《证券从业《保荐代表人》试题强化卷（必考题）及参考答案（第64期）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券从业《保荐代表人》试题强化卷（必考题）及参考答案（第64期）（70页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、证券从业保荐代表人试题强化卷（必考题）及参考答案答题时间：120分钟 试卷总分：100分 题号一二三合计统分人得分 一.单选题(共100题)1.上市公司回购股份应当符合的条件有（）。公司股票上市已满两年公司最近三年无重大违法行为回购股份后，上市公司具备持续经营能力降低回购股份后，上市公司的股权分布原则上应当符合上市条件公司拟通过回购股份终止其股票上市交易的，应当取得中国证监会的批准A.I、B.、C.、D.、【正确答案】A2.【真题】投资者进行ETF证券认购时需具有（）。A.沪、深B股或H股账户B.开放式基金账户C.沪、深A股账户D.封闭式基金账户【正确答案】C3.所属企业到境外上市，上市公司应
2、当在下述（）发生后次日履行信息披露义务。I所属企业到境外上市的董事会、股东大会决议II所属企业向中国证监会提交的境外上市申请获得受理III所属企业获准境外发行上市IV上市公司应当及时向境内投资者披露所属企业向境外投资者披露的任何可能引起股价异常波动的重大事件A.、B.、C.、D.、【正确答案】D4.保荐机构提交推荐文件后，应当主动配合中国证监会的审核，并承担下列（）工作。组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复按照中国证监会的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或者核查指定保荐代表人与中国证券业协会进行专业沟通指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通保荐代表人在发行
3、审核委员会会议上接受委员质询A.、B.、C.、D.、【正确答案】C5.以下关于证券公司次级债的说法正确的有（?）。证券公司次级债券可由具备承销业务资格的其他证券公司承销，也可由证券公司自行销售证券公司申请发行次级债券由中国证监会批准，发行次级债务由中国证监会派出机构批准证券公司次级债券经批准后，可分期发行，分期发行的，自批准发行之日起，证券公司应在6个月内完成首期发行，首期发行额应不低于拟发行总额的50证券公司次级债券分期发行的，首期发行后，剩余债券应自首期发行完毕之日起24个月内完成发行A.B.C.D.【正确答案】B6.【真题】我国对封闭式基金的交收实行（）日制度。A.T+lB.T+2C.T
4、+3D.T+7【正确答案】A7.公司因前期已公开披露的定期报告存在差错被责令改正的，应当以重大事项（）方式及时披露更正后的财务信息。A.年度报告B.季度报告C.临时报告D.定期报告【正确答案】C8.下列各项中，属于约束性固定成本的有（）。管理人员薪酬折旧费职工培训费研究开发支出A.B.C.D.【正确答案】C9.【真题】根据中华人民共和国证券投资基金法的要求，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起（）个月内作出核准或者不予核准的决定。A.1B.2C.3D.6【正确答案】D10.规模较小的一人有限公司可以不设（）。董事会监事会经理股东会A.、B.、C.、D.、【正确答案】D11.关于上市公司收购的
5、持续监管和收购完成后的股权转让，下列说法错误的有（）。派出机构发现实际情况与收购人披露的内容存在重大差异的，对收购人及上市公司予以重点关注，责令收购人提前终止财务顾问督导期，并进行依法查处在持续督导期间，财务顾问与收购人不得解除合同在上市公司收购中，收购人持有的被收购公司的股份，在收购完成后12个月内不得转让在上市公司收购行为完成后12个月内，收购人聘请的财务顾问应当在每季度前3日内就上期对上市公司影响较大的投资、购买或者出售资产、关联交易、主营业务调整、董事、监事、高级管理人员的更换、职工安置、收购人履行承诺等事项向派出机构报告收购人在被收购公司中拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体
6、之间进行转让不受前述12个月的限制，但应当遵守豁免申请的有关规定A.、B.、C.、D.、【正确答案】A12.以下属于创业板IPO（）必须提交主板可以选择性提交的文件为（）。A.发行人关于募集资金运用的总体安排说明B.主管税收征管机构出具的最近三年及一期发行人纳税情况的证明C.发行人设立时和最近三年及一期的资产评估报告(含土地评估报告)D.发行人的历次验资报告【正确答案】A13.【真题】下列影响权益乘数的有（?）。现金购买股权发行公司债券发行股票用现金偿还采购款A.B.C.D.【正确答案】B14.下列关于债券转让价格的说法，正确的有（）。债券转让价格即在市场上的交易价格买入者一般根据持有期收益率
