金（资本金）31189.68万元。（六）申请银行借款方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额19419.25万元。（七）项目预期经济效益规划目标1、
5、项目达产年预期营业收入（SP）：116100.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：86818.05万元。3、项目达产年净利润（NP）：21468.66万元。4、财务内部收益率（FIRR）：33.34%。5、全部投资回收期（Pt）：4.91年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：34017.27万元（产值）。（八）项目建设进度规划项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需24个月的时间。二、 公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xxx投资管理公司2、法定代表人：秦xx3、注册资本：1340万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：x
6、xx市场监督管理局6、成立日期：2010-2-47、营业期限：2010-2-4至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额17635.7614108.6113226.82负债总额6211.484969.184658.61股东权益合计11424.289139.428568.21公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入78345.3862676.3058759.04营业利润16983.4413586.7512737.58利润总额15554.5912443.6711
7、665.94净利润11665.949099.438399.48归属于母公司所有者的净利润11665.949099.438399.48三、 风险管理的目标风险管理目标是以最小的管理成本获得最大的安全保障，以减少风险造成的损失和对环境的不利影响。在风险管理实务中，各企业应根据自身的实际情况制定具体的风险管理目标。一般而言，风险管理目标可以分为损前管理目标和损后管理目标两种。（一）损前管理目标风险事故损失前的目标是选择最经济、最合理的方法，减少或避免事故的发生，使风险发生的可能性和严重性降低到最低程度，并尽可能地降低风险对经济和社会的消极影响，其管理目标主要包括以下内容。1、经济合理目标风险管理单位
8、在确定风险管理目标时，要遵循风险管理成本最小化和收益最大化的原则。因此，风险管理单位必须根据不同的风险管理方式的成本进行选择，确定最经济、合理的风险管理方案。2、安全系数目标安全系数目标就是将风险控制在风险管理单位可以承受的范围之内，因为风险会造成经济损失，影响企业的生存与发展，甚至影响整个社会的发展。因此，每个风险管理单位要制定适合本单位的安全系数目标。3、社会责任目标风险管理单位遭受风险事故损失不仅影响自身的发展，而且可能会使社会承受较大的损失。因此，风险单位制定风险管理计划时，不仅要注重自身风险的规避、减少，而且要注意降低对社会的危害，要具有社会责任心。（二）损后管理目标风险管理不可能消
9、灭风险，也不可能完全避免风险。风险事故发生后，风险管理的目标是消除引发事故的风险因素，减少风险事故造成的损失。损后风险管理目标主要包括以下几个方面。1、维持生存目标风险的发生可能威胁到企业的生存与发展，因此，风险发生后，风险管理的最低目标是维持企业的生存，确保风险事故发生后企业的生产经营可以继续。2、保持经营连续性目标风险发生后，企业要尽可能在较短的时间内恢复生产或经营，这对维持企业生产经营的稳定性和连续性，保证企业的发展具有重要意义。3、稳定收益目标稳定收益是企业保持连续经营、持续发展的条件，风险管理也应以此为目标。4、履行社会责任目标企业是社会的组成部分，企业的发展应注重其对社会的责任，只
