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1、 成本分析报告9300字 中铁XX局集团有限公司XXX标合同段项目经理部20xx年12月份成本分析报告时 间：20xx年1月4日 地 点：项目会议室 主 持 人：XXX 记 录 人：XXX出席人员：详见会议签到表为了有效控制施工成本，找出施工中存在的问题，根据公司关于定期召开项目成本分析会的通知要求和项目成本管理的需要，20xx年1月4日项目部召开了关于20xx年12月份施工生产、项目管理的成本分析会议，项目领导、各部门负责人及相关业务人员、隧道一、四公司经理、书记参加了本次会议，本次会议有五项议程：一是学习公司20xx年关于11月份对项目管控情况的通报和关于11月份成本分析会召开情况的通报两
2、份文件；二是各部门汇报20xx年12月份施工生产中的成本管理情况；三是成本核算负责人就上月成本分析存在的问题解决成果进行汇报；四是成本核算小组成员对成本管理提出建议及措施；五是项目经理胡开保对成本管理中存在的问题进行了总结；六是分析总结本月成本管控过程中存在的问题，提出整改措施，并制定下月在成本管理中的应对措施。以下是本次会议详细议程：一、学习公司20xx年关于11月份对项目管控情况的通报和关于11月份成本分析会召开情况的通报两份文件针对公司关于11月份对项目管控情况的通报中指出的问题，项 1目采取了相应措施：(1)施工进度缓慢问题，项目根据目前隧道施工的围岩情况，及时与工作组、设计代表、管理
3、处沟通，改变了施工工艺，采用单侧壁导坑开挖，后期根据围岩情况改为台阶法施工，施工进度有了明显的改变。(2)对上计量工作滞后问题，由于前期项目人员更换未得到批复，临建工程未达标，业主不同意计量，导致项目进场后未得到及时计量（除计量了一期50%开工预付款）。根据项目存在的人员更换，临建、标准化工地建设中存在的问题，项目在公司领导及相关部门的帮助下，加大工作力度，克服重重苦难，人员更换问题已于20xx年12月6日得到同意更换的批复；临建工程项目按类别责任到人，制定了节点工期和奖罚措施，通过项目的整改以上两项工作于20xx年12月19日通过了业主的验收考核。本月业主通知可以计量临建工程（标识标牌除外）
4、，本月临建工程计量已报送总监办。公司在关于11月份成本分析会召开情况的通报中，对我项目11月份成本分析会提出表扬，但这并不表示我们的成本管理工作做得很好，尽管我们做了分析也找出原因，但在工作中是否逐一落实，这就要我们提高认识，重视成本分析会议，把项目成本考核这项工作做细、做实，不流于形式，真正达到增效减支的目的。二、各部门就成本管理情况进行汇报（一）工程形象进度情况截止12月20日完成形象进度情况：21、XXX隧道进口左洞上半断面开挖累计折合60.4米（ZK138+955.4），本月完成30.4米，下半断面开挖累计折合41.9米（ZK138+936.9）,本月完成19.8米，累计折合全断面开挖
5、53米，本月完成27米,仰拱填累计完成22.5米（ZK138+924）,本月完成22.5米，并准备二衬施工。2、XXX隧道进口右洞上半断面开挖累计折合51米（YK139+001）,本月完成27.7米，下半断面开挖累计折合30米（YK138+980）,本月完成12米，累计折合全断面开挖42米，本月开挖折合完成21.36米，仰拱填累计完成18米（YK138+966）,本月完成18米，并准备二衬施工。（二）施工产值利润情况本月完成产值660万元，开累完成产值2186万元（按业主合同计算），完成本年度产值的67.7%，开累发生成本费用共计2642万元，其中:临时设施995万元，直接成本1176万元、间
6、接费用389万元、税金72万元、管理费用5万元。项目总体利润-456万元, 本月亏损113万元。亏损原因：临时用地合同规定不计量支付，实际发生132万元；临时用电发生费用较大，合同80万元实际发生297万元；由于工程进度缓慢，完成产值低，而项目总体开支不减，初期阶段性亏损较大。（三）对上、对下计量情况1.本月对上计价705万元，开累计价705万元（计量项目为业主通知可以计量的临时道路、临时供电、电信设施、供水排污、驻地建设、工地实验室、医疗卫生设施、拌合场、钢筋加工厂、材料存放厂，隧道主体工程暂未计量）。3本月应计未计价1481万元，开累应计未计价1481万元（未计价主要项目为100章总则33
7、2万元，500章隧道工程1149万元）。2.本月对下计价: 劳务费322.5万元,甲供材料费465.84万元;对下开累计价: 劳务费674.87万元, 供材料费753.1万元，对下应计未计价3.5万元。具体情况如下表：20xx年12月份对下计价统计表4（四）工程量节超情况工程量节超情况表5工程量节超情况表6工程量节超情况表1、部分工程数量超支是由于以下原因造成的：（1）交工验收（暂估价）超支24000元是公司测绘中心发生的测量复测费，列入到交工验收。（2）临时占地征用费工程量清单中为30万元，但合同补遗书第4号规定，临时占地不予计量支付，费用含在相关单价或总额中。本项目实际发生137.73万元
8、。（3）临时供电设施架设、拆除费80万元，而实际发生197.6万元。 （4）其他临时工程只统计完成这些项目的劳务费，未包括材料费。 （5）500章隧道工程工程数量节超在正常范围内。2、初期支护25锁脚锚杆节约是作业队在下半断面施工时，未进行锁脚锚杆施工，对下计价时进行了扣除。7（五）二次经营实施情况本项目到目前暂未发生变更索赔项目。（六）合同、劳务管理情况应签劳务合同7份、专业公司承包合同书2份，实签劳务合同7份、专业公司承包合同书2份。累计使用劳务队7个，临建二队（吴宗满）已结算退场，目前在用劳务队6个。本项目目前劳务队伍已上足，上场人员基本满足施工需求，截止本月末本项目进场的6个劳务队未出