7、计算债券的卖出价格卖出者一般根据最终收益率计算债券的卖出价格附息债券卖出价格=购买价（1+持有期间收益率持有年限）-年利息收入持有年限由于债券的实际市场价格受到市场供求状况等诸多因素的影响，因此计算出来的债券价格与实际市场价格之间存在偏差是不可避免的A.、B.、C.、D.、【正确答案】D15.在有投资关系的情况下，下列项目中，不应纳入母公司的合并财务报表的合并范围的有（?）。通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权根据章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员已宣告被清理整顿的原子公司已宣告破产的原子公司A.、B.、
8、C.、D.、E.、【正确答案】B16.某上市公司就并购重组事项于2016年8月由会计师事务所出具盈利预测报告，该报告载明被收购的乙公司2016年净利润将达到5000万元，2017年乙公司经审计的净利润为3800万元，若不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因导致预测金额无法实现，则应当在上市公司披露半年度报告的同时，在同一报刊上作出解释，并向投资者公开道歉的有（?）。上市公司董事长、总经理并购重组项目的律师事务所并购重组项目的会计师事务所并购重组项目的财务顾问并购重组项目盈利预测审核报告的签字会计师A.、B.、C.、D.、E.、【正确答案】C17.下列关于利润分配的表述，正确的有（
9、?）。法定公积金从净利润中提取股票股利是股利支付的主要方式任意公积金的是否计提、计提比率由股东会决定任意公积金累计额达到公司注册资本的50%时，可不再继续提取利润分配应首先用于弥补以前年度的亏损A.、B.、C.、D.、【正确答案】C18.以下可以作为股权激励激励对象的有（?）A.董事会秘书最近3年受到证券交易所的公开谴责B.独立董事C.监事D.核心业务人员【正确答案】D19.投资价格研究报告包括内容（）。发行人的行业分类、行业政策，发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位发行人经营状况和发展前景分析发行人盈利能力和财务状况分析发行人募集资金投资项目分析A.、B.、C.、D.、【正确答案】D2
10、0.【真题】收益率曲线反映了债券市场的（）。A.利率信用结构B.债券到期结构C.利率风险结构D.利率期限结构【正确答案】D21.我国商业银行的资本充足率要求为：核心以及资本充足率不得低于（），一级资本充足率不得低于（），资本充足率不得低于（）。A.4%；5%；6%B.4%；5%；8%C.4%；6%；8%D.5%；6%；8%【正确答案】D22.【真题】A公司与B公司是无关联的公司，2017年3月1日，A公司通过增发1000万股普通股(每股面值1元)，取得B公司的30股权，对B公司有重大影晌，A公司增发该1000万股普通股时每股市价2元，A公司向证券承销机构等支付了40万元的佣金和手续费，当日B公
11、司的30股权对应的公允价值为1950万元，其中包含已宣告尚未发放的现金股利30万元。则A取得B的30的长期股权投资成本为（?）万元。A.1930B.1950C.2040D.1970【正确答案】D23.证券发行审核过程中，需要进行预先披露的文件是（）A.招股说明书摘要B.招股说明书(申报稿)C.发行保荐书D.债券募集说明书【正确答案】B24.发审委委员审核股票发行申请文件时，有下列情形之一的，应及时提出回避（?）。A.某发审委委员的同学持有发行人的股票B.某发审委委员私下与本次所审核的发行人进行过接触C.某发审委委员担任经理的公司与发行人有行业竞争关系D.某发审委委员的弟弟的配偶担任发行人所聘请
12、的保荐人的总经理【正确答案】D25.设有甲和乙两种债券：甲债券面值1000元，期限10年，票面利率10%，复利计息，到期一次性还本付息；乙债券期限7年，其他条件与甲债券相同。假设甲债券和乙债券的必要收益率均为9%，那么（?）。甲债券的理论价格大于乙债券的理论价格乙债券的理论价格小于955.62元甲债券的理论价格大于1000元与乙债券相比，甲债券的理论价格对市场利率的变动更敏感与甲债券相比，乙债券的理论价格对市场利率的变动更敏感A.、B.、C.、D.、E.、【正确答案】D26.【真题】推荐购买某种股票的分析家越多，这种股票越有可能下跌属于（）。A.日历异常B.事件异常C.公司异常D.会计异常【正
13、确答案】B27.甲上市公司发行期限为5年、每年付息1次，到期还本的公司债券，以下关于债券价值的判断正确的有（）。当市场利率保持不变时，随着时间延续，债券价值逐渐接近其面值随着该债券到期时间的缩短，市场利率的变动对债券价值的影响越来越大如果该债券票面利率低于市场利率，债券将以折价方式出售如果该债券票面利率高于市场利率，将其发行方案改为发行期限为6年会导致债券价值上升A.、B.、C.、D.、【正确答案】C28.以下属于上市公司的内幕信息的有（）。公司的一名董事因交通事故以外死亡公司的监事会主席因受贿被司法机关判处刑罚公司第一大股东持股比例8%，第二大股东持股4.9%的股份被司法冻结公司与银行贷款签订2亿元长期贷款合同，贷款金额占公司净资产25%A.、B.、C.、D.、【正确答案】D29.某公司的可转换债券，面值为10