10、有具有社会责任心的企业才可以得到长远的发展。四、 风险管理的必要性事实证明，所有的企业都面临着风险，风险是一种客观存在。而幸运的企业往往可以通过一套比较全面的风险管理系统，屏蔽掉潜在的风险，或者尽量使其弱化或最小化，只是经历一些较小的问题或有惊无险的冲击，之后依然能够正常经营、发展和进步。风险管理的主旨不在于消除风险，因为那样只会把获得回报的机会浪费掉。风险管理所需要做的应该是对风险进行管理，主动选择那些能够带来收益的风险。1、风险管理有助于企业作出合理的决策一方面，风险管理为经济主体企业划定了行为边界，约束其扩张的冲动。企业作为市场的参加者必须在风险和收益之间作出理智的权衡，从而避免将社会资
11、源投入到重大风险、缺乏现实可行性的项目之中。风险管理对市场参加者的行为起着警示和约束作用。另一方面，风险管理也有助于企业把握市场机会。通常，市场风险大都是双向的，既存在可能的风险损失，也存在可能的风险收益。因此，在市场上，时刻都有大量风险的客观存在，同时也带来了新的机遇。如果企业能够洞察市场供求状况及影响市场的各种因素，预见市场的变化趋势，采取有效、科学的措施控制和防范风险，同时果断决策、把握机会，就有可能获取可观的收益。2、风险管理可以降低企业效益的波动风险管理的目标之一是降低公司收益和市值对外部变量的敏感性。例如，市场风险管理比较完善的公司，其股票价格对市场价格变动就可以显示出较低的敏感性
12、，不至于因为整个市场价格下跌，其股价市值造成大幅度的缩水；手中持有外汇资产或负债的公司，如果在风险管理方面做得比较出色，就可以显示出其外汇资产的价值、收益或负债成本对市场汇率变动较低的敏感性，这些都是由实证得出的结论。总之，受到利率、汇率、能源价格和其他市场变量的影响，公司通过风险管理能更好地管理收益波动。3、风险管理可以提升股东价值承担基于风险的股东价值管理项目的公司大都认同风险管理和经营最优化可以增加20%30%或更多的公司价值，这也是由实证得出的结论。弗吉尼亚大学的乔治，阿莱亚斯与姆斯.威斯通在1998年的一项研究支持了这一看法。他们比较了从1990年到1995年或多或少积极从事市场风险
13、管理的公司的市值与面值的比率，结果发现更积极地从事市场风险管理的公司得到了市值平均20%的回报。风险管理不仅使个别公司增值，而且通过降低资本费用和减少商业活动的不确定性来支持经济的全面增长。4、风险管理有助于增加公司机构效率大多数公司都拥有风险管理和公司监督职能部门，如财务风险、审计及合规部等。此外，有的公司还有特别风险管理单位。例如，投资银行通常有市场风险管理单位，而能源公司则有商品风险管理经理。风险总监的任命和企业全面风险管理职能部门的设立为各个部门有效地工作提供了自上而下的必要协调。一个综合团队可以更好地处理的，不仅是公司面临的各个单独的风险，也应包括由这些风险之间的错综复杂关系构成的风
14、险组合。此外，随着市场体系和各种制度建设的日益完善，迫使企业进行风险管理的社会压力也日益增加。直接的压力来自于有影响力的权益方，如股东、雇员、评级机构、市场分析专家和监管机构等。他们都期望收益更有可预测性，以避免和控制自己的风险和减少对市场的破坏性。最近几年，随着经济计量技术和计算机模拟技术的迅速发展，基于波动率的模型如风险价值模型和风险调整资本收益率模型，已经用来计量公司面临的各种市场风险，而且这一应用现在正在推广到信用风险及运营风险中。五、 企业全面风险管理战略的构成要素企业全面风险管理战略一般包括以下6个要素。（一）风险模型和风险度量风险模型和风险度量是整个风险战略及风险分析和评价的基础
15、。企业应当根据自己的实际情况建立在整个企业中统一的风险模型和风险度量，用以描述本企业各个部门和层面上所有的风险。风险度量是指企业建立一套标准去度量企业风险的重要性，然后利用这些基准去分析风险。而这些度量方法主要应用于被指定的范围内，因为没有一种度量方法是适用于所有范畴的。有些风险的度量只能在主观上进行大致估计。对此，微软公司的风险管理人员有如下观点：“我们只能尽可能地把财务风险和经营风险数量化、精确化，但也不必为不能将所有因素数量化而感到愧惜”。在现实当中，人们更容易得到高频率、小破坏力事件的分布数据。如果风险能够被准确度量，企业就能确定风险的真实水平，而不至于仅凭感觉和经验行事。目前，对市场风险进行度量的模型主要有：正常情况下的VaR价值模型、极端情况下的压力测试或情景分析方法、资产/负债管理模型。对信用风险进行度量的模型主要有信用评分模型、信用转移模型、信用敞口模型及信用组合模型。营运风险的度量方法主要有自上而下法和自下而上法。这些模型将在第三篇和第四篇中进行详细说明，在此不再赘述。（二）风险偏好和风险承受度企业及其下属各级单位应当利用建立的风险