9、现异常情况，施工正常。由于本月需要完善一些安全生产措施设施（消防池、洞口安全值班室等，临时使用当地村民，发生劳务费用0.8万元）。（七）物资管理情况1.物资采购：本月共购进材料金额为6218379.18元，其中购进钢材436.134吨，金额1801054.55元；河砂1185.2立方，金额177780元；碎石3116.1立方，金额314740元；柴油37165.49升，金额291005.79元；水泥1325.67吨，金额510382.95元；原煤182.51吨，金额122281.7元；火工品95450.4元；低值易耗品69376元；机械配件97924.4元，汽油12660.91元；附属油277
10、83元；其他材料779002.94元。2.材料考核：(1)钢材消耗及考核：本月购进钢材436.134吨，上月库存385.893吨，本月库存456.933吨，实耗343.497吨，应耗356.959吨，节约13.462吨。 水泥：本月购料1325.67吨，上月库存205.0吨，本月库存512.0 8吨，实耗1018.67吨，应耗1035.69吨，节约17.02吨，节超在合理范围之内。中粗砂：本月购料1111.5方，上月库存1196.0方，本月库存1143.0方，实耗1163.866方，应耗1201.74方，节约37.874方，节超在合理范围之内。碎石：本月购料3099.2方，上月库存3361.0
11、方，本月库存4870.95方，实耗1589.25方，应耗1582.15方，超耗7.1方，节超在合理范围之内。火工品：本月购进岩石炸药5160kg,秒电雷管100发，电雷管200发，导爆管4900发；本月库存岩石炸药1656kg,秒电雷管35发，电雷管119发，导爆管1799发；实耗岩石炸药1656kg,秒电雷管35发，电雷管119发，导爆管1799发，消耗正常。速凝剂：本月购进28吨，上月库存42吨，本月库存6.85吨，实耗63.15吨，应耗18.93吨，超耗44.22吨。混凝土：本月共生产砼2556.65方，其中C15仰拱砼384.3方，C25仰拱砼299.3方，C20喷射砼1641.45方
12、；临建用C20砼141方，弃碴场C25砼48.6方，拌合站场地硬化C15砼42方。主体施工用砼考核如下：C15仰拱砼：左洞领料163.5方，应耗181.26方，节17.76方；右洞领料246方，应耗208.51方，超37.49方；C25仰拱砼：左洞领料202.5方，应耗242.25方，节39.75方；右洞领料204.0方，应耗199.34方，超4.66方；9C20喷射砼：左洞领料806.4方，应耗430.13方，超376.27方；右洞领料864.3方，应耗457.98方，超406.32方。20xx年12月份主要材料节超汇总表103、机械设备使用情况分析(1)投入机械设备：20xx年12月份机械
13、设备投入汇总表A、自有机械设备11自有设备共投入14台（套），燃油费合计105819.63元。 B、外租机械设备12本月租赁设备共16台。发生费用：本月发生机械设备租赁费257355.46元，其中2台汽车起重机租赁费43333.33元， 4台砼运输车租赁费17388.8元（运输砼915.2方），3台装载机机租赁费45,000.00元，3台挖机租赁费116800.00元，2台300KW发电机租赁费12833.33元。燃油费共计186472.23元，共计443827.69元。（2）机械设备使用及油料节超考核情况：机械设备考核表1314（3） 自有机械设备1）、PC200挖掘机工作360小时，耗油标
14、准14.9升/小时，应耗5142升，实耗为5364.0升，超耗222升。 设备使用率为150%。2）、柳工侧翻50装载机工作265小时，耗油标准8.64升/小时，实耗2278升，应耗2289.6升，节约11.6升；设备使用率为110.32%。3）、红岩1号自卸车工作146小时，耗油标准6.61升/小时，实耗油471升，应耗965.06升，节约494.06升；设备使用率为60.83%。4）、红岩2号自卸车工作148小时，耗油标准6.61升/小时，实耗 15油527升，应耗978.28升，节约451.28升；设备使用率为61.67%。5）、红岩3号自卸车工作151小时，耗油标准6.61升/小时，实
15、耗油547升，应耗998.11升，节约451.11升；设备使用率为62.92%。6）、红岩6号自卸车工作156小时，耗油标准6.61升/小时，实耗油662升，应耗1031.16升，节约369.16升；设备使用率为72.22%。7）、红岩7号自卸车工作155小时，耗油标准6.61升/小时，实耗油587升，应耗1024.55升，节约437.55升；设备使用率为71.76%。8）、红岩8号自卸车工作160小时，耗油标准6.61升/小时，实耗油867升，应耗1057.6升，节约190.6升；设备使用率为74.07%。9）、XG953侧翻装载机工作156小时，耗油标准8.64升/小时，实耗油1130升，应耗1347.84升，节约217.84升；设备使用率为65.00%。10）、拌合站备用150KW发电机工作45小时，耗油标准27.8升/小时，实耗油1124升，应耗1251升，节约127升；设备使用率为90.00%。11）、高山水池用12KW小发电机工作18小时，耗油标准2.36升/小时，实耗油36升，应耗42.48升，节约6.48升；设备使用率为60.00%。12）、三一车载泵工作28小时，耗油标准11.76升/小时，实耗油249升，应耗329.28升，节约80.28升；设备使用率为70.00%。项
