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1、浦发银行财务浦发银行财务(ciw)分析分析第一页，共三十三页。资产(zchn)质量状况盈利能力(nngl)状况债务(zhiw)风险状况经营增长状况财务分析标题标题标题标题标题标题第二页，共三十三页。一、盈利(yn l)能力状况第三页，共三十三页。盈利能力状况净资产收益率总资产报酬率销售利润率第四页，共三十三页。净资产收益率=净利润/股东权益（税后利润(lrn)/净资产）衡量上市公司获利能力(nngl)的重要指标体现自有资本获利的能力2010至2012年持续上升，但速度减慢。税后利润189932705133748净资产122996148890177497净资产收益率15.4418.1719.01
2、第五页，共三十三页。n标准：单位收入的成本支出越低，银行(ynhng)获取收入的能力越强n2010-2012年数值不断上升，反映企业获利能力和投入产出水平提高n成本费用有效控制以及资产质量持续改善是盈利增长的主要驱动因素息税前收益252812728619177平均资产总额219141126846943145707总资产报酬率1.011.121.18总资产报酬率总资产报酬率=息税前利润(lrn)/平均资产总额X100%第六页，共三十三页。销售销售(xioshu)利润率利润率=利润总额利润总额/销售销售收入收入衡量企业销售收入收益水平的重要指标报告期内公司存贷款规模(gum)稳步扩张中间业务收入显
3、著增加 净息差逐步提升利润总额2528135839 44754营业收入498566791882952销售利润率50.7152.7753.95第七页，共三十三页。二、资产质量(zhling)状况第八页，共三十三页。资产质量状况资产质量状况总资产周转率资本充足率不良贷款率第九页，共三十三页。营业收入营业收入/平均资产平均资产(zchn)总额总额 -总资产周转率2010年年2011年年2012年年营业收入49，856万元万元67,918万元万元82,952万元万元总资产平均余额1，907，064万元万元2，438，052万元万元2，915，200万元万元总资产周转率2.612.792.85总资产周转
4、率越快，资产管理效率越高，说明浦发银行对于资金的利用效率在这三年间不断小幅提高。资本密集型行业(hngy)的周转率普遍较低，所以要和行业(hngy)平均周转率进行比较，2011年银行业总资产周转率为：2.99 （数据来源于华泰证券研究员，胡新辉）第十页，共三十三页。项目标准值2010 年2011 年2012 年年末平均年末平均期末平均资本充足率812.0210.5912.7011.8312.4512.38核心资本充足率49.377.459.209.178.978.99资本额与加权风险资产总额(zng )的比率-资本充足率第十一页，共三十三页。资本(zbn)充足率、核心资本(zbn)充足率由于加
5、权风险资产(zchn)增幅大于核心资本额增幅，核心资本充足率由2011年末的9.17%降至8.99%；而资本额的增幅大于加权风险资产增幅，所以资本充足率从2011年的年均值11.83%升到12.38%。 第十二页，共三十三页。（次级(c j)贷款+可疑贷款+损失贷款）/贷款总额-不良贷款率2010 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日2012 年 12 月 31 日贷款总额不良贷款不良贷款贷款总额不良贷款不良贷款贷款总额不良贷款总额不良贷款总额率（）总额率（%）率（%）公司贷款906,7325,1150.561,046,1364,9680.471,180,2457,5140.
6、64票据贴现21,888-23,995-055,124-个人贷款217,8687640.35261,3058590.33309,1841,4260.46总计1,146,4895,8790.511,331,4365,8270.441,544,5538,9400.58第十三页，共三十三页。不良贷款率不良贷款率是评价金融机构信贷资产安全状况的重要(zhngyo)指标之一。不良贷款率越高，说明金融机构收回贷款的风险越大2012年不练贷款率比2011年末上升了 0.14个百分点。主要是受地域经济影响,公司2012年度新增不良贷款主要集中在温州和杭州地区，其他地区的贷款质量基本稳定。 第十四页，共三十三页
7、。三、债务(zhiw)风险状况第十五页，共三十三页。债务风险状况资产负债率已获利息倍数第十六页，共三十三页。资产负债率负债(f zhi)总额/资产总额用于评价公司负债水平的综合指标用于衡量公司利用债权人资金进行经营活动的能力债权人希望其越低越好经营者由于(yuy)要考虑成本，应进行适当负债201020112012负债总额206813025351522966048资产总额219141026846943145707资产负债率94.9894.4394.29第十七页，共三十三页。已获利息(lx)倍数=息税前利润总额/利息支出201020112012息税前收益5304395619121635利息支出27
8、7635978076881已获利息倍数1.911.61.58第十八页，共三十三页。四、经营增长(zngzhng)状况第十九页，共三十三页。经营增长状况销售（营业增长率）资本保值增值率总资产增长率第二十页，共三十三页。销售（营业）增长率销售（营业）增长率：公式公式(gngsh)：（本年度主营业务收入：（本年度主营业务收入-上年度主营业务收入）上年度主营业务收入）/上年度主营业务上年度主营业务 收入收入100%2010年2011年2012年销售增长13,031,919,000.00 18,061,821,000.00 15,034,328,000.00 增幅35.39%36.23%22.14%第二
9、十一页，共三十三页。点击(din j)添加标题n以2010年为基期，销售收入不断(bdun)增长n增长速率平均在30%第二十二页，共三十三页。资本资本(zbn)保值增值率保值增值率=(年初所有者权益+年末利润) 年初所有者权益x 100% 说明：说明：资本保值增值率反映了企业资本的运营资本保值增值率反映了企业资本的运营(ynyng)效益与安全状况。效益与安全状况。n 该指标越高，表明企业的资本保全状况越好，所有者权益增该指标越高，表明企业的资本保全状况越好，所有者权益增长越快，债权人的债务越有保障，企业发展后劲越强。长越快，债权人的债务越有保障，企业发展后劲越强。n 资本保值增值率若为资本保值
10、增值率若为100%，说明企业不盈不亏，保本经营，资，说明企业不盈不亏，保本经营，资本保值；若大于本保值；若大于100%，说明企业有经济效益，资本在原有基础上实，说明企业有经济效益，资本在原有基础上实现了增值。现了增值。第二十三页，共三十三页。2010年2011年2012年资本增值额93,233,932,000.00 158,835,623,000.00 59,645,235,000.00 增幅137.20%129%130%第二十四页，共三十三页。n各年资本(zbn)保值增长率均大于100%，说明企业一直有盈利，实现增值n增长率较为稳定，说明企业处于稳定发展趋势第二十五页，共三十三页。2010年
11、2011年2012年资产增长568,692,814,000.00 493,282,915,000.00 461,013,000,000.00 增幅35.05%22.51%17.17%总资产增长率总资产增长率=（期末(q m)总资产/期初总资产-1） 100%第二十六页，共三十三页。n 以2010年为基期，可以发现其资产规模不断扩张。n 增长速度逐年递减(djin)，平均增长速度为24.91%第二十七页，共三十三页。结论(jiln) 优势：l报告期内公司实现营业收入为829.52亿元，比2011年增加150.34亿元，增长22.14%,。报告期内公司生息资产规模稳步扩张、中间业务收入同比增加、成
12、本费用有效控制是盈利增长的主要驱动因素。l报告期内公司信贷业务发展(fzhn)以及资产质量情况较为平稳，资产保全工作持续稳步推进。l报告期末归属于上市公司股东的所有者权益大幅提升。第二十八页，共三十三页。 不足： 销售增长率、总资产增值率等指标虽有上涨，但上涨速度减慢(jin mn)。l 不良贷款比重上升，核心资本充足率有所下降，不良贷款余额和不良贷款率小幅反弹。 第二十九页，共三十三页。发展(fzhn)规划1.适当调整融资结构，防止过度运用负债给公司带来的财务风险。2.加快转型。传统资金(zjn)中介走向全面金融业务。3.重视客户。为客户提供差异化的解决方案，提高客户忠诚度和贡献度。4.加强
13、外部运营与内部控制。5.加强业务创新，推出新的业务品种或者开展衍生金融业务。第三十页，共三十三页。第三十一页，共三十三页。1、每一个成功者都有一个开始。勇于开始，才能找到成功的路。2022/7/22022/7/2Saturday, July 2, 20222、成功源于不懈的努力，人生最大的敌人是自己怯懦。2022/7/22022/7/22022/7/27/2/2022 9:26:44 PM3、每天只看目标，别老想障碍。2022/7/22022/7/22022/7/2Jul-2202-Jul-224、宁愿辛苦一阵子，不要(byo)辛苦一辈子。2022/7/22022/7/22022/7/2Sat
14、urday, July 2, 20225、积极向上的心态，是成功者的最基本要素。2022/7/22022/7/22022/7/22022/7/27/2/20226、生活总会给你另一个机会，这个机会叫明天。02 七月 20222022/7/22022/7/22022/7/27、人生就像骑单车，想保持平衡就得往前走。七月 222022/7/22022/7/22022/7/27/2/20228、业余生活要有意义，不要越轨。2022/7/22022/7/202 July 20229、我们必须在失败中寻找胜利，在绝望中寻求希望。2022/7/22022/7/22022/7/22022/7/210、一个人
15、的梦想也许不值钱，但一个人的努力很值钱。7/2/2022 9:26:44 PM2022/7/202-7月-2211、在真实的生命里，每桩伟业都由信心开始，并由信心跨出第一步。7/2/2022 9:26 PM7/2/2022 9:26 PM2022/7/22022/7/2谢谢谢谢( x i x i e )( x i x i e )大大家家第三十二页，共三十三页。内容(nirng)总结浦发银行财务分析。净资产收益率=净利润/股东权益（税后利润/净资产）。由于加权风险资产增幅(zn f)大于核心资本额增幅(zn f)，核心资本充足率由2011年末的9.17%降至8.99%。（次级贷款+可疑贷款+损失贷款）/贷款总额-不良贷款率。主要是受地域经济影响,公司2012年度新增不良贷款主要集中在温州和杭州地区，其他地区的贷款质量基本稳定。资产负债率负债总额/资产总额。增长率较为稳定，说明企业处于稳定发展趋势第三十三页，共三十三页。
